Отчет по практике в банке

Минобрнауки России

федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования 

Санкт-Петербургский государственный технологический институт

(Технический  университет)

Кафедра бизнес-информатики

Форма обучения: заочное

Направление подготовки: экономика.сокр.

Степень (квалификация): бакалавр

Учебная дисциплина: Информатика

         

Отчёт об учебной практике

на тему: «Подробное изучение работы финансовой функции ДАТАКУПОНДО, которая возвращает число, представляющее дату предыдущего купона до даты соглашения. Работа с этой функцией в программе Excel.»

 

 

  

 

 

 

 

 Студент  группы №    626зсэ                                       Сиволобова М.Л.        

  Руководитель                                   Парамонова Н.Н.

 

Санкт-Петербург

2014

Оглавление

 

 

Перечень вопросов, подлежащих разработке:

1. Аналитический обзор: подробно описать  работу функции, которая предлагается  для подробного изучения; подробно  описать все аргументы функции; дать подробное описание специальные  финансовых терминов, которые используются  в работе функции.

2. Основная часть: создать набор данных, которые могут быть использованы при решении экономических задач с использованием этой функции; подробно рассмотреть условия использования данных (ед. измерения, знак числа и т.д.); рассмотреть возможные ошибки, которые могут возникнуть при неверном использовании этой функции; рассмотреть основные возможности применения этой функции для решения практических задач в области экономики и бизнеса; создать книгу в пакете Excel, на листах которой должны быть примеры конкретного использования рассматриваемой в курсовой работе функции (не менее трех листов); оформить пояснительную записку к курсовой работе.

Перечень графического материала:

графическая иллюстрация к примерам работы изучаемой функции.

Требования к аппаратному и программному обеспечению:

Персональный компьютер с процессором модели не менее Pentium 4. Пакет прикладных программ MicrosoftOffice выпуска не ранее 2007 года

 

Введение

Данная работа посвящена финансовой функции ДАТАКУПОНДО, действующей по средствам программы Microsoft Excel, позволяющей возвращать число, представляющее дату предыдущего купона до даты соглашения.

Финансовые функции очень полезны и актуальны в наше время, когда нужно точно и быстро получить результат вычисления, не прикладывая при этом особых усилий. Нужны лишь навыки пользования программой Excel и понимание, для чего нужна та или иная функция. Имея определенную цель вычисления финансовой задачи и знания пользования нужной функцией можно с легкостью найти ее решение. Как раз одной из таких полезных функций для решения финансовых задач и является функция ДАТАКУПОНДО.

В данной работе я попытаюсь подробно исследовать финансовую функцию ДАТАКУПОНДО, для чего мне потребуется:

описать категорию функций "Финансовые функции", к которой относится функция ДАТАКУПОНДО, чтобы определить какие из них могут быть связаны с ней;

составить подробный анализ экономической проблемы, для решения которой используется функция ДАТАКУПОНДО;

составить подробное описание работы функции ДАТАКУПОНДО и всех ее аргументов;

предложить набор исходных данных, которые будут использованы для демонстрации работы функции ДАТАКУПОНДО;

предоставить описание примеров возможного использования функции ДАТАКУПОНДО. 
1. Финансовые функции

 

Финансовые функции применяются при планировании и анализе финансово-хозяйственной деятельности предприятия, а также при решении задач, связанных с инвестированием средств.

Финансовые функции, представленные в MicrosoftExcel, можно условно разделить на три группы:

функции анализа кредитов и вкладов;

функции для работы с ценными бумагами;

функции для расчета амортизации.

Функция ДАТАКУПОНДО относится к группе функций для работы с ценными бумагами.

 

1.1.Функции для работы с ценными бумагами

Движение денежных средств можно представить численным рядом из последовательности платежей, распределенным во времени. Такой ряд называется потоком платежей (cashfiow, CF).

Потоки платежей могут быть элементарными, аннуитетными (равной величины) и произвольной величины. В зависимости от момента поступления первого платежа различают два типа потоков платежей: пренумерандо (платежи поступают в начале каждого расчетного периода) и постнумерандо (платежи поступают в конце каждого расчетного периода).

Элементарный денежный поток представляет собой единовременную выплату и последующее поступление (или единовременное поступление с последующей выплатой), разделенныеn периодами во времени (месяцев, кварталов, лет). Примерами элементарных потоков платежей являются срочные банковские вклады, единовременные ссуды. Начисление процентов в операциях с элементарными потоками, как правило, осуществляется в конце каждого периода (постнумерандо).

Аннуитетом (рентой) называется постоянный доход, получаемый через равные промежутки времени. Примерами аннуитета являются: выплаты по облигациям с фиксированной ставкой купона, банковскими кредитами, аренде, страховым полисам.

Простые аннуитеты предполагают получение или выплаты одинаковых по величине сумм на протяжении всего срока операции в конце каждого периода (года, полугодия, квартала, месяца). Простой аннуитет по определению обладает двумя важными свойствами: все его n элементы равны между собой; отрезки времени между выплатой или получением сумм одинаковы.

Для анализа облигаций с фиксированным купоном в ППП EXCEL реализованы 15 функций. Все функции этой группы предварительной установки специального дополнения – "Пакет анализа".

 

Функции для анализа облигаций с фиксированным купоном

Наименование функции		Формат функции
Англоязычная версия	Русифицированная версия
COUPDAYBS	ДАТАКУПОНДО	ДАТАКУПОНДО(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; [базис])
COUPNCD	ДАТАКУПОНПОСЛЕ	ДАТАКУПОНПОСЛЕ (дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; [базис])
COUPDAYSBS	ДНЕЙКУПОНДО	ДНЕЙКУПОНДО(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; [базис])
COUPDAYSNC	ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ	ДНЕЙКУПОНПОСЛЕ (дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; [базис])
COUPDAYS	ДНЕЙКУПОН	ДНЕЙКУПОН(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; [базис])
COUPNUM	ЧИСЛКУПОН	ЧИСЛКУПОН(дата_согл; дата_вступл_в_силу; частота; [базис])
DURATION	ДЛИТ	ДЛИТ(дата_согл; дата_вступл_в_силу; ставка; доход; частота; [базис])
MDURATION	МДЛИТ	МДЛИТ(дата_согл; дата_вступл_в_силу; ставка; доход; частота; [базис])
PRICE	ЦЕНА	ЦЕНА(дата_согл; дата_вступл_в_силу; ставка; доход; погашение; частота; [базис])
ACCRINT	НАКОПДОХОД	НАКОПДОХОД(дата_вып; дата_след_ куп; дата_согл; ставка; номинал; частота; [базис])
YIELD	ДОХОД	ДОХОД(дата_согл; дата_вступл_в_силу; ставка; цена; погашение; частота; [базис])
ODDFYIELD	ДОХОДПЕРВНЕРЕГ	ДОХОДПЕРВНЕРЕГ(дата_согл; дата_ пог; дата_вып; дата_перв_ куп; ставка; цена; погашение;[ базис])
ODDLYIELD	ДОХОДПОСЛНЕРЕГ	ДОХОДПОСЛНЕРЕГ(дата_согл; дата_ пог; дата_вып; дата_посл_ куп; ставка; цена; погашение; ÷àñòîòà; [базис])
ODDFPRICE	ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ	ЦЕНАПЕРВНЕРЕГ(дата_согл; дата_ пог; дата_вып; дата_перв_куп; ставка; доход; погашение; [базис])
ODDLPRICE	ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ	ЦЕНАПОСЛНЕРЕГ(дата_согл; дата_ пог; дата_вып; дата_посл_куп; ставка; доход; погашение; [базис])

 

 

 

1.2 Анализ экономической проблемы

 

С переходом к рыночным отношениям, потребность в финансовых вычислениях сильно возросла. Они стали необходимы для успешного проведения любой коммерческой сделки. В наше время оформление кредитов и банковских ссуд весьма востребовано. Часто требуются большие деньги на те или иные нужды: развитие бизнеса, покупка автомобиля, квартиры, оплата учебы и многое другое. С каждым годом нагрузки банков возрастают. Проведение подобных вычислений, связанных с оформлением кредитов и ссуд - трудоемкая процедура, имеющая ряд сложностей, заключающихся в расчетах. Не всегда можно быстро и легко посчитать интересующие нас нюансы взятия кредита или ссуды. Представим, что оформляется кредит на большую сумму, под определённый процент. Необходимо, учитывая срок кредитования, определить размер выплат и процентов за один период, а главное - определить сколько будет таких периодов, произвести расчёт по всем периодам, до полного погашения кредита.

Владение методами современных финансовых вычислений становится одной из основных составляющих в профессиональной подготовке менеджера, банковского работника, экономиста. 
1.3 Описание функции ДАТАКУПОНДО

Возвращает число, представляющее дату предыдущего купона до даты соглашения.

Синтаксис

ДАТАКУПОНДО(дата_согл;дата_вступл_в_силу;частота ;базис) 

Важно.   Даты должны вводиться с использованием функции ДАТА или как результат вычисления других формул и функций. Например, для указания даты 23 мая 2008 г. следует воспользоваться выражением ДАТА(2008;5;23). Если даты вводятся как текст, это может привести к возникновению проблем.

Дата_согл     — дата расчета за ценные бумаги (дата продажи ценных бумаг покупателю, более поздняя, чем дата выпуска).

Дата_вступл_в_силу     — срок погашения ценных бумаг. Эта дата определяет момент, когда истекает срок действия ценных бумаг.

Частота     — количество выплат по купонам за год. Для ежегодных выплат частота равна 1, для полугодовых — 2; для ежеквартальных — 4.

Базис     — используемый способ вычисления дня.

Базис	Способ вычисления дня
0 или опущен	Американский (NASD) 30/360
1	Фактический/фактический
2	Фактический/360
3	Фактический/365
4	Европейский 30/360

 
Замечания

В Microsoft Excel даты хранятся в виде последовательности порядковых номеров, что позволяет выполнять над ними вычисления. По умолчанию день 1 января 1900 г. имеет номер 1, а 1 января 2008 г. — 39 448, так как интервал между этими датами составляет 39 448 дней. В MicrosoftExcel для компьютеров Макинтош по умолчанию используется другая система дат.

Дата соглашения является датой продажи покупателю купона, например облигации. Срок платежа представляет собой дату истечения срока действия купона. Предположим, например, что облигация со сроком действия 30 лет выпущена 1 января 2008 г. и приобретена покупателем через шесть месяцев после выпуска. Датой выпуска будет 1 января 2008 года, датой расчета — 1 июля 2008 г., а срок погашения такой облигации наступит — 1 января 2038 г., то есть через 30 лет после даты выпуска.

Все аргументы усекаются до целых.

Если дата_согл или дата_вступл_в_силу не является допустимой датой, функция ДАТАКУПОНДО возвращает значение ошибки #ЗНАЧ!.

Если частота является любым числом, отличным от 1, 2 или 4, функция ДАТАКУПОНДО возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!.

Если базис < 0 или базис > 4, функция ДАТАКУПОНДО возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!.

Если дата_согл ? дата_вступл_в_силу, функция ДАТАКУПОНДО возвращает значение ошибки #ЧИСЛО!.

 

1.4 Исходные данные

Для демонстрации работы изучаемой мною функции ДАТАКУПОНДО нужен следующий набор исходных данных. Во-первых, для работы функции нам необходима программа MicrosoftExcel, в которой осуществляется ее действие. Во-вторых, нужно иметь аргументы, необходимые для расчета, которые были описаны в предыдущих разделах  курсовой работы. Данные нужно вписать в ячейки, которые в последствие мы вставим в формулу.

После этого нужно выбрать ячейку, в которой будет отображаться результат вычисления функции, щелкнув по ней и запустить "Мастера функций", выбрав команду "Вставить функцию" на ленте "Формулы" или активизировав комбинацию клавиш <Shift+F3>. Также можно щелкнуть на кнопке вызова функций , находящейся на строке формул. Появится окно, представленное на рисунке 1.

 

Рис.1: окно "Мастера функций"

 

Затем, из списка "Категория" выбираем "Финансовые", после чего появится список финансовых функций, к которому и относится изучаемая мной функция ДАТАКУПОНДО. Ее можно найти, прокрутив бегунок в правой части окна "Мастера функций", и выбрать, щелкнув по ней (Рис.2).

 

Рис.2: выбор функции ДАТАКУПОНДО

 

После выбора функции ДАТАКУПОНДО откроется окно, в графы которого нужно ввести необходимые для расчета функции значения. Для этого нужно щелкнуть по ячейке, в которой находится соответствующий аргумент. Тогда в графах окна функции будут появляться номера ячеек с аргументами. А в строке формул появится формула следующего вида: =ДАТАКУПОНДО (). Окно "Аргументов функции" показано на рисунке 3.

 

Рис.3: окно "Аргументы функции"