Понятие и методы оценки кредитоспособности заемщика

Понятие и методы оценки кредитоспособности заемщика.

В настоящее время  оценка кредитоспособности заемщика, является одним из наиболее сложных вопросов в механизме возвратности кредита. Необходимость изучения сущности кредитоспособности объясняется как отсутствием единого мнения среди разных авторов по поводу определения самого понятия, так и дальнейшим развитием банковской инфраструктуры, которая, в свою очередь, оказывает влияние на формирование и содержание данного термина.

Можно выделить несколько подходов к определению того, что же представляет собой кредитоспособность заемщика. Такие авторы как А.Д. Шеремет, М.И. Баканов, В.К. Севрук и Е.С. Стоянова полагают, что кредитоспособность – это такое состояние финансового положения предприятия, которое позволяет получить кредит и своевременно его возвратить. О.И. Лаврушин, в свою очередь добавляет, что это способность юридического лица полностью и в срок рассчитаться по своим обязательствам. Таким образом, вышеперечисленные авторы рассматривают данный термин с позиции финансовой возможности заемщика вернуть полученный кредит.

Между тем, по мнению А.М. Тавасиева, кредитоспособность - это способность и готовность лица своевременно и в полном объеме погасить свои кредитные долги (основную сумму долга и проценты). А.М. Литовских уточняет: кредитоспособность заемщика характеризуется его аккуратностью при расчетах по ранее полученным кредитам, его текущим финансовым состоянием и перспективами изменения, способностью при необходимости мобилизовать денежные средства из различных источников. Аналогичного мнения придерживаются Б.И. Майданчик, К.Р. Тагирбеков и Г.Г. Коробова. Данная группа авторов сходится во мнении, что при оценке кредитоспособности заемщика важную роль играет качественная характеристика заемщика, отражающая его возможности с точки зрения своевременного возврата кредита.

На наш взгляд, наиболее полное понятие кредитоспособности дают Д.А. Ендовицкий и И.В. Бочарова, описывающие данный термин как комплексную правовую и финансовую характеристику, представленную финансовыми и нефинансовыми показателями, позволяющую оценить возможность заемщика в будущем полностью и в срок, предусмотренный в кредитном договоре, рассчитаться по долговым обязательствам перед кредитором, а также определяющую степень риска банка при кредитовании конкретного заемщика.

Следует отметить, что для оценки кредитоспособности заемщика на практике чаще всего применяются два взаимосвязанных метода – это кредитный скоринг и индивидуальный андеррайтинг. Фактически кредитный скоринг – это экспертная система, некий искусственный интеллект, предназначенный для оценки кредитоспособности на основании базы знаний о заемщиках (статистических данных). В качестве базы знаний может использоваться информация о поведении собственных клиентов – история изменения кредитного портфеля банка, накопленная за время работы, или база данных бюро кредитных историй. Первый источник информации обычно используют крупные банки, такие как Сбербанк или ВТБ24. Таким образом, в данной модели оценки данные из анкеты заемщика заносятся в специальную программу, которая и выносит экспертное решение о возможности кредитования клиента. Скоринговые системы позволяют снизить издержки и минимизировать операционный риск за счет автоматизации принятия решения, сокращают время обработки заявок на предоставление кредита, дают возможность банкам проводить свою кредитную политику централизованно, обеспечивают дополнительную защиту финансовых организаций от мошенничества. В то же время скоринг имеет и ряд недостатков: часто решение системы основано на анализе данных, предоставленных исключительно самим заемщиком. Кроме того, скоринговые системы необходимо постоянно дорабатывать и поддерживать, т. к. они учитывают только прошлый опыт и реагируют на изменения социально-экономической ситуации с запозданием. [1]

В свою очередь, индивидуальный андеррайтинг опирается на профессионализм специалистов банка, поскольку именно они принимают решение по кредитной заявке клиента, оценивая его финансовые возможности и другие социально-демографические характеристики. Однако эта оценка в большей степени строится не на субъективных суждениях отдельного менеджера, а на основании определенных инструкций, в которых раскрыты основные признаки добросовестных и не добросовестных заемщиков. Анализируя клиента, кредитный менеджер сопоставляет его ответы с некими стандартами «хорошего» заемщика, принятыми в банке, и по результатам оценки делает свой вывод – давать или не давать кредит.

Подводя итоги можно сказать, что современные системы оценки построены на базе анализа кредитных историй заемщиков, накопленных банком самостоятельно (анализ истории формирования кредитного портфеля банка) или полученных в бюро кредитных историй. На основании статистических данных каждый банк формирует эталонные образцы идеальных заемщиков (наборы социально-демографических характеристик), отражая их в виде соответствующих настроек скоринговых систем и в инструкциях для кредитных менеджеров. Вся последующая оценка заемщиков ведется путем сравнения ответов анкетирования с характеристиками «идеального» клиента.

  Рассмотренные подходы применяются ко всем заемщикам, независимо от наличия или отсутствия у них собственной кредитной истории, поскольку позволяют оценить текущее состояние дел клиента.