Особенности применения пластиковых карт в российской и зарубежной практике

Министерство образования  и науки Российской Федерации

НОВОСИБИРСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ  УНИВЕРСИТЕТ

ЭКОНОМИКИ И УПРАВЛЕНИЯ

Кафедра банковского дела

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

по теме: «Особенности  применения пластиковых карт в российской и зарубежной практике»

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Новосибирск 2011 

Оглавление

Введение 3

Глава 1. Понятие  и классификация пластиковых  карт 5

1.1 Понятие  и необходимость использования  пластиковых карт 5

1.2 Классификация  пластиковых карточек 7

Глава 2. Анализ применения пластиковых карт в России и за рубежом 16

2.1. Технология  безналичных расчетов на основе  пластиковых карт в России 16

2.2. Развитие  системы пластиковых карт в  зарубежной практике 24

Глава 3. Перспективы  развития безналичных расчетов по пластиковым  картам в России 27

Заключение 35

ПРИЛОЖЕНИЕ 38

 

 

Введение

Многообразие и сложность изменений, происходящих в банковской сфере  России, требует разработки эффективных  подходов к механизму реализации функций банков.

Развитие экономики любого государства сегодня невозможно без высокоэффективной системы  денежного обращения и использования  современных платежных механизмов. Методы платежа делятся на наличные и безналичные. Безналичные расчеты  постепенно вытесняют налично-денежные платежи в денежных системах различных  стран. Основная доля проведения безналичных  расчетов приходится на коммерческие банки. Именно им принадлежит важнейшая  расчетно-платежная функция в  платежной системе государства.

Отсутствие единой технической  политики в области создания инфраструктуры для широкого применения карт в торговле и розничных банковских операциях  тормозит развитие этого наиболее популярного  во всем мире банковского продукта, не позволяет использовать преимущества безналичных расчетов и удорожает  сам процесс обслуживания карт для  банков.

Актуальность этой темы не вызывает сомнений, так как в будущем этот вид взаиморасчетов станет привычным для большинства жителей России.

Целью курсовой работы является изучение теоретических положений о понятии пластиковых карт, об их видах и формах, а также об функционировании обращения пластиковых карт за рубежом и в России.

Для достижения указанной  цели были поставлены следующие задачи:

- комплексно и системно  исследовать понятие и историю развития пластиковых карт и проблемы ее внедрения;

- изучить сущность и виды пластиковых карт, а также их роль в платежном обороте;

- рассмотреть особенности российского рынка пластиковых карт;

- изучить методику осуществления  операций с пластиковыми карточками в России и за рубежом;

- выделить проблемы и перспективы пластиковых карт в России.

В курсовой работе были использованы теоретические и методологические положения, способствующие решению проблем развития рынка пластиковых карт, раскрытые в работах А.А. Андреева, С. Белисса, С.В. Галицкой, О.В. Власова, А.И. Гинзбурга, Г.Л. Макарова, Т.Б. Рубинштейна, Л.А. Тимошенко и других. 

Глава 1. Понятие и классификация  пластиковых карт

1.1 Понятие и необходимость использования пластиковых карт

Пластиковая карточка - это обобщающий термин, который обозначает все виды карточек, различных как по назначению, набору оказываемых с их помощью услуг, так и по своим техническим возможностям и организациям, их выпускающим. Пластиковые карточки являются важнейшим элементом, так называемой "технической революции" в банковском деле. В настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карточки в платежном обороте.

Важнейшей особенностью всех пластиковых карт, независимо от степени  их совершенства, состоит в том, что  на них хранится определенный набор  информации, используемый в различных  прикладных программах. Карта может  служить пропуском в здание, средством  доступа к компьютеру, средством  оплаты телефонных переговоров, водительским удостоверением и т.д.¹.

Пластиковая карточка, как  средство безналичных расчетов впервые  появилась в США на рубеже 50-х  годов. Мало кто в это время  представлял себе, что она произведет настоящую революцию в банковском деле. Однако в настоящее время  это совершенно очевидно. Сегодня  уже более 200 стран мира используют пластиковые карты в платежном  обороте. Именно они в большинстве  случаев выступают ключевым элементом  электронных банковских систем. Пластиковые  карты уверенно занимают передовые  позиции в организации денежного  оборота индустриально развитых стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

В 1928 году Бостонской компанией Farrington Manufacturing были выпущены первые металлические  пластинки, на которых было выдавлено (эмбоссировано) имя и адрес клиента  и которые выдавались кредитоспособным клиентам. Продавец вкладывал такую  пластинку в специальную машинку, называемую импринтером, и буквы, выдавленные  на ней, отпечатывались на торговом чеке².

Операции с пластиковыми карточками открыли новые перспективы  финансового обслуживания клиентов и соответственно расширили возможности  получения банковской прибыли за счет получения комиссионных, взимаемых  с операций по картам, увеличения числа  клиентов за счет предоставления услуг  нового типа и др.

В нашу страну первые кредитные  карточки проникли вместе с иностранными туристами и бизнесменами в конце 60-х годов. Работа с ними была возложена  на специальный отдел Госкоминтуриста  СССР. Как практически любая операция, связанная с валютой, работа с  карточками была строго регламентирована и находилась под бдительным наблюдением. В пределах страны карточки не выпускались - вся работа с ними сводилась  к организации расчетов с карточками международных систем, которые принимались  в некоторых валютных магазинах  и гостиницах.

1.2 Классификация пластиковых  карточек

Наиболее распространенными  карточками в мире являются карточки платежных систем VISA, Eurocard-Mastercard, American Express. Карточка - это прежде всего  удобный инструмент безналичных  расчетов. Кроме приобретения потребительских  товаров и услуг карточки также  используются для получения наличных в банке или банкомате

Пластиковые карточки очень  разнообразны. Их различают по носителям  информации (магнитная полоса или  микросхема), возможности совершать  определенные операции, не прибегая к  услугам банка.

Пластиковые карты в банковских приложениях должны изготавливаться  и обрабатываться в соответствии с международными стандартами ISO (International Standardization Organization)³.

Эти стандарты регламентируют:

- геометрические размеры  карты; 

- положение магнитной  полосы и микросхемы;

- структуру информации  на магнитной полосе;

- возможные положения  выдавленных при эмбоссировании  символов;

- протоколы обмена данными  с микропроцессорными картами. 

В зависимости от общего назначения карты делятся на: идентификационные; информационные; для проведения финансовых операций (расчетов). В принципе, это  разделение не является взаимоисключающим.

Например, предприятие может  выдать своему сотруднику карту, которая  будет совмещать в себе:

• пропуск, разрешающий проход в определенные зоны предприятия (идентифицирующая функция);
• на ней может быть записана в кодированном виде важная информация о держателе карты, например, "история болезни" (информационная функция);
• она может использоваться для расчетов в столовой и магазинах, расположенных на территории данного предприятия (расчетная функция).

Тенденция объединения многих функций в одной пластиковой  карте является весьма перспективной, поскольку такая многофункциональная  карта выгодна как клиенту, так  эмитенту и подобные системы на основе многофункциональных карт уже успешно  внедряются как за рубежом, так и  в России.

Рассмотрим подробнее  третий вид пластиковых карт, то есть карты для проведения финансовых операций.

С точки зрения механизма  расчетов выделяются:

- двусторонние;

- многосторонние системы. 

Карты двусторонних систем возникли на базе двусторонних соглашений между участниками расчетов. Такие  карты выпускают коммерческие предприятия  для расчетов в торговой или сервисной  сети данного предприятия ( например универмаги, бензоколонки)⁴.

В отличие от этого карты  многосторонних систем, которые эмитируют  национальные ассоциации банковских карт, а также компании, выпускающие  карты туризма и развлечений (например American Express), предоставляют их держателям возможность покупать товары в кредит в предприятиях торговли и сервиса, которые признают эти карты в качестве платежного средства. Карты многосторонних систем позволяют также получать кассовые авансы, пользоваться автоматами для снятия наличных денег с банковского счета и т.д.

В зависимости от условий  расчетов между эмитентом карты  и ее держателем или иначе, от платежной схемы, применяемой при расчетах между участниками многосторонних соглашений пластиковые карты так же можно разделить на три большие группы:

- кредитные; 

- платежные; 

- дебетовые (расчетные).

"Карты-аккредитивы"  или "Кредитные карты" (credit card) - используются для оплаты различных видов товаров и услуг за счет кредита, предоставляемого клиенту банком, либо специализированной финансовой компанией, а также для получения кредита в наличноденежной форме. Кредитная схема предусматривает нулевой исходный остаток на карточном счете. Все операции с картой записываются на кредит, который держатель должен погасить на определенных условиях⁵.

Кредитные карты предназначены  преимущественно для возобновляемого  кредита в розничной торговле. Они не приспособлены для покупки  дорогостоящих предметов. Поэтому  большинство банков устанавливают  предельную сумму покупки в магазине, который иногда именуют лимитом покупки. Лимит может изменяться в зависимости от типа магазина, его расположения, а так же от вида приобретенных товаров и услуг. Обычный лимит для магазина составляет 50 - 100 долларов, но при покупке, например, авиационных билетов он может составить 500 долларов⁶.

Таким образом, кредитные  карты позволяют держателю банковской карты осуществлять операции в размере  предоставленной эмитентом кредитной  линии и в пределах расходного лимита, установленного эмитентом, оплаты товаров и услуг или получения  наличных денежных средств.

Некоторые специалисты выделяют в особую категорию "Платежные  карты". В отличие от "классических" кредитных карт, получение кредита  по платежным картам ограничено одним  месяцем. Фактически работает схема, которая  предполагает оплату всей суммы произведенных  за месяц расходов в течение определенного  периода после получения выписки  банка без права продления  кредита. На период между совершением  покупок и оплатой клиент получает бесплатный кредит, а в случае задержки оплаты обязан выплачивать штрафные проценты.

Существует еще много признаков по которым можно классифицировать карты:

1. По материалу, из которого  они изготовлены:

- бумажные (картонные);

- пластиковые;

- металлические.

В настоящее время практически  повсеместное распространение получили пластиковые карточки. Однако для  идентификации держателя (владельца) карточки часто используются бумажные (картонные) карточки, запаянные или  запрессованные в пластиковую пленку. Это ламинированные карточки.

В отличии от металлических  карт пластик легко поддается  термической обработке и давлению (эмбоссированию), что весьма важно  для персонализации карты перед  выдачей ее клиенту.

2. По способу записи  информации на карту:

- графическая запись;

- эмбоссирование;

- штрих-кодирование;

- кодировка на магнитной  полосе;

- чип;

- лазерная запись (оптические  карты).

Самой ранней и простой  формой записи информации на карточку было и остается графическое изображение. Оно до сих пор используется во всех картах, включая самые технологически изощренные. Вначале на карту наносились только фамилия, имя держателя карты  и информация о ее эмитенте. Позже  на универсальных банковских карточках  был предусмотрен образец подписи, а фамилия и имя стали эмбоссироваться (механически выдавливаться).

Эмбоссирование позволило  значительно быстрее оформлять  операцию оплаты карточкой, делая оттиск на ней слипа. Информация, эмбоссированная  на карте, моментально переносится  через копировальную бумагу на слип.

Штрих-кодирование. Запись информации на карточку с помощью штрих-кодирования  применялась до изобретения магнитной  полосы и в платежных системах распространения не получило. Однако карточки со штрих-кодами, подобными  тем, которые наносятся на товары, довольно популярны в специальных  карточных программах, где не требуются  расчеты. Это связано с относительно низкой стоимостью таких карточек и  считывающего оборудования. При этом для лучшей защиты штрих-коды покрываются  непрозрачным для невооруженного глаза  слоем и считываются в инфрокрасном свете.