Контрольная работа по налогам

Задача 1. Определить очередность исполнения банком платежных документов, находящихся в картотеке организации:
а. исполнительный лист на возмещение работнику вреда, причиненного здоровью;
б. исполнительный лист по выплате вознаграждения физическому лицу по гражданско-правовому договору;
в. чек на получение денег на выплату заработной платы работникам организации;
г. поручение на списание средств в оплату товаров;
д. инкассовое поручение налогового органа на списание задолженности по НДС;
е. платежное поручение на перечисление налога на имущества организации;
ж. поручение на перечисление денег гаражному кооперативу;
з. исполнительный лист на возмещение ущерба по имущественному спору;
и. инкассовое поручение на списание пени по налогу на прибыль организации;
к. исполнительный лист на перечисление алиментов физическому лицу.
Задача 2. В отчетном периоде банк имел следующие обороты по поступлению денежных средств и имущества (без НДС):
1) оплата инкассаторских услуг-20 000 руб.;
2) плата за составление кредитных договоров-45 000 руб.;
3) плата за проведение клиринговых операций-70 000 руб.;
4) плата за розыск средств по запросу клиентов-25 000 руб.;
5) плата за выдачу выписок по счету «депо»-15 000 руб.;
6) получены проценты по кредитам на сумму 40 000 руб. на 4 месяца под 22 %(дата приема вклада 01.03.); на сумму 25 000 руб. на 4 месяца под 19 % (дата приема вклада 01.02.); на сумму 15 000 руб. на 3 месяца под 26% (дата приема вклада 01.12.);
7) выручка от реализации компьютера -40 000 руб.;
8) получены взносы от учредителя на увеличение уставного капитала-25 000 руб..
При этом в отчетном периоде имели место следующие расходы (без НДС):
1) уплата налога на имущество банка-12 000 руб.;
2) уплачены проценты по межбанковскому кредиту-45 000 руб.;
3) амортизация основных фондов-64 000 руб.;
4) уплачены комиссионные за покупку (продажу)иностранной валюты-35 000 руб.;
5) плата за информационные услуги-65 000 руб.;
6) заработная плата работников банка-123 000.
Определить сумму НДС, подлежащую уплате в бюджет по коммерческому банку.