Отчет по практике в филиале Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (ОАО)

Содержание.

 

     Введение ……………………………………………………………………3

Глава 1. Теоретические  аспекты деятельности коммерческих банков…….4

        1.1 Сущность коммерческого банка…………………………………….4

        1.2 Основной вид деятельности Улан-Удэнского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК»………………….………………………………………………..7

        1.3 Организационно-правовая структура Улан-Удэнского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК»…………………………………………………………….13

Глава 2. Анализ банковской деятельности Улан-Удэнского филиала ОАО АКБ  «РОСБАНК»……………………………………………………………..18

         2.1 Позиционирование ОАО АКБ «РОСБАНК» на рынке………...…18

         2.2 Финансовое состояние Улан-Удэнского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК»……………………………………………………………………20

         2.3 Определение основных проблем  и перспектив организации……..26

Заключение……………………………………………………………………..28

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Цель производственной практики:

- Закрепить и расширить теоретические знания в области экономики и управления предприятием;

- Изучить основные законодательные и нормативные документы и материалы, регулирующие деятельность по управлению предприятием;

-  Ознакомиться с предприятием (организацией, учреждением), изучить  его организационно-правовую форму,  организационную и производственную  структуру, систему управления;

- Ознакомится с организацией и постановкой экономической, организационной и управленческой работы на предприятии;

- Приобрести навыки применения и использования в деятельности предприятия нормативных и методических документов с учетом его специфики.

- Дать оценку финансовой устойчивости  предприятия

-Дать оценку общей платежеспособности предприятия, рассчитав показатели:

 превышение активов над обязательствами;

Продолжительность практики: 3 недели.

Местом прохождения производственной практики является Улан-Удэнский филиал Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (ОАО), который был создан на неопределенный срок на основании решения совета директоров банка от 9 сентября 2004 г., в соответствии с действующим законодательством.  Местонахождение филиала 670031 республика Бурятия, Улан-Удэ, ул.Терешковой, 3Б.

 

 

 

 

 

 

Глава 1. Теоретические  аспекты деятельности коммерческих банков

1.1 Сущность коммерческого банка

Термин «коммерческий банк»  возник на ранних этапах развития банковского дела, когда банки обслуживали преимущественно торговлю, товарные операции и платежи (банки кредитовали транспортировку, хранение и другие операции, связанные с товарным обменом).

Современный коммерческий банк - это организация, созданная для привлечения денежных средств и размещения их от своего имени на условиях возвратности, платности и срочности.

Банки как субъекты финансовой системы  имеют два существенных признака, отличающих их от всех других субъектов (страховых компаний, бирж). Во-первых, для банков характерен двойной обмен долговыми обязательствами: они размещают свои собственные долговые обязательства (депозитные и сберегательные сертификаты, облигации, векселя), а мобилизованные таким образом средства размещают в долговые обязательства и ценные бумаги, выпущенные другими. Во-вторых, банки отличает принятие на себя безусловных обязательств с фиксированной суммой долга перед юридическими и физическими лицами.

По российскому законодательству, банк отличается от всех других финансовых посредников тем, что только он имеет  исключительное право осуществлять, в совокупности, следующие банковские операции:

1. привлечение во вклады  денежных средств физических  и юридических лиц;

2. размещение привлеченных  денежных средств юридических  и физических лиц от своего  имени и за свой счет на  условиях возвратности, платности,  срочности;

3. открытие и ведение  банковских счетов физических  и юридических лиц.

Исключительное значение банков определяется, прежде всего тем, что они могут: образовывать платежные средства; выпускать платежные средства в оборот; осуществлять изъятие платежных средств из оборота.

Банки создают новые деньги в  виде кредитов. Выпуск их в оборот осуществляется в виде записи на счет клиента суммы  кредитных денег. Изъятие из оборота  осуществляется в процессе погашения  кредита заемщиком. Таким образом, банки могут влиять на развитие отраслей и сфер экономики, кредитуя это развитие.

Во-вторых, возрастание роли банков в экономической жизни общества связано с изменением вещественной формы денег, а именно широким  использованием безналичных средств  и расчетов. Платежным агентом по безналичным расчетам является банк. Денежные расчеты в экономике осуществляются в форме движения наличных денег в безналичной форме.  Наличные деньги физические и юридические лица могут хранить в выбранном ими хранилище, а платежи могут осуществляться ими по мере необходимости. Безналичные деньги могут храниться только в банках на счетах юридических лиц. Банки зачисляют поступающие на эти счета суммы, выполняют распоряжения предприятий об их перечислении и выдаче со счетов, а также проводят другие банковские операции, предусмотренные банковскими правилами и договорами. Безналичные расчеты все шире вторгаются и в сферу денежных отношений физических лиц. Зачисление доходов на банковские счета, использование чеков, пластиковых карт для расчетов расширяет зависимость физических лиц от банков, делая банки кровеносной системой рыночной экономики.

Основными формами безналичных расчетов в РФ являются: платежные поручения, аккредитивы, чеки, инкассо, пластиковые карты.

Совокупность оснований, которыми субъекты хозяйствования руководствуются в процессе деятельности, называется принципами.

Первым и основополагающим принципом  деятельности коммерческого банка  является работа в пределах реально  имеющихся ресурсов (коммерческий банк должен обеспечивать не только количественное соответствие между своими ресурсами, кредитными вложениями и другими активами, но и добиваться соответствия характера банковских активов специфике мобилизованных ресурсов).

Вторым важнейшим принципом, на котором базируется деятельность коммерческих банков, является экономическая самостоятельность, подразумевающая и экономическую ответственность банка за результаты своей деятельности. Экономическая самостоятельность предполагает:

- свободу распоряжения собственными средствами банка и привлеченными ресурсами;

- свободный выбор клиентов и вкладчиков;

- свободное распоряжение доходами банка.

Действующее законодательство предоставляет  всем коммерческим банкам экономическую  свободу в распоряжении своими фондами  и доходами. Прибыль банка, остающаяся в его распоряжении после уплаты налогов, распределяется в соответствии с решением Общего собрания акционеров. Оно устанавливает нормы и размеры отчислений в различные фонды банка, а также размеры дивидендов по акциям.

По своим обязательствам коммерческий банк отвечает всеми принадлежащими ему средствами и имуществом, на которое может быть наложено взыскание. Весь риск от своих операций коммерческий банк берет на себя. Третий принцип заключается в том, что взаимоотношения коммерческого банка со своими клиентами строятся как обычные рыночные отношения. Предоставляя ссуды, коммерческий банк исходит прежде всего из рыночных критериев прибыльности, риска, ликвидности.

Четвертый принцип работы коммерческого  банка заключается в том, что  государство может осуществлять регулирование его деятельности только косвенными экономическими методами, а не прямыми приказами, т.е. без вмешательства в оперативную деятельность.

 

1.2 Основной вид деятельности Улан-Удэнского филиала ОАО АКБ «РОСБАНК»

Банк был создан в 1993 году как акционерное общество закрытого типа. В соответствии с решением общего собрания акционеров Банка в 1996 году организационно-правовая форма определена как открытое акционерное общество. Банк отвечает по своим обязательствам всем принадлежащим ему имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и неимущественные права, нести обязанности, быть истцом и ответчиком в суде.

Ключевыми направлениями деятельности Росбанка являются коммерческое, инвестиционное, розничное и работа с состоятельными частными клиентами (private banking).

Улан-Удэнский филиал Акционерного коммерческого  банка «РОСБАНК» (ОАО) является обособленным подразделением АКБ «РОСБАНК» и  совершает банковские операции, заключает  договоры и ведет иную финансовую деятельность от его имени, на основании Положения в Улан-Удэнском филиале Акционерного коммерческого банка «РОСБАНК» (ОАО) и в соответствии с Уставом «РОСБАНКа» и Лицензией №2272.  Местонахождение филиала 670031 Улан-Удэ ул.Терешковой, 3Б. Филиал не является юридическим лицом и выступает в гражданском обороте от имени банка. Филиал имеет отдельный бухгалтерский баланс, входящий в консолидированный баланс банка, имеет печать с указанием полного и и официального наименования и местонахождения, а также угловой штамп и фирменные бланки с указанием своей принадлежности банку.

Улан-Удэнский филиал Акционерного коммерческого  банка «РОСБАНК» создан в 2004 году, в целях эффективного использования денежных ресурсов предприятий всех форм собственности, применения прогрессивных форм и методов кредитования, совершенствования расчетов и кассового обслуживания, обеспечивающих предприятиям и населению наиболее благоприятные условия для реализации задач.

Основными задачами филиала  являются:

- концентрация свободных денежных средств физических и юридических лиц республики Бурятия и эффективное их использование;

-использование правовых, технических и технологических возможностей банка и его филиала для создания наиболее благоприятных финансовых возможностей хозяйственной деятельности предприятий и организаций - клиентов филиала;

- постоянный контроль за состоянием финансового рынка региона с целью проведения гибкой финансовой политики, эффективного привлечения и размещения денежных средств;

- проведение активной процентной и депозитной политики, направленной на расширение числа обслуживаемых юридических и физических лиц и привлечение свободных денежных средств.

Все вопросы, связанные с планированием, выдачей и погашением кредитов, привлечением ресурсов, установлением процентных ставок, филиал решает с предприятиями на основе договоров, определяющих взаимные обязательства и юридическую ответственность сторон, с соблюдением общих принципов кредитования.

В соответствии с Генеральной лицензией, выданной «РОСБАНКУ», филиал имеет право на совершение следующих банковских операций со средствами в рублях и иностранной валюте:

- привлекать денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок) в соответствии с утвержденными нормативами и инструкциями банка;

- размещать привлеченный во вклады денежные средства физических и юридических лиц от имени банка и за его счет в пределах утвержденных нормативов и в соответствии с инструкциями банка на условиях возвратности, платности и срочности;

- открывать и вести банковские счета физических и юридических лиц;

- осуществлять расчеты по поручению физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов, по их банковским счетам;

- инкассировать денежные средства, векселя, платежные, расчетные документы и осуществлять кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

- покупать и продавать иностранную валюту в наличной и безналичной формах в пределах утвержденных нормативов банка;

- привлекать во вклады и размещать драгоценные металлы в соответствии с утвержденными нормативами и инструкциями банка;

- выдавать банковские гарантии в пределах утвержденных нормативов и в соответствии с инструкциями банка;

- осуществлять переводы денежных средств по поручению физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).  Также филиалу предоставлено право осуществлять следующие сделки: - приобретать права требования от третьих лиц исполнения обязательств в денежной форме по согласованию с банком;

- доверительно управлять денежными средствами и иным имуществом по договору с физическими и юридическими лицами по согласованию с банком;

- осуществлять лизинговые операции в пределах утвержденных нормативов и в соответствии с инструкциями банка;

- заключать от имени банка с юридическими и физическими лицами хозяйственные договоры, договоры аренды, поручения комиссии, страхования, хранения, а также договоры на охрану, инкассацию и иные договоры, необходимые для обеспечения деятельности филиала;

- оказывать консультационные и информационные услуги.

В соответствии с выданными банку  Лицензиями профессионального участника  рынка ценных бумаг филиал имеет  право осуществлять брокерскую, дилерскую, депозитарную деятельности, деятельность по управлению ценными бумагами.

Филиал обязан:

- получать от кредитуемых предприятий отчеты, балансы и другие документы, подтверждающие их платежеспособность, а также обеспечение предоставленных кредитов;

- требовать проведение экспертизы проектных решений по строительству, расширению, реконструкции и техническому перевооружению объектов, которые предполагается осуществить с участием средств или кредитов банка; - прекращать дальнейшую выдачу кредита, досрочно взыскивать в установленном порядке выданные суммы кредита при нарушении заемщиком обязательств, предусмотренных кредитным договором.