Экономическая сущность страхования

 

ШКОЛА СТРАХОВОГО БИЗНЕСА

МГИМО (У) МИД РФ

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РЕФЕРАТ

 

«Экономическая сущность страхования»

 

 

 

 

 

 

 

 

Автор: Волынкин В.И.

 

Руководитель: Ли С.Ч.

 

 

 

Содержание

 

 

 

 

Введение

Страхование – важнейший элемент системы общественных, главным образом, экономических отношений, который присущ любой исторически сложившейся форме совместной деятельности людей. Как понятие, страхование соседствует с такими «вечными» категориями как товар, стоимость, труд, деньги, обмен и др.

Страхование с момента его зарождения постепенно оформилось в эффективный способ возмещения ущерба, нанесенного собственнику материальных ценностей в результате чрезвычайных событий, которые были во все времена, при всех системах устройства человеческого общества. Естественно, что обладатель материальных ценностей или производитель, любой человек не хочет быть подвергнутым риску потерять имущество или здоровье и заинтересован в существовании источника средств, для компенсации потерь при наступлении страхового случая.

Рыночная экономика, и прежде всего негосударственный сектор народного хозяйства, предъявляет спрос на различные виды страхования, так как частная собственность, в отличие от государственной, нуждается во всеобъемлющей страховой защите. Она не имеет за своей спиной финансовых гарантий со стороны государства и хочет обезопасить себя от последствий возможных рисков.

В данной работе мы рассмотрим страхование как самостоятельную экономическую категорию, его сущность, функции и роль в экономике.

Страхование как экономическая категория

Современная мировая экономика в значительной мере подвержена рискам, наступление которых неизбежно влечет за собой значительные экономические потери. Экономические убытки национальных экономик стран мира из-за различных стихийных бедствий и техногенных катастроф исчисляются десятками и сотнями миллионов долларов США.

Страхование – важнейший способ минимизации и ликвидации экономических потерь в обществе, являющихся следствием неблагоприятных явлений и событий. Совокупный оборот современного мирового страхового рынка превышает 2,4 трлн. долл. США. Имея давнюю историю, страхование в современной экономике играет роль стабилизатора и основного гаранта непрерывности общественного воспроизводства1.

Определение страхованию может быть дано с различных точек зрения (экономической, юридической, социальной  и т.д.). Даже экономические определения страхования существенно отличаются друг от друга. Приведем некоторые из них.

«Экономическая категория «страхование» включает в себя образование за счет взносов юридических и физических лиц специального фонда средств, его использование для возмещения ущерба и оказания помощи гражданам при наступлении страховых случаев»2.

Большое количество определений понятия «страхования», выработанный учеными в начале двадцатого века приведен в книге К.Г. Воблого «Основы экономии страхования»3. Вот некоторые из них:

«Страхование есть такое хозяйственное учреждение, которое устраняет или по крайней мере смягчает вредные последствия отдельных случайных, непредвиденных событий для имущества отдельного лица таким путем, что оно распределяет их на ряд случаев, которым угрожала одинаковая опасность, но в действительности не наступила» (А.Вагнер).

«Страхование – хозяйственное учреждение на принципе взаимопомощи, которое ставит целью удовлетворение индивидуальных или коллективных потребностей, путем отвращения хозяйственного ущерба или предупреждения уменьшения капитала вследствие случайных, статистически измеримых событий» (Маршнер).

«Страхование – соединение рисков в целях возмездного выравнивания» (Кроста).

«Страхование есть возмещение действия случая на имущество человека через взаимность, организованную по законам статистики» (Шофтон).

«Страхование есть способ возмещения частнохозяйственных ценностей, погибающих от случайных событий, через предварительное откладывание средств в размере, определяемом вероятною гибелью для данного периода» (проф. Никольский).

Сам Воблый К.Г. считает, что «страхование – вид хозяйственной деятельности на основе солидарности и возмездности, имеющий своей целью покрытие будущей нужды или потребности, вызываемой наступлением случайного и вместе с тем статистически уловимого события».

Несколько определений страхования приводит также С.А. Филин в книге «Страхование инвестиционных рисков»4, который отмечает, что по своей природе страхование является «формой предварительного резервирования ресурсов, предназначенных для компенсации ущерба от ожидаемого проявления различных рисков».

В последнее время (после рассвета риск-менеджмента) распространено определение страхования как метода управления риском, при котором риск, присущий торговой или производственной операции, жизнедеятельности, передается другому лицу, учрежденному для этих целей в форме специализированной организации5.

Согласно юридическому определению, данному в законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации», страхование представляет собой «отношения по защите интересов физических и юридических лиц при наступлении определенных страховых случаев за счет денежных фондов, формируемых страховщиками из уплачиваемых страховых премий (страховых взносов), а также за счет иных средств страховщиков». Таким образом, с юридической точки зрения отношения являются страховыми при наличии в них четырех необходимых элементов:

- интереса, подлежащего защите;

- события, на случай наступления которого производится защита;

- денежных фондов, которые служат для осуществления защиты;

- платы за защиту (премии).

Как экономическая категория страхование характеризуется следующими признаками:

1. замкнутые перераспределительные отношения между участниками страхования, связанные с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками;
2. формирование целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и осуществление последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев;
3. зависимость размера страхового платежа (премии) от количества участников создания страхового фонда;
4. получение прибыли как от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности.

Специфичность страхования как экономической категории выражается в:

- случайном  характере наступления определенного события (страхового случая) и величины причиненного ущерба от этого случая;

- вероятностной  оценке возможного ущерба и расчете страховых тарифов, с помощью которых формируются страховые фонды;

- неравномерной  раскладке величины страховых взносов (премий) между заинтересованными лицами;

- частичном  возврате страхователям поступивших  в фонд страховщика взносов (нерисковые  виды страхования).

Функции страхования и его роль в экономике

Экономическая сущность страхования находит свое воплощение в функциях, отражающих в реальности общественное предназначение данной категории. Функции являются внешними формами, позволяющими выявить особенности страхования как части (подсистемы) финансовой системы страны.

Функции страхования различаются на макро- и микроуровнях6.

На микроуровне страхование выполняет следующие функции:

- рисковую;

- облегчение  финансирования;

- предупредительную;

- обеспечения  возможности концентрации внимания  на нестрахуемых рисках.

Рисковая функция или функция покрытия риска, состоит в том, что страхователь через договор страхования перекладывает финансовые последствия определенных рисков в страховые компании. Такое переложение риска является благом для лица, страхующего себя и свое имущество, даже тогда, когда страховой случай не наступает, потому что у него возникает чувство уверенности и защищенности.

Функция облегчения финансирования имеет несколько аспектов. Во-первых, при наступлении страхового случая страхователь получает средства, компенсирующие понесенный им ущерб на условиях, предусмотренных  в договоре страхования. Во-вторых, предприятие, застраховавшееся от пожара, кражи и других несчастий, делает эти риски величинами, оцениваемыми в деньгах, и в определенной мере может включить страховые взносы в цену своих товаров или услуг. В-третьих, страхование имущества предприятий, как правило, является условием для получения кредита. Банки соглашаются кредитовать только те предприятия, которые застрахованы от обычных рисков. Страхование жизни и недвижимости является необходимым условием для получения ипотечного кредита физическими лицами для строительства или приобретения домов и квартир.

Предупредительная функция страхования состоит в том, что при заключении договора специалистами страховой компании (андеррайтерами) проводится оценка риска и предлагается система мер предупредительного характера, позволяющих контролировать  уровень риска на предприятии.

Возможность концентрации внимания на нестрахуемых рисках обеспечивается тем, что при заключении договора страхования предприниматель избавляет себя от многих беспокойств и может полностью обратиться к анализу рисков рыночной конъюнктуры и к вопросам стратегического  менеджмента своего предприятия.

На макроэкономическом уровне страхование выполняет следующие функции:

- обеспечения  непрерывности общественного воспроизводства;

- освобождения  государства от дополнительных  расходов;

- стимулирования  научно-технического прогресса;

- защиты  интересов пострадавших лиц в  системе отношений гражданской ответственности;

- концентрации  инвестиционных ресурсов  и стимулирования  экономического роста.

Функция обеспечения непрерывности общественного воспроизводства состоит в том, что страхование создает финансовые условия для быстрого восстановления и возобновления деятельности предприятий, пострадавших в результате застрахованных событий. Ущерб, причиненный любому хозяйствующему субъекту, с народнохозяйственной точки  зрения касается, как правило, не только его одного, но и многих других физических и юридических лиц. Например, остановка предприятия, разрушенного пожаром, приводит к ликвидации  рабочих мест и увольнению работников , к прекращению производства и отгрузки продукции и по цепочке технологических связей вызывает сбои в работе многих других предприятий. Если пострадавшее предприятие застраховано, то оно скоро может возобновить свою деятельность, так как получит страховое возмещение. При отсутствии страхования остановка или разрушение крупного предприятия в результате аварии, пожара, стихийного бедствия может привести к кризису целых секторов национальной экономики. Таким образом, страхование обеспечивает восстановление разрушенной ячейки общественного производства и непрерывность всего воспроизводственного процесса.

Освобождение государства от дополнительных расходов обеспечивается наличием страховых фондов. При отсутствии страхования все финансовые тяготы различных бедствий ложились бы на государство, которое имеет в своем распоряжении всегда ограниченные средства государственного бюджета и внебюджетных фондов. Развитая система страхования снимает с государства значительную часть этого финансового бремени.

Функция стимулирования научно-технического прогресса выполняется страхованием двояким образом. Во-первых, страховые компании фиксируют внимание производителей на опасных элементах технологий и продуктов, стимулируя их устранение. Во-вторых, страховые компании собственными усилиями и через создание фондов предупредительных мероприятий осуществляют финансирование соответствующих разработок в части повышения степени безопасности. С развитием производительных сил общества данная функция страхования становится еще более важной. В частности, страховании способствует развитию технического прогресса и внедрению новых технологий. Оно снимает с предпринимателя риски нововведений и усиливает его готовность к инновациям. Без соответствующей страховой защиты в мире не было бы современных крупных предприятий, электростанций, сложных технических систем, так как связанные с ними риски  предприниматели не могут нести в одиночку.

Функция защиты интересов пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности обеспечивается через страхование гражданской ответственности физических и юридических лиц за ущерб, причиненный третьим лицам. Именно таким образом решается, в частности, задача защиты жертв дорожно-транспортных происшествий, авиационных и прочих транспортных катастроф.

Функция концентрации инвестиционных  ресурсов и стимулирования экономического роста обеспечивается страхованием  благодаря тому, что создаваемые страховые резервы инвестируются в ценные бумаги предприятий и финансовых компаний, в банки и недвижимость. Таким образом, страховые организации финансируют промышленность, жилищное строительство и государство, т.е. способствуют развитию экономики.

Заключение

Таким образом, изучив экономическую сущность страхования, можно сделать следующие выводы.

Главной причиной необходимости страхования как экономической категории является рискованный характер общественного производства.

Существует множество экономических определений понятия «страхование», однако все они сводятся к тому, что страхование как экономическая категория характеризуется замкнутыми перераспределительными отношениями между участниками страхования, связанными с раскладкой суммы ущерба между всеми участниками; формированием целевого страхового фонда за счет платежей страхователей и осуществлением последующих страховых выплат страхователям при наступлении страховых случаев; зависимостью размера страхового платежа (премии) от количества участников создания страхового фонда; получением прибыли как от самой страховой деятельности, так и от инвестиционной деятельности.

Большинство авторов, исследующих страхование, в своих работах приводят определение, данное в законе «Об организации страхового дела в Российской Федерации», на базе которого в России строятся все гражданско-правовые отношения в области страхования.

Страхование играет важную роль в экономике, причем не только на уровне отдельных хозяйствующих субъектов (рисковая функция, функция облегчения финансирования, предупредительная функция, функция обеспечения возможности концентрации внимания на нестрахуемых рисках), но и на макроуровне. Так на макроэкономическом уровне страхование обеспечивает непрерывность общественного воспроизводства, освобождает государство от дополнительных расходов, стимулирует научно-технический прогресс, защищает интересы пострадавших лиц в системе отношений гражданской ответственности, концентрирует инвестиционные ресурсы и стимулирует экономический рост.

Реализуя все эти функции, страхование в конечном счете повышает инвестиционный потенциал страны, способствует росту благосостояния нации, экономическому и социальному развитию общества.