Отчет по практики в отделении Сбербанка России

Содержание

 

Введение...................................................................................................................4

1 Кратка характеристика Сберегательного банка  и основные направления его деятельности............................................................................................................6

1.1 Цель образования и правовая  база...................................................................6

1.2 Организационная структура.............................................................................8

1.3 Управление банком...........................................................................................9

1.4 Функции отдельных подразделений  и подотделов......................................10

2 Законодательные и нормативные документы банковской деятельности.....13

2.1 Общая характеристика современного  банковского законодательства......13

2.2 Значение банковского законодательства......................................................14

3 Организация бухгалтерского учета в банке.....................................................15

3.1 Организация бухгалтерской работы и документооборота .........................15

3.2 Порядок формирования документов дня......................................................20

4 Кассовые операции.............................................................................................22

5 Расчетные операции...........................................................................................26

5.1 Виды счетов и порядок из открытия.............................................................26

5.2 Формы безналичных расчетов........................................................................29

5.2.1 Платежные поручения..................................................................................31

5.2.2 Платежные требования................................................................................33

5.2.3 Расчеты чеками.............................................................................................36

5.2.4 Расчеты аккредитивами...............................................................................39

6 Операции по корреспондентским счетам банков............................................40

7 Кредитные операции..........................................................................................43

7.1 Основные принципы кредитования...............................................................43

7.2 Основные условия кредитной политики.......................................................45

7.3 Кредитный портфель и его формирование...................................................46

7.4 Порядок предоставления кредита..................................................................47

7.5 Виды кредитов.................................................................................................50 

8 Отчетность банка................................................................................................56

9 Анализ финансового состояния банка..............................................................59

9.1 Ликвидность банка и ее взаимосвязь с платежеспособностью...................59

9.2 Прибыль как показатель результативности банка.......................................64

9.3 Пассивы баланса..............................................................................................65

9.4 Нормативы, определяющие ликвидность и финансовое состояние банка.............................................................................................................................66

9.5 Экономические показатели Сбербанка России............................................69

10 Индивидуальный план согласно  теме дипломной работы...........................71

Заключение.............................................................................................................72

Список литературы................................................................................................74

Приложение

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Я проходила практику в Новгородском ОСБ № 8629, находящемся по адресу ул. Мира 32, к.1, в отделе кредитования юридических лиц. Программа практики предполагала изучение краткой характеристики Сберегательного банка  и основных направлений его деятельности, изучение нормативно-правовой базы и организационной структуры Сберегательного банка, изучение управления банком и функций отдельных подразделений и подотделов, состава выполняемых операций, а также выполнение индивидуального задания согласно теме дипломной работы.

Достигнутые Сбербанком результаты за весь период его работы показывают, что поставленная цель выполнена и создана необходимая основа для дальнейшего развития. Сбербанк стабильно работает, динамично развивается и сохраняет за собой статус крупнейшего коммерческого банка страны.

Активное и взаимовыгодное сотрудничество с широким кругом иностранных партнеров по различным направлениям свидетельствуют о прочных позициях Сбербанка России в мировой банковской системе.

Сбербанк России на сегодняшний день предлагает своим клиентам следующие услуги:  
 - размещение денежных средств во вклады; 
 - операции с ценными бумагами; 
 - кредитование;

- покупка и продажа иностранной валюты;

- предоставление в аренду индивидуальных сейфов для хранения документов и ценностей;

- выдача и обслуживание международных банковских карт;

- прием коммунальных платежей;

- осуществление денежных переводов;

- выдача заработной платы и пенсий;

 

- операции с золотыми мерными слитками и монетами из драгоценных металлов.

В рамках реализации национальных проектов банк предлагает образовательные кредиты для оплаты обучения в высших учебных заведениях страны и кредиты гражданам, ведущим личное подсобное хозяйство.

Сбербанк России – это высокоэффективный банк, обеспечивающий значительную отдачу вложенных средств акционеров.

 

 

 1 Кратка характеристика Сберегательного банка  и основные направления его деятельности

1.1 Цель образования и правовая база

 

В Российской Федерации создание и функционирование коммерческих банков, правовое регулирование банковской деятельности основывается на федеральных законах  «О банках и банковской деятельности», «О центральном банке Российской Федерации», Конституции РФ и других законах и нормативных актах Банка России.

Коммерческие банки действуют на основании Устава, который принимается его участниками.

Взаимоотношения банков с клиентами строятся на основе договоров. Банк и предприятия, вступая в договорные отношения, друг с другом,  стремятся к осуществлению своих интересов, эффективному сотрудничеству.

Надзор за  деятельностью  коммерческих банков осуществляют учреждения  ЦБ РФ,  которые  контролируют  соблюдение обязательных  экономических  нормативов с целью поддержания надежности и  ликвидности  банковской  системы и проверяют правильность исполнения банковского законодательства и нормативных актов ЦБ РФ.

Сберегательный банк Российской Федерации создан на акционерной основе.  Акции размещены среди юридических и физических лиц.  Держателем контрольного пакета акций, составляющего 51%  уставного капитала, является  Центральный банк Российской Федерации.  Акционеры несут ответственность по обязательствам банка в пределах суммы, принадлежащих им акций, т.е. вклада в уставной капитал. Банком эмитированы акции двух видов: обыкновенные и привилегированные.

Сбербанк является юридическим лицом со всеми присущими юридическому лицу характеристиками. Сбербанк РФ является соучредителем или участвует своим капиталом  в деятельности более 100 коммерческих банков, страховых и финансовых компаний, торговых домов, инвестиционных фондов. Сбербанк имеет генеральную лицензию на совершение международных кредитно-расчетных и валютных операций, являясь уполномоченным банком.

«Миссия Банка» — обеспечивать потребность каждого клиента, в том числе частного, корпоративного и государственного, на всей территории России в банковских услугах высокого качества и надёжности, обеспечивая устойчивое функционирование российской банковской системы, сбережение вкладов населения и их инвестирование в реальный сектор, содействуя развитию экономики России.

Лозунг Банка — быть «домашним» для частного вкладчика, респектабельным в глазах корпоративного клиента, опорой и помощником для государства, признанным авторитетом на международном уровне».

Банк осуществляет следующие банковские операции:

–  привлекает денежные средства физических и юридических лиц во вклады (до востребования и на определенный срок);

–  инкассирует денежные средства, векселя, платежные и расчетные документы и осуществляет кассовое обслуживание физических и юридических лиц;

–  покупает и продает иностранную валюту в наличной и безналичной формах;

–  привлекает во вклады и размещает драгоценные металлы;

– осуществляет переводы денежных средств по поручениям физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).

–  выдает поручительства за третьих лиц, предусматривающие исполнение обязательств в денежной форме;

–  осуществляет лизинговые операции;

–  оказывает брокерские, консультационные и информационные услуги.

 

Банк осуществляет эмиссию и обслуживание банковских карт. Банк вправе распространять и обслуживать карты других эмитентов, также осуществлять иные сделки в соответствии с законодательством Российской Федерации.

Банк вправе осуществлять и обслуживание экспортно-импортных операций клиентов с применением различных финансовых инструментов, принятых в международной банковской практике.

Банк осуществляет валютный контроль за операциями клиентов – физических и юридических лиц.

Все перечисленные банковские операции и сделки выполняются в рублях и в иностранной валюте.

Банк вправе выпускать, покупать, продавать, вести учет, хранить ценные бумаги, выполняющие функции платежного документа, ценные бумаги, подтверждающие привлечение денежных средств во вклады и на банковские счета и иные ценные бумаги, а также осуществлять доверительное управление указанными ценными бумагами по договору с юридическими и физическими лицами.

Банк имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.

 

 

1.2 Организационная структура

 

Филиалы Банка (территориальные банки, отделения) не наделены правами юридических лиц и действуют на основании Положений, утверждаемых Правлением Банка, имеют печать с изображением эмблемы Банка со своим наименованием, а также другие печати и штампы, имеют баланс, который входит в баланс Банка. Изменения в Устав, связанные с открытием, закрытием филиалов и изменением их статуса, вносятся по решению Наблюдательного совета Банка не реже 1 раза в год.

 

Филиалы Банка (территориальные банки) возглавляются Председателями, назначаемыми Президентом, Председателем Правления Банка, филиалы (отделения) – управляющими, назначаемыми по установленной номен-клатуре.

Внутренние структурные подразделения (операционные кассы вне кассового узла, обменные пункты и дополнительные офисы) территориального банка открываются, закрываются, переподчиняются по решению правления территориального банка; внутренние структурные подразделения отделения – по решению правления территориального банка, в организационном подчинении которого находится отделение; внутренние структурные подразделения отделения в городе Москве — по приказу Президента, Председателя Правления Банка. Филиальная сеть Сберегательного банка включает: территориальные банки – 17, отделения – 788, внутренние структурные подразделения – 19 516.

 

 

1.3 Управление банком

 

Органами управления Сберегательного банка РФ являются: Общее собрание акционеров, Совет банка и Совет директоров банка.

Высший орган управления Сбербанка РФ – Общее годовое собрание акционеров; проводится один раз в год. Общее собрание акционеров решает следующие вопросы: утверждение годового отчета, рассматривает отчет ревизионной комиссии, отчет руководства, порядок распределения прибыли и ее использования (размер и порядок выплаты дивидендов), план развития на следующий год, определяет стратегию развития банка, избирает Совет банка.

Совет банка - высший орган управления в период между общими собраниями акционеров. Совет директоров банка утверждается Советом банка по представлению Президента Совета банка, который состоит из первого и четырех вице-президентов и 15 членов Совета директоров банка. Совет директоров - исполнительный орган банка.

Основные вопросы, решаемые Советом директоров – корректировка стратегии развития банка, контроль за деятельностью исполнительных органов.

В системе Сберегательного банка формируется на уровне головного и территориальных банков и возглавляется Председателем банка. В состав Правления входят, кроме Председателя, его заместители, главный бухгалтер, руководители структурных подразделений (директора основных управ-лений). В компетенцию Правления входят вопросы кредитной политики, текущего руководства банком, формирования активов и пассивов.