Личное страхование

ГЛАВА 1. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ

1.1.СУЩНОСТЬ И  РАЗНОВИДНОСТИ ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ

Страхование - это способ возмещения убытков, которые потерпело  физическое или юридическое лицо, посредством их распределения между  многими лицами (страховой совокупностью). Возмещение убытков производится из средств страхового фонда, который  находится в ведении страховой  организации (страховщика). Страхование  может осуществляться в обязательной (в силу закона) и добровольной (как  взаимное волеизъявление сторон) формах. По объектам страхования различают  личное, имущественное и страхование ответственности.

Личное страхование - система  отношений между страхователями и страховщиками по оказанию страховой  услуги, когда защита интересов связана  с жизнью, здоровьем, трудоспособностью  и пенсионным обеспечением страхователей  или застрахованных. Страхователями по личному страхованию могут  выступать как физические, так  и юридические лица, а застрахованными - только физические лица. В соответствии с классификацией видов страхования, личное страхование включает в себя:

1. Страхование жизни:

· страхование жизни на случай смерти, дожития до определенного возраста или срок либо наступления иного события;

· страхование жизни с  условием периодических страховых  выплат (ренты, аннуитетов) и (или) с  участием страхователя в инвестиционном доходе страховщика.

2. Пенсионное страхование  - вид личного страхования, при  котором страхователь единовременно  или в рассрочку уплачивает  страховой взнос, а страховщик  берет на себя обязательство  периодически выплачивать застрахованному  пенсию. Различают временную и пожизненную пенсии.

3. Страхование от несчастных  случаев и болезней предусматривает  выплату страховой суммы (полностью  или частично) в связи с наступлением  неблагоприятных явлений (или  их последствий), связанных с жизнью  и здоровьем страхователя (застрахованного).

4. Медицинское страхование.  Целью медицинского страхования  является компенсация (полная  или частичная) дополнительных  расходов застрахованного, которые  вызваны его обращением в медицинское  учреждение за медицинскими услугами, включенными в программу медицинского  страхования. Страховым случаем  здесь является обращение застрахованного  в медицинское учреждение для  получения лечебной, консультационной или иной помощи.

Взаимные обязательства  страхователя и страховщика регулирует договор страхования. По договору страхования  одна сторона (страховщик) обязуется  за обусловленную договором плату (страховую премию), уплачиваемую другой стороной (страхователем), выплатить  единовременно или выплачивать  периодически обусловленную договором  сумму (страховую сумму) в случае наступления предусмотренного договором  события (страхового случая).

1.2.СТРАХОВАНИЕ  КАК ЭКОНОМИЧЕСКАЯ КАТЕГОРИЯ

Как экономическая категория  страхование представляет систему  экономических отношений, включающую совокупность форм и методов формирования целевых фондов денежных средств  и их использование на возмещение ущерба при различных рисках, а  также на оказание помощи застрахованным лицам при наступлении определенных событий в их жизни . Оно выступает, с одной стороны, средством защиты бизнеса и благосостояния людей, а с другой - видом деятельности, приносящим доход. Источниками прибыли страховой организации служат доходы от страховой деятельности, от инвестиций временно свободных средств в объекты производственной и непроизводственной сфер деятельности, акции предприятий, банковские депозиты и т.д.

Страхование снижает нагрузку на расходную часть бюджета (поскольку  возмещаются убытки при наступлении  непредвиденных природных и техногенных  явлений), позволяет успешно решать вопросы социального обеспечения, являясь важнейшим элементом  социальной системы государства. Страхование  позволяет привлечь в экономику  значительные инвестиционные ресурсы. В развитых странах страхование  в силу своей специфики и выполняемых  функций является стратегическим сектором экономики.

Экономической сущности страхования  соответствуют его функции. Большинство  экономистов выделяют следующие  функции: рисковая, предупредительная, контрольная и сберегающая.

Главной является рисковая функция, т.к. страховой риск, как  вероятность ущерба, связан с основным назначением страхования - оказание денежной помощи пострадавшим лицам. Именно в рамках действия рисковой функции  происходит перераспределение денежной формы стоимости среди участников страхования в связи с последствиями случайных страховых событий.

Предупредительная функция  предполагает широкий комплекс мер, направленных на финансирование мероприятий  по недопущению или уменьшению последствий  несчастных случаев. Экономическая  сущность этой функции в том, что, располагая страховыми фондами, компания заинтересована в длительном использовании  этих средств. Имея на защите многочисленные, в том числе однородные риски  различных субъектов, страховая  компания стремится к сокращению вероятности выплат путем уменьшения вероятности страхового случая. Для  этого в тарифах на отдельные  виды страхования предусматриваются  определенные отчисления для образования  фондов предупредительных мероприятий.

Контрольная функция страхования  заключается в строго целевом  формировании и использовании средств  фонда страхования. Данная функция  вытекает из указанных выше функций  и проявляется одновременно с  ними в конкретных страховых отношениях. В соответствии с контрольной  функцией на основании законодательных и инструктивных документов осуществляется финансовый страховой контроль над правильностью проведения страховых операций.

Сберегательная функция  реализуется посредством накопительных видов страхования.

Учитывая изложенное, можно  сделать вывод: страхование является одним из важнейших элементов  системы рыночных отношений и  представляет собой финансовые отношения, связанные с выполнением специфических  функций в экономике. Страхование  сегодня обеспечивает экономические  интересы отдельного человека и общества в целом.

Отношения в сфере страхования  можно разделить на две группы:

1. Отношения между страховщиками  и страхователями (выгодоприобретателями)  по поводу создания и использования страховых фондов.

2. Отношения по поводу  надлежащего функционирования страхового  фонда и обеспечения его целевого  назначения между органом государственного  страхового надзора, а также  иными государственными органами, и страховщиками, регулируемые  путем властных предписаний государственных  органов.

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 2. ЛИЧНОЕ СТРАХОВАНИЕ-СОЦИАЛЬНАЯ ЗАЩИТА НАСЕЛЕНИЯ

2.1. РОЛЬ ЛИЧНОГО  СТРАХОВАНИЯ В ЖИЗНИ ОБЩЕСТВА

Страхование, и особенно страхование жизни, в современном  обществе играет большую роль в функционировании экономики и поддержке жизненного уровня населения. Поэтому в странах  Западной Европы, США и Японии страхование  жизни - самый популярный вид страхования, его доля на рынке - от 60% до 80% .

Аккумулируя огромные средства и являясь важным средоточием  концентрации капитала, страхование  является стратегически важной отраслью экономики, обеспечивая подавляющую  часть инвестиций в ее развитие и  освобождая государственные бюджеты  от расходов на возмещение убытков  от непредвиденных событий. Основной ролью  личного страхования является повышение  социальной защищенности населения  путем выплат денежных компенсаций  в случае потери здоровья, жизни  или трудоспособности, повышение  объема пенсий за счет выплат рент (аннуитетов), обеспечение населения качественным медицинским обслуживанием и  многое другое. В свою очередь, высокая  социальная защищенность населения  способствует повышению доверия  к правительству, стабилизации политической обстановки, что можно считать  политической ролью личного страхования.

Экономическая роль личного  страхования заключается в том, что страховые выплаты по договорам  личного страхования уменьшают  расходную часть государственного бюджета на социальные программы, а  денежные средства, аккумулируемые страховыми компаниями, могут стать источником значительных долгосрочных инвестиций в экономику государства. В России это имеет особое значение в связи  с кризисом пенсионной системы и  неблагоприятными демографическими тенденциями. В условиях дефицита инвестиционных ресурсов привлечение с помощью  страховых технологий сбережений населения  может стать существенным элементом государственной финансовой политики и способствовать снижению внешних заимствований.

Страхование, как метод  управления рисками, способствует защите интересов граждан, их безопасности. Роль страхования особенно важна  в контексте экономических реформ, поскольку оно стимулирует развитие рыночных отношений и деловой  активности, улучшает инвестиционный климат. Значимость страхования существенно  возрастает в период перехода к рынку  и укрепления частной собственности. В отличие от планово-административной системы, государство перестает  нести ответственность за возмещение ущерба в случае неблагоприятных  событий, стихийных бедствий и катастроф. В свою очередь, это способствует формированию спроса на страховые услуги.

Степень развития страхового рынка отражает возможности экономического роста страны. Способствуя перераспределению  рисков между экономическими субъектами и возмещению убытков за счет накопления, страхование позволяет повысить эффективность экономики, поэтому  развитие национальной системы страхования - одна из важных стратегических задач  в области создания инфраструктуры рынка.

Личное страхование, и  особенно страхование жизни, - развитая и экономически значимая отрасль  страхования в европейских странах. В России существует ряд проблем, препятствующих развитию данной отрасли. Сложности с развитием страхования  жизни объясняются тем, что в  российской практике оно часто используется как способ оптимизации налоговой  нагрузки на предприятия и слабо связано с реальной защитой интересов страхователей.

Исходя из опыта западных стран, можно заключить, что долгосрочное страхование жизни является наиболее перспективным и массовым видом  страхования: на его долю приходится от 40% до 80% всей собираемой страховой премии. Для быстрого развития этого вида страхования необходимо наличие как минимум двух условий: нужно поддерживать долгосрочную надежность и устойчивость финансовой системы в целом, что обеспечит сохранность вложений; доходность накопительного страхования должна быть сравнима с другими инвестиционными инструментами при сопоставимом уровне риска (например, банковский депозит).

Одна из основных проблем  в развитии страхования жизни - слабые стимулы к накоплению, в том  числе и налогового характера. Сегодня  налоговое законодательство устанавливает  практически запретительные барьеры  на пути развития данного вида страхования. Например, накопительное страхование  за счет средств работодателя облагается: во-первых, единым социальным налогом, во-вторых, подоходным налогом на страховые  взносы (также на выплаты, если они  производятся), в-третьих, налогом на прибыль, если сумма взносов превышает 12% от суммы расходов на оплату труда. Кроме того, приемлемая доходность инвестиций может быть обеспечена только при длительных сроках действия договоров - от 10 лет и более. Однако такие договоры не пользуются у страхователей спросом из-за высокой рискованности долгосрочных вложений.

     Таким образом, можно сделать вывод, что основными факторами, способствующими развитию системы страхования вообще и личного в частности, являются: наличие страхового интереса, платежеспособного спроса, эффективных каналов продаж, благоприятного налогового климата, политической и экономической стабильности, доверия населения к власти и финансово-экономическим институтам, формирование рыночного отношения к вопросам социальной защиты.

2.2. ПЕРСПЕКТИВЫ  РАЗВИТИЯ РЫНКА ЛИЧНОГО СТРАХОВАНИЯ

Во всех экономически развитых странах страхование является стратегическим сектором экономики. Объем резервов и сроки, на которые размещаются  средства, превращают страховые компании в мощнейшие финансовые кредитующие  институты. Посредством своей деятельности они концентрируют в своих  руках огромную финансовую мощь. Поэтому  очевидно, что сферу страхования  необходимо развивать и что ее ждет большое будущее.

Перспективы развития страхового рынка в России трудно предугадать, так как они во многом зависят  от состояния экономики страны, уровня ее развития, благосостояния и страховой  культуры людей. Совершенно очевидно, что в стране с непредсказуемым  экономическим курсом население, живущее  потребностями одного дня, не будет  заботиться о накоплении с каждым днем обесценивающегося капитала. В  таких экономических условиях долгосрочные накопительные страховые программы не работают.

У рынка страхования жизни  большой потенциал. По консервативным прогнозам, в 2006-2010 годах рынок классического  накопительного страхования жизни  в России будет расти в среднем  на 30-40% в год и к 2010 году составит $1-1,5 млрд.. Основной движущей силой развития рынка страхования жизни станут корпоративные клиенты, а наиболее интересным продуктом - смешанное страхование жизни. Именно на этот вид страхования делают ставку ведущие страховщики.

Нынешнее положение страхования  в финансовой системе России не соответствует  задачам, которые должны стоять перед  страховой отраслью. Страхование -- это единственный вид экономической  деятельности, который сопровождает человека всю жизнь: еще до его  рождения и даже после его смерти. Это программы медицинского страхования, накопительного страхования жизни, страхования путешествующих, то есть все от беременности до выплат после  смерти застрахованного. В странах  с развитой рыночной экономикой история  страхования насчитывает уже  более двухсот лет. В России же, следует признать, страхование находится  пока в самом начале своего развития.

 

 

 

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ