Кредитная политика коммерческих банков

КАРАГАНДИНСКИЙ ЭКОНОМИЧЕСКИЙ  УНИВЕРСИТЕТ КАЗПОТРЕБСОЮЗА

 

 

КАФЕДРА БАНКОВСКОЕ ДЕЛО

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

по дисциплине «Банковское дело»

на тему «Кредитная политика банков»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

                                                        Выполнил: студент (ка)                  

                                                                          группы _____________________

                                                                            ____________________________

                                                                     Ф.И.О.

                                            Руководитель:

                                                                             ____________________________

                                                    Ф.И.О.

 

 

 

 

 

 

                                                           КАРАГАНДА 2013

ПЛАН:

 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………………......3

 

Глава 1.ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ.............................................................................................................5 1.1 Понятие и сущность кредита…………………………………………………5

1.2. Роль и значение кредитной политики коммерческих банков …………….12

 

Глава  2.АНАЛИЗ КРЕДИТНЫХ ОПЕРАЦИЙ БАНКОВ ВТОРОГО УРОВНЯ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН………………………………..…………….……..22

2.1.Анализ кредитования коммерческих банков за 2010-2013г……..………….22

2.2. Анализ кредитных операций АО «Кaspi bank»……………………………..25

 

Глава 3.ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ В КАЗАХСТАНЕ………………………………...28

3.1.Пути совершенствования кредитной  политики……..………………………28

 

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………………30

 

СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ……………….………………………………..……….32

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

Современный коммерческий банк представляет собой  универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг. В начале своего возникновения  и развития коммерческие банки выполняли  лишь традиционные для кредитной  организации операции: привлечение  депозитов, предоставление кредитов и  осуществление расчетов. Но в настоящее  время в условиях жесткой конкуренции  банков и небанковских кредитных  учреждений, коммерческий банк вынужден расширять диапазон выполняемых  операций с целью получения достаточной  для нормального функционирования прибыли. Современные банки являются главными участниками рынка ценных бумаг, валютного рынка, они предлагают клиентам различные виды трастовых и консалтинговых услуг, предоставляют страховые услуги через связанные с ними страховые компании, расширяют операции, связанные с пластиковыми картами, выполняют через представителей операции с недвижимостью и т.д.  
В отдельные периоды времени в зависимости от политического и экономического состояния страны и международной обстановки в целом различные активные операции являются более или менее прибыльными. Так, при нестабильности валютного рынка достаточно высокие доходы могут приносить валютные операции. Кризисы на рынке ценных бумаг, сменяющиеся стабилизацией фондового рынка, дают банкам хорошую возможность «заработать» на выполнении арбитражных сделок с ценными бумагами. Кризисы самой банковской системы позволяют крупным банкам получать неплохие прибыли в течение короткого периода времени, размещая на межбанковском рынке деньги, необходимые мелким и средним банкам для выполнения своих текущих обязательств. Но, несмотря на привлекательность отдельных банковских операций в те или иные периоды, банками постоянно осуществляется их главная функция – операции по кредитованию.  
Целью настоящей работы является характеристика существующей в российских банках кредитной политики.  
Выбор данной темы обусловлен тем, что именно от обоснованной кредитной политики и рационального, эффективного использования всех элементов кредитного механизма во многом зависит успешная деятельность банка и его дальнейшее развитие.

  Одна из главных проблем в нынешних условиях – обеспечение стабильного функционирования денежной системы, составной частью которой является денежно-кредитная политика. В настоящее время ситуация в кредитной сфере в республике определяется двумя факторами. Во-первых, кризисными процессами в экономике, во-вторых, недостаточной отработанностью самих кредитных отношений, переживающих новый этап своего функционирования в рыночной среде.

 В рыночной экономике деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно поступать на рынок ссудных капиталов, аккумулировать в кредитно-финансовых учреждениях, а затем эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях. Кредит представляет собой движение ссудного капитала, осуществляемое на началах срочности, возвратности и платности. Кредитная система как совокупность кредитно-финансовых институтов аккумулирует свободные денежные капиталы, доходы и сбережения различных слоев населения и предоставляет их в ссуду фирмам, правительству и частным лицам. Кредитная система регулирует денежное обращение в стране. 
  Предоставляет различные услуги юридическим и физическим лицам, при этом возникают кредитные экономические отношения.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ

 

1. Понятие и сущность кредита.

 

 

            Кредит является неотъемлемым элементом  рыночного хозяйства, оказывающим  непосредственное воздействие на процессы расширенного воспроизводства на макроуровне  и на уровне отдельного предприятия. Будучи одновременно категорией воспроизводства  и перераспределения, он ускоряет процессы воспроизводства на всех его фазах  – производства, распределения, обмена, потребления. За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий; осуществляются расчеты между товаропроизводителями, портфельные и реальные инвестиции, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и обращения); ускоряются процессы реального накопления, производственного и личного потребления, формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.  

 Кредит  в переводе с латинского (kreditum) имеет два значения – «верую, доверяю» и «долг, ссуда». Являясь экономической категорией, кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками (хозяйствующими субъектами) по поводу перераспределения временно свободных материальных ресурсов, денежных средств на условиях возвратности и платности. Он выступает самостоятельной экономической категорией и имеет существенные отличия от родственной категории «финансы». Во-первых, он осуществляет возвратное перераспределение, в то время как финансам свойственна безвозвратность в распределительных процессах. Во-вторых, при кредитных отношениях происходит смена пользователя ссудными материальными и денежными ресурсами, но не их собственника. При финансовых отношениях наблюдается смена не только пользователя, но и собственника перераспределяемых средств. В-третьих, при кредитных отношениях ссудные средства передаются во временное пользование, при  финансовых – в бессрочное, т.е. навсегда. В-четвертых, объектом финансовых отношений является совокупный общественный продукт и национальный доход. Объектом кредитных отношений предстает лишь временно свободная их часть, включая часть национального богатства. В-пятых, предоставление средств в пользование при кредитных отношениях происходит на платной основе, при финансовых – безвозмездно. Кредитные отношения как отношения кредитора и должника являются формой бытия кредита. Вне этого специфического отношения кредит возникнуть и существовать не может. При этом следует учитывать указание К. Маркса, что данное отношение «…хотя и составляет естественную основу кредитной системы, но вполне может развиться и до существования последней».  Кредитное отношение предполагает субъектов (кредитор и заемщик), а также объект – ссужаемую стоимость в денежной или товарной форме.   

 Кредитор  – это субъект, представляющий  ссуду, заемщик – субъект, получающий  ее. После получения ссуды заемщик  превращается в должника. В условиях  банковского кредита в роли  посредника между конечными реальными  кредиторами и должниками выступает  кредитное учреждение, которое является  одновременно должником кредитора  – вкладчика и кредитором должника  – заемщика.  В ходе исторического развития изменялся социально-классовый облик субъектов кредитных отношений. В средние века ими являлись купцы, торговцы, ремесленники, церковь, монастыри, государство, монархи, знать, феодалы. Использование кредита носило в основном непроизводственный характер. При этом кредиторы нередко становились жертвами своих могущественных должников (феодалов, монархов).[1,с.17]  

 В эпоху  капитализма субъектами кредитных  отношений становятся промышленники,  сельхозтоваропроизводители, торговцы, купцы, банки, кредитные кооперации, государство.

Цель кредитной  политики определить приоритеты в кредитной  деятельности Банка, стандарты, нормативы  и принципы управления кредитами  и рисками Банка, а также обязанности  и полномочия всех служащих и подразделений, занятых в процессе экспертизы, мониторинга кредитов и рисков.

Кредиты предоставляются на принципах:

-платности

-ликвидной обеспеченности

-целевой направленности

-срочности

-возвратности.

Банк осуществляет деятельность во всех регионах республики.

Снижение  кредитных рисков достигается посредством:-проведения взвешенной кредитной политики путем тщательного выбора клиентов, комплексной экспертизы всех проектов, предлагаемых к кредитованию, коллегиального принятия решений о предоставлении кредитов, обязательного гарантированного ликвидного обеспечения;-ограничения полномочий филиалов Банка;-диверсификации кредитов по секторам экономики регионов республики;-организации кредитного менеджмента путем постоянного наблюдения всех этапов экспертизы и реализации кредитных проектов, принятия мер по исключению неплатежей в случае появления любых признаков возникновения рисков по кредиту.В приоритетном порядке принимаются к кредитованию проекты:-с экспортной ориентацией и внутренней нормой прибыли (рентабельности) выше 15% при наличии контрактов (договоров, протоколов намерений) на сбыт продукции и при условии финансирования проекта за счет собственных источников не менее 20%;-ориентированные на внутренний рынок с нормой прибыли (рентабельности) выше 15% при наличии контрактов (договоров, протоколов намерений) на сбыт продукции и при условии финансирования проекта не менее 30%.

  Кредиты выдаются клиентам, имеющим расчетные и другие счета в Банке и активно проводившим по ним операции.

Кредиты не выдаются клиентам, имеющим просроченные долги Банку, включая числящиеся за балансом Банка.

Среднесрочные и долгосрочные кредиты за счет собственных  кредитных ресурсов Банка предоставляются  только с разрешения Правления.

Подразделения, осуществляющие кредитные операции и их функции.

Выдачу ссуд, их учет, контроль за движением, принятием мер по урегулированию проблем задолженности производит кредитный отдел Банка.

Кредитный отдел  является структурным подразделением банка и укомплектовывается специалистами  соответствующей квалификации согласно штатному расписанию.

Функции кредитного отдела. 

На стадии первичного отбора и банковской экспертизы.

Прием клиентов, проведение предварительной оценки и первичного отбора проектов для  кредитования.[2,с.52]

Анализ возможных  источников и условий кредитования проектов - собственных, привлеченных, включая иностранные кредиты.

Разработка  совместно с заемщиком схемы  кредитования проекта.

Анализ проектов, допущенных к комплексной банковской экспертизы для получения кредита.

Анализ контрактов между подрядчиком (экспортером, поставщиком) и заказчиком (импортером, покупателем).

Анализ гарантийной (залоговой базы заемщика с привлечением специалистов других структурных подразделений  Банка.

На стадии принятия решения о кредитовании

1.Анализ  и обобщение итогов комплексной  банковской экспертизы и подготовка  заключений по проекту для  санкционирования кредита на  Кредитный комитет.

2. Согласование  с Кредитным комитетом размера  процентной ставки, срока и других  условий предоставления кредита.

Подготовка  кредитных договоров, договоров  залога, других соглашений с заемщиком  совместно с юридическим отделом.

Подготовка  распоряжений по санкционированию кредита, открытию соответствующего ссудного счета, определению условий его работы, сроков и метода начисления процентных платежей за кредит, срочных обязательств по погашению кредита (если данное условие  предусмотрено кредитным договором.

Письменное  уведомление клиентов Банка о принятых решений.

На стадии контроля за кредитом

Введение  кредитного досье заемщика

Оперативный контроль за использованием средств и погашением кредита

Письменное  уведомление заемщика за месяц до наступления срока погашения  кредита.

Надзор финансового  состояния заемщика.

Контроль  и систематическая классификация  ссудного портфеля.

Надзор за состоянием залогового имущества.

Составление статистической отчетности, аналитических  обзоров, таблиц, прогнозов, планов.

Рассмотрение  и подготовка ответов на поступающую  корреспонденцию по вопросам, относящимся  к компетенции отдела.

Оказание  консультационных услуг клиентам банка  по вопросам, относящимся к компетенции  отдела.

Порядок ведения  документации по предоставленному кредиту.

Учет документации ведется по каждому кредиту, в  отношении которого Банк обладал  или обладает правом требования, независимо от вида кредита, категории заемщика, способа приобретения права требования.

По каждому  предоставленному кредиту в Банке  должно быть заведено кредитное досье, которое открывается в день подписания или утверждения кредитного договора и закрывается только в момент прекращения его действия.

Документы, содержащиеся в кредитном досье, должны быть подшиты и пронумерованы  в хронологическом порядке.

Основная  документация досье должна содержать:

Заявление, подписанное заемщиком, содержащее указание цели использования кредита  и опись имущества, которое может  быть предоставлено для залогового обеспечения возврата кредита;

Копии учредительных  документов заемщика, если он является юридическим лицом;

Документы, подтверждающие полномочия лица на подписание кредитного договора от имени заемщика, если это лицо является представителем заемщика;

Оригинал  заключенного кредитного договора;

Финансовые  отчеты по состоянию на день подачи заявления, подписанные заемщиком, включая отчет о прибылях и  убытках и баланс, а также отчеты за предшествующие периоды, заверенные налоговой инспекцией;

Справка о  трудоустройстве и размере заработной платы заемщика, если им является физическое лицо;

Расчеты, подготовленные ответственным работником Банка, подтверждающие способность заемщика обеспечить достаточный  поток денежных средств, необходимых  для совершения платежей по возврату кредита;

Решение Кредитного комитета Банка об утверждении кредитного договора, содержащее сроки и условия, в соответствии, с которыми был  утвержден кредит;