Процентная политика коммерческих банков и ее особенности в условиях инфляции

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ

УО «БЕЛОРУССКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ»

 

 

Кафедра денежного  обращения, кредита и фондового  рынка

 

 

 

КУРСОВАЯ  РАБОТА

 

по дисциплине: Деньги, кредит, банки

на тему: Процентная политика коммерческих банков и ее особенности в условиях инфляции

 

 

 

 

 

Студент

ФФБД, 2-й курс, ДФФ-2                    (подпись)                              В.В. Евмушкова

                                                                   (дата)

 

 

 

Руководитель                           (подпись)  (оценка)                         Г.С. Кузьменко канд. экон. наук,                                    (дата)

доцент                                                          

 

 

МИНСК 2012

РЕФЕРАТ

Курсовая работа: 32 страница, 28 источников, 4 приложения

 

ПРОЦЕНТНАЯ  ПОЛИТИКА, ПРОЦЕНТНАЯ СТАВКА, МАРЖА, ДЕПОЗИТ, КРЕДИТ, ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК, КОММЕРЧЕСКИЙ БАНК

 

Объект  исследования – процентная политика

Предмет исследования – процентная политика коммерческих банков и ее особенности в условиях инфляции

Цель  работы: рассмотреть механизм построения процентной политики коммерческого банка, изучить виды процентных ставок, проанализировать влияние инфляции на процентную политику

Методы  исследования: сравнительный, диалектический, аналитический.

Исследования и разработки: изучено функционирование ОАО «АСБ Беларусбанк» и разработаны таблицы процентных ставок по вкладам и кредитам данного банка

Автор работы подтверждает, что приведенный в ней расчетно-аналитический  материал правильно и объективно отражает состояние исследуемого процесса, а все заимствованные из литературных и других источников теоретические, методологические и методические положения и концепции сопровождаются ссылками на их авторов.

 

 

 

 

СОДЕРЖАНИЕ

Введение………………………………………………………………………….…..4

1. Сущность, цели и роль процентной политики коммерческих банков……….6
2. Особенности проведения процентной политики в области привлечения депозитов и предоставления кредитов…………...…………………………....12
3. Проблемы и пути повышения эффективности процентной политики коммерческих банков в условиях развития инфляции……………………….20

Заключение………………………..……………………………………………..….25

Список использованной литературы…………………………..……………….....27

Приложение  А: Состав субъектов и объектов депозитной политики коммерческого банка……………………………………………………………….29

Приложение  Б: Процентные ставки по  вкладам в ОАО «АСБ Беларусбанк»....30

Приложение  В: Проценты, выплаченные по вкладам, депозитам в течение 2011г. ………………………………………………………………………………..31

Приложение  Г: Процентные ставки по кредитам ОАО «Беларусбанк»………..32

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Основная общественно-экономическая  функция коммерческих банков состоит  в финансовом посредничестве, суть которого сводится к перемещению  денежных потоков от субъектов, имеющих  избыток денежных средств, к субъектам, нуждающимся в них. За выполнение этой функции банки получают доход в виде процента, который позволяет им развиваться. В свою очередь эффективность посредничества во многом определяется возможностью размещения ресурсов по ставкам, превышающим ставки заимствования, что обусловливает актуальность вопросов формирования процентной политики коммерческих банков.

Развитие рыночных отношений, с одной стороны, создало  возможности для рыночного формирования ставки процента и усиления дифференциации процентных ставок в зависимости  от местонахождения банков, их типа, размера, длительности функционирования, степени развития региональной конкуренции и т.п., с другой стороны, обострило проблемы управления процентными отношениями и присущими им рисками.

В условиях усиления конкуренции, ужесточения законодательства, снижения общего уровня доходности на банковском рынке, снижения процентной маржи между привлекаемыми и размещаемыми ресурсами сохранить уровень прибыли возможно за счет роста общих оборотов и объема осуществляемых операций.

Разработка каждым банком своей процентной политики, в которой оговариваются общие подходы в ценообразовании на оказываемые услуги, рассчитываются и фиксируются на определенный период времени процентные ставки по кредитам и депозитам, и ее воплощение на практике позволяет банку иметь ориентиры в ценообразовании на сегодняшний день и на некоторую перспективу, согласовать другие направления банковского менеджмента в части управления доходами и расходами, управления прибылью и т.д., что в конечном итоге обеспечивает эффективную деятельность кредитной организации в целом.

В научных исследованиях  по банковскому делу до недавнего  времени не уделялось должного внимания вопросам разработки теоретических  и методологических основ формирования и практической реализации процентной политики, поэтому сегодня нет единого подхода к раскрытию ее содержания. Наиболее значимый вклад в исследование общих вопросов банковского дела, а также отдельных аспектов формирования процентной политики коммерческих банков внесли исследования лишь нескольких специалистов, в работах большинства других авторов процентная политика представлена в основном как элемент кредитной политики, а из всех видов процентных ставок анализируется преимущественно процент за банковский кредит. Такое положение вполне объяснимо тем, что процент за кредит является основным источником процентных доходов. Тем не менее, поскольку объектом процентной политики коммерческого банка является вся система процентных ставок, используемых в деятельности банка, то представляется, что с развитием денежно-кредитных отношений необходимость анализа и разработки всех направлений процентной политики, а также факторов, ее определяющих, становится все актуальнее.

С учетом вышеизложенного, можно отметить актуальность и важность выбранной для рассмотрения курсовой работы.

Целью написания  данной работы является изучение процентной политики коммерческого банка и  ее особенностей в условиях инфляции.

Задачами написания  данной работы являются:

- рассмотреть  теоретические основы ведения  процентной политики банка;

- рассмотреть  виды процентных ставок

- изучить особенности  процентной политики коммерческого  банка в условиях инфляции;

- отметить направления  совершенствования организации  и проведения процентной политики  коммерческого банка

Предметом исследования является процентная политика коммерческого банка.

Для написания  курсовой работы были использованы  преимущественно российские учебные  материалы, периодическая литература, электронные ресурсы.

 

 

 

1 Сущность, цели  и роль процентной политики  коммерческих банков.

 

 

Коммерческим  банком является учреждение, осуществляющее на договорных условиях кредитно-расчетное  и иное банковское обслуживание юридических  лиц и граждан путем совершения операций и оказания услуг.

Сущность банковской деятельности проявляется в таких важнейших функциях банка как аккумулирование средств, трансформация ресурсов и посредничество в платежах.

Банковская  деятельность отражает специфику, которой  обладает банк, а именно:

• функционирует исключительно в сфере обращения;
• производит банковский продукт, отличный от продукта сферы материального производства (деньги, платёжные средства);
• выступает посредником в организации кредитных отношениях при привлечении средств кредиторов и их размещении от своего имени;
• является посредником при перемещении денежных средств от покупателей к продавцам, от плательщиков к получателям при проведении расчётов по счетам, в том числе и за счёт кредита [6, с. 7].

Одним из важнейших  элементов общей политики коммерческого  банка является процентная политика банка. Она представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте и направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка.

Основу процентной политики коммерческих банков составляет денежно-кредитная политика Центрального банка, который воздействует на уровень процентных ставок коммерческих банков путем использования методов прямого (директивного) и косвенного регулирования.

К методам прямого  регулирования можно отнести  ограничение верхнего уровня процентных ставок, установление разницы между ссудным и депозитным процентом и др. Прямое регулирование (установление) предела процентных ставок со стороны центрального банка по активным (пассивным) операциям коммерческих банков может привести к усилению конкуренции на рынке кредитных ресурсов, ограничению возможности их привлечения, необходимости увеличения уставного капитала, сокращению объемов кредитования за счет уменьшения рисковых кредитов, росту процентных ставок по кредитам первоклассным заемщикам.

К наиболее действенным  инструментам косвенного воздействия  на уровень процентных ставок относятся: величина минимальных резервных  требований центрального банка, объем, условия и рыночная цена предоставляемых  коммерческим банкам кредитов, нормативы ликвидности, механизм налогообложения коммерческих банков. Изменение ставок налогообложения непосредственно воздействует на уровень процентных ставок, т.е. чем выше ставки налогов, тем выше процентные ставки за кредит, и наоборот. Увеличение норм обязательных резервов центрального банка также ведет к росту процентных ставок за кредит.

При проведении процентной политики объектом регулирования  выступает процент.

Процент – часть  прибыли, которую заемщик выплачивает  кредитору за взятый в ссуду денежный капитал, он определяется как «иррациональная форма цены» ссудного капитала. Источником процента выступает прибавочная стоимость, создаваемая в процессе производительного использования ссудного капитала. Разделение прибыли, получаемой при использовании ссудного капитала, на процент, присваиваемый ссудным капиталом, и собственно прибыль – предпринимательский доход, получаемый заемщиком, происходит под влиянием спроса и предложения на рынке ссудных капиталов. Таким образом, процент выражает отношения между кредитором и заемщиком и выступает в форме определенной процентной ставки.

Процент как  экономическая категория имеет  свою сферу функционирования и соответствующие  функции [4, с. 45.]. Перераспределительная  функция – это перераспределение  части доходов между субъектами хозяйствования и населением в пользу тех или других посредством процента, который является основой формирования процентных доходов банковских учреждений. Регулирующая функция процента оказывает регулирующее воздействие на производство путем распределения ссудного фонда между отраслями, субъектами хозяйствования и населением, а также используется в системе инструментов денежно-кредитной политики. Третья функция процента связана с сохранением ссудного фонда, при котором сохраняется не только первоначальный размер кредитных ресурсов, но и происходит его увеличение за счет разности между процентами за размещенные и привлеченные ресурсы.

Различают следующие  виды процента:

• депозитный - плата банков за хранение денежных средств на счетах по депозитным операциям клиентам,
• ссудный - плата, получаемая кредитором (банком) от заемщика за пользование последним ссудой,
• учетный - ставка, по которой ЦБ выдает ссуду коммерческим банкам,
• дисконтный - тот риск, что был связан с выдачей ссуды.

Рассмотрим  уровни реализации процентной политики.

Процентная  политика реализуется на двух уровнях: Центрального банка и коммерческих банков. На уровне Центрального банка  национальная процентная политика должна:

• благоприятствовать росту экономики;
• сдерживать инфляцию;
• обеспечивать стабильность национальной валюты;
• обеспечить выборочную политику процентных ставок в пользу приоритетных производств и секторов народного хозяйства [4, с. 28].

На уровне коммерческих банков процентная политика является одним из важнейших элементов общей политики банка и представляет собой совокупность мер в области процентных ставок по привлечению и размещению денежных средств в рублях и иностранной валюте, а также направлена на обеспечение рентабельности и ликвидности банка [5, с. 163].

Увеличивая уровень учетной ставки, Центральный банк достигает следующих регулятивных последствий:

• сдерживает спрос коммерческих банков на свои ссуды,
• тормозит рост их избыточных резервов и банковского кредитования экономических субъектов,
• сдерживает мультипликацию депозитов и рост предложения денег;

Снижение Центральным  банком учетной ставки имеет противоположные  последствия: увеличение спроса коммерческих банков на ссуды и их избыточные резервы, что вызывает рост предложения  денег.

Процентную  политику банка на практике обычно рассматривают с точки зрения максимизации его доходов. Это может быть достигнуто различными способами, в том числе:

• путем дальнейшего развития и совершенствования существующих форм и методов взимания процента, чтобы устанавливаемая ставка процента, во-первых, учитывала ситуацию на рынке банковских услуг, во-вторых, наиболее полно отражала условия договора между банком и клиентом, и, в-третьих, обеспечивала рентабельную работу банка;
• путем увеличения объема получаемых процентных доходов за счет расширения круга выполняемых банком операций [14, с. 8].