Имущественное страхование

1. ЭКОНОМИЧЕСКОЕ СОДЕРЖАНИЕ И НАЗНАЧЕНИЕ ИМУЩЕСТВЕННОГО СТРАХОВАНИЯ

1. Имущественное страхование: его сущность и классификация

 

Организации и индивидуальные предприниматели осуществляют свою деятельность практически во всех сферах хозяйственной деятельности. Осуществление хозяйственной деятельности сопряжено с многочисленными рисками: потеря имущества в результате аварий, пожара, стихийных бедствий, предпринимательские риски и т.д. В этих условиях имущественное страхование является неотъемлемой частью ведения бизнеса, позволяющее заранее позаботиться о финансовой устойчивости предприятия в случае возникновения неблагоприятных событий.

По своей сути имущественное  страхование является одним из наиболее развитых и в тоже время не менее  сложным, чем другие виды страхования. Первоначальный смысл понятия связан со словом «страх». Владельцы имущества испытывали страх за его сохранность, вступая в какие-либо хозяйственные отношения. Главная причина беспокойства каждого собственника имущества - это рискованный характер общественного производства. На этой почве возникла идея возмещения, материального ущерба путем солидарной его раскладки между заинтересованными владельцами имущества.

Если бы каждый собственник  попытался возместить ущерб за свой счет, то он был бы вынужден создавать материальные резервы равные по величине стоимости своего имущества, что разорительно.

Было замечено, что  число заинтересованных хозяйств, часто  бывает больше числа пострадавших. При таких условиях солидарная раскладка  ущерба между заинтересованными хозяйствами заметно сглаживает последствия стихии и других случайностей. Так возникло имущественное страхование, сущность которого составляет солидарная, замкнутая раскладка ущерба.

Самые древние правила  имущественного страхования, основанные на принципе коллективной раскладки ущерба, изложены в одной из книг Талмуда. Если у одного из погонщиков ослов пропадало животное, Талмуд предписывал другим погонщикам передать ему взамен другого осла, но ни в коем случае не деньги. В основе зарождающихся, начальных форм страхования лежала коллективная взаимопомощь, которая обеспечивалась взаимными обязательствами. Данный пример иллюстрирует и одну из основных идей страхования, которое должно обеспечивать защиту от риска, а не служить обогащению.

Потребность в имущественном страховании увеличивалась сростом городов и возникновением крупных поселений. В связи с возросшей опасностью гибели или повреждения имущества от пожаров и других стихийных бедствий граждане стремились объединяться для совместных действий по предотвращению опасности, ликвидации её последствий, в том числе и экономическими мерами. Так, в 1310 году в городе Брюгге (Германия) была учреждена «Страховая палата», которая проводила операции по защите имущественных интересов купечества и ремесленных гильдий.

Сегодня в странах  с развитой рыночной экономикой имущественное  страхование является одним из важнейших  секторов народного хозяйства. Оно  обеспечивает социально-экономическую  стабильность путем гарантирования собственникам возмещения ущерба при  гибели или повреждении их имущества.

Следует отметить, что  в условиях рынка очень важным является обеспечение страховой  защиты максимальному количеству предприятий  и организаций всех форм собственности. Убытки здесь возникают объективно вследствие внешних или внутренних факторов. Усугубляется ситуация многими факторами, одним из них является то, что на многих предприятиях имеет место высокая степень износа оборудования, применение устаревших технологий, отсутствие средств на проведение профилактических мероприятий.

Таким образом, каждое предприятие  следует рассматривать как носителя всевозможных рисков (аварий, пожаров, взрывов), в результате которых возникают  ситуации, когда предприятие финансово  не в состоянии справиться с крупным  ущербом. Практика показывает, что в условиях рыночной экономики 43% предприятий не могут возобновить свою деятельность непосредственно после пожара, 28% предприятий восстанавливают свое хозяйство в течение трех последующих лет и только 23% предприятий функционируют нормально после пожара. [9, с.6]

Предпосылкой возникновения  страховых отношений служит страховой  риск, при наступлении которого может  быть нанесен ущерб имущественным  интересам страхователя.

Страховой риск характеризуется:

1. вероятностью и случайностью наступления события;
2. событие должно быть предусмотрено в договоре страхования;
3. возможностью проявления события при наступлении страхового случая.

Понятие «риск» означает опасность неблагоприятного исхода ожидаемого явления. Это гипотетическая возможность наступления ущерба. Точное измерение риска возможно математическим путем с применением теории вероятностей и закона больших чисел. По своей сущности риск является событием с отрицательными, невыгодными экономическими последствиями, которые, возможно, наступят в какой-то момент в неизвестных размерах.

Уровень риска увеличивается, если:

1. проблемы возникают внезапно и вопреки ожиданиям;
2. поставлены новые задачи, не соответствующие прошлому опыту работы коммерческой организации;
3. руководство предприятия не в состоянии принять необходимые и срочные меры, что может привести к финансовому ущербу (ухудшению возможностей получения нормальной и (или) дополнительной прибыли);
4. существующий порядок деятельности предприятий или несовершенство законодательства мешает принятию некоторых оптимальных для конкретной ситуации мер. [28 с. 226]

С рисками предприниматель  сталкивается на разных этапах своей  деятельности, и причин возникновения  конкретной рисковой ситуации может  быть очень много.

Факторы риска и необходимость  покрытия ущерба в результате их проявления вызывают потребность в страховании.

В страховании имущества  риски можно подразделить на:

• огневые риски;
• транспортные риски;
• технические риски;
• производственные риски;
• другие виды.

Для того чтобы управлять  данными видами рисков организации  и обращаются к страховщикам.

Таким образом, страхование  имущества организаций является одним из самых востребованных видов  страхования и число страхователей  в последнее время растет. Это  обусловлено тем, что договор  страхования обходится значительно  дешевле, чем восстановление пострадавшего имущества за счет предприятия. [16 с. 99]

Страхование имущества  организаций позволяет также:

1. обеспечить и сохранить непрерывность, безубыточность и финансово-хозяйственную сбалансированность предпринимательской деятельности;
2. освободить субъект хозяйствования от создания собственных страховых денежных и натуральных фондов от замораживания средств в них, а значит, дает возможность увеличивать массу капитала и его оборачиваемость;
3. снизить затраты по защите имущественных интересов организаций - при страховании заранее известна цена риска (величина страховой премии), она зафиксирована в договоре и стабильна в течение всего срока действия договора страхования;
4. повысить кредитоспособность организаций - при обращении в банк за кредитом страховой полис может послужить гарантией возврата средств;
5. повысить ликвидность, платежеспособность организаций путем нейтрализации рисков и компенсации потерь.

Имущественное страхование  на сегодняшний день является наиболее обширной отраслью страхового рынка, включая в себя целый комплекс подотраслей и видов страхования. Объединены они в одну отрасль из-за общности объектов страхования, на которые направлена защита, а именно – имущество и имущественные права страхователей. Не удивительно, что при таком многообразии подвидов страхование имущества сегодня занимает наиболее значительный сегмент страхового рынка: его доля уже превысила 70%.

Имущественное страхование  может осуществляться в двух формах:

1. обязательное страхование – осуществляется путем заключения со страховщиком договора страхования лицом, на которое законодательными актами возложена обязанность такого страхования;
2. добровольное страхование – осуществляется путем заключения договоров по соглашению сторон в соответствии с законодательством. [14, ст. 317, 326]

В зависимости от того, кто выступает страхователем, имущественное  страхование можно разделить  на две подотрасли:

• страхование имущества юридических лиц;
• страхование имущества физических лиц.

Эти группы в зависимости  от объектов могут быть разделены на следующие виды:

В первой группе выделяют: страхование имущества юридических  лиц; страхование грузов; страхование  средств водного и воздушного транспорта.

Ко второй группе относят: страхование строений, квартир; страхование  домашнего имущества; страхование животных.

Есть также виды страхования, страхователями по которым выступают  и юридические и физические лица: страхование сельскохозяйственных угодий и животных; страхование средств  транспорта.

В зависимости от вида рисков можно выделить следующие  виды страхования имущества: страхование имущества от пожара и стихийных бедствий; страхование имущества от аварий; страхование имущества от кражи и других противоправных действий третьих лиц.

Таким образом, в различных  сферах существуют различные риски. И страхование является наиболее эффективным методом управления ими.

Имущественное страхование – система  отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой  услуги, когда защита имущественных  интересов связана с владением, пользованием или распоряжением имуществом. В зависимости от объекта, принимаемого на страхование, существуют различные виды и формы имущественного страхования.

Страхователи — граждане Республики Беларусь, иностранные граждане, лица без гражданства, организации, в том числе иностранные и международные, а также Республика Беларусь и ее административно-территориальные единицы, иностранные государства, заключившие со страховщиками договоры страхования либо являющиеся таковыми в силу закона или акта Президента Республики Беларусь.

Страховщики — коммерческие организации, созданные для осуществления страховой деятельности и имеющие специальные разрешения (лицензии) на осуществление страховой деятельности (далее – страховщики, страховые организации).