Функции и роль кредита в современной рыночной экономике

 

Содержание 

 

Введение………………………………………………………………………..….3

1. Сущность кредита………………………...……………………………….…  .4

1.1 Необходимость кредита в рыночной экономике и экономическое содержание кредитных отношений………………………………………….…..4

1.2.Причины возникновения кредитных отношений……………………7

2. Функции и виды кредита……… ..………………………………………….....8

2.1 Функции кредита и принципы кредитования………………………..8

2.2 Формы и виды кредитов…….…………..…………………...……….12

3. Кредитование в рыночной экономике  ………………..… …………….......18

3.1Ссудный фонд и его  демонополизация.……………………...…...….18

3.2 Процент за кредит……………..………………………………...…….21

3.3 Условия кредитования………………………………………………...28

4. Проблемы развития кредитования………………..……………………….…31

4.1 Кредитный рынок и  его проблемы его функционирования……..…31

4.2 Кредитное регулирование  и его формы……………………………..35

Заключение…………………………………………………………………….....41

Список используемых источников………………………………..……………42

 

Введение

 

 

Кредит относится к  числу важнейших категорий экономической науки. Изучению посвящены произведения классиков марксизма, многочисленные работы советских и зарубежных экономистов. Однако эта тема актуальна, поскольку кредитные отношения в современных условиях достигли наибольшего развития. В настоящее время речь уже идет не о расширении субъектов кредитных отношений, а также растущем многообразии самих операций.

 За счет кредита происходит формирование основных и оборотных средств предприятий, осуществляются расчеты между товаропроизводителями, оплата рабочей силы, увеличение объема денежной массы, участвующей в денежном обороте (в том числе в функциях средств платежа и обращения); ускоряются процессы реального накопления, формирования доходов бюджета, поступления выручки от реализации продукции предприятий.

Говоря об этой теме, нельзя не упомянуть те проблемы, с которыми сталкивается наша экономика на переходном периоде к реальному рыночному  механизму функционирования, (банковский кризис), что требует более радикальных  преобразований в денежно-кредитной  сфере.

В ходе своей курсовой работы я попыталась выявить основные причины  образования кредитных отношений, виды  кредитов, а также исследовать  роль кредитов в современной рыночной экономике. Выбор именно этой темы обусловлен актуальностью кредитных отношений  на сегодняшний день.

 

1 Сущность кредита

1.1 Необходимость кредита в рыночной экономике и экономическое содержание кредитных отношений

 

 

Роль кредита в рыночной экономике трудно переоценить. Кредит обеспечивает трансформацию денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы предприятий, личного сектора и государства аккумулируются, превращаются в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

Кредит в переводе с латинского (kreditum) имеет два значения – «верую, доверяю» и «долг, ссуда». Являясь экономической категорией, кредит выражает экономические отношения, возникающие между собственниками (хозяйствующими субъектами) по поводу перераспределения временно свободных материальных ресурсов, денежных средств на условиях возвратности и платности. Он выступает самостоятельной экономической категорией и имеет существенные отличия от родственной категории «финансы». Во-первых, он осуществляет возвратное перераспределение, в то время как финансам свойственна безвозвратность в распределительных процессах. Во-вторых, при кредитных отношениях происходит смена пользователя ссудными материальными и денежными ресурсами, но не их собственника. При финансовых отношениях наблюдается смена не только пользователя, но и собственника перераспределяемых средств. В-третьих  при кредитных отношениях ссудные средства передаются во временное пользование, при финансовых – в бессрочное, т.е. навсегда. В-четвертых предоставление средств в пользование при кредитных отношениях происходит на платной основе, при финансовых – безвозмездно. Кредитные отношения как отношения кредитора и должника являются формой бытия кредита.

Кредитное отношение предполагает субъектов (кредитор и заемщик), а  также объект – ссужаемую стоимость  в денежной или товарной форме.

Кредитор – это субъект, представляющий ссуду, заемщик –  субъект, получающий ее. После получения  ссуды заемщик превращается в  должника. В условиях банковского кредита в роли посредника между конечными реальными кредиторами и должниками выступает кредитное учреждение, которое является одновременно должником кредитора – вкладчика и кредитором должника – заемщика.

 В ходе исторического развития изменялся социально-классовый облик субъектов кредитных отношений. В средние века ими являлись купцы, торговцы, ремесленники, церковь, монастыри, государство, монархи, знать, феодалы. Использование кредита носило в основном непроизводственный характер. При этом кредиторы нередко становились жертвами своих могущественных должников (феодалов, монархов).

В эпоху капитализма субъектами кредитных отношений становятся промышленники, торговцы, купцы, банки, кредитные кооперации, государство.

Капитал физически, в виде средств производства, не может переливаться из одних отраслей в другие. Этот процесс осуществляется обычно в форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластичный механизм перелива капитала из одних отраслей в другие и уравнивания нормы прибыли.

Кредит разрешает противоречие между необходимостью свободного перехода капитала из одних отраслей производства в другие и закрепленностью производственного  капитала в определенной натуральной  форме. Он позволяет также преодолевать ограниченность индивидуального капитала. В то же время кредит необходим  для поддержания непрерывности  кругооборота фондов действующих предприятий, обслуживания процесса реализации производственных товаров.

Ссудный капитал перераспределяется между отраслями, устремляясь с  учетом рыночных ориентиров в те сферы, которые обеспечивают получение  более высокой прибыли или которым отдается предпочтение в соответствии с общенациональными программами.

Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Благодаря кредиту происходит более  быстрый процесс капитализации  прибыли, а следовательно, концентрации производства.

Кредит стимулирует развитие производственных сил, ускоряет формирование источников капитала для расширения воспроизводства на основе достижений научно-технического прогресса. Регулируя  доступ заемщиков на рынок ссудных  капиталов, предоставляя правительственные  гарантии и льготы, государство ориентирует  банки на преимущественное кредитование тех предприятий и отраслей, деятельность которых соответствует задачам  осуществления общенациональных программ социально экономического развития.

Без кредитной поддержки  невозможно обеспечить быстрое и  цивилизованное становление фермерских хозяйств, предприятий малого и среднего бизнеса, внедрение других видов  предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнем  экономическом пространстве.

Переход России к рыночной экономике, повышение эффективности  ее функционирования, создание необходимой  инфраструктуры невозможно обеспечить без использования и дальнейшего  развития кредитных отношений.

В современных условиях многоукладной  рыночной экономики РФ заемщиками являются государство, физические и юридические  лица разных форм собственности и  организационно-правовых форм ведения  хозяйства. Они же могут выступать  в роли кредитора – вкладчика  банка, а предприятия – в качестве кредитора при коммерческом кредите.

Основными кредиторами предстают  акционерные, кооперативные и частные  банки (в том числе с участием государственного и иностранного капитала), а также федеральные организации  власти и местного управления.

1.2 Причины возникновения кредитных отношений

 

 

Возможность кредитных отношений  предопределяется колебаниями общего объема потребности предприятий  в материальных и денежных ресурсах в ходе кругооборота средств, образованием временно свободных ресурсов у одних  товаропроизводителей и возникновением дополнительной потребности в них  у других. Причинами таких колебаний  являются сезонность производства, реализации, заготовок, хранения, переработки, транспортировки  продукции, снабжения предприятий, а также нарушения нормального  хода кругооборота, в том числе  вследствие задержек на отдельных его  стадиях (неплатежи, досрочные поставки производственных запасов, задержки с  отгрузкой готовой продукции, остановки  производства из-за забастовок и выхода из строя оборудования). Дополнительная потребность в денежных ресурсах может возникать вследствие технического перевооружения, а также у товаропроизводителей с длительным производственным циклом, например в судостроении.

В свою очередь у других предприятий накапливаются денежные средства для осуществления капиталовложений в будущем, для предстоящих сезонных закупок сырья, материалов, энергоносителей. Являясь временно свободными, они  могут быть использованы в качестве кредитных ресурсов. Кроме того, вследствие разной продолжительности  кругооборота средств у предприятий  разных отраслей наблюдается разновременность авансирования и высвобождения  из оборота денежных средств, что  создает возможность их кредитного перераспределения.

 

 

 

2 Функции и виды кредита

2.1 Функции кредита и принципы кредитования

 

 

Функция кредита представляет собой проявление сущности и содержания. Под функцией кредита понимается направленность и содержание действия кредита. В экономической литературе выделено свыше 30 функций кредита. Они  могут быть как внутренне присущими  данной категории (вытекающие из ее сущности), так и обусловленными внешними факторами.

Сущность и содержание кредита проявляются в его  четырех основных функциях: перераспределительной, воспроизводственной, замещения действительных и наличных денег кредитными орудиями обращения и стимулирующей.

Кредитный рынок выполняет  макроэкономическую функцию. В современной  экономике денежный капитал накапливается  в основном в виде денежного ссудного капитала. Поэтому накопление денежного  капитала важно не само по себе как  обособленный процесс, а, прежде всего, с точки зрения его воздействия  на весь ход воспроизводства, т.е. в макроэкономическом аспекте.

Функции кредитного рынка  определяются его сущностью и  ролью, которую он выполняет в  системе капиталистического хозяйства, а также задачами по воспроизводству  капиталистических производственных отношений.

Следует выделить пять основных функций кредитного рынка:

1. обслуживание товарного обращения через кредит;

2. аккумуляция или собирание  денежных сбережений (накоплений) предприятий,  населения, государства, а также иностранных клиентов;

3. трансформация денежных  фондов непосредственно в ссудный  капитал и использование его  в виде капиталовложений для  обслуживания процесса производства;

4. обслуживание государства  и населения как источников  капитала для покрытия государственных  и потребительских расходов;

5. ускорение концентрации  и централизации капитала, содействие  образованию мощных финансово-промышленных групп.

Указанные функции кредитного рынка направлены на поддержание  капиталистического способа производства, обеспечение функционирования экономической системы.

Отражая накопление и движение денежного капитала, кредитный рынок  органически связан с движением  стоимости в ее денежной форме, с  образованием и использованием различных  денежных фондов в виде кредитных  ресурсов и ценных бумаг. Посредством  рынка можно измерить и определить движение, объем, направление денежных фондов, идущих на развитие общественного  воспроизводства, воздействие его  на социально-экономические отношения.

Кроме пяти вышеназванных выделяют так же:

Перераспределительная функция. В условия рыночной экономики рынок ссудных капиталов выступает в качестве своеобразного насоса, откачивающие временно свободные финансовые ресурсы из одних сфер хозяйственной деятельности и направляющего их в другие, обеспечивающие более высокую прибыль.

Экономия издержек обращения. В процессе функционирования предприятия возникает временный разрыв между поступлением и расходованием денежных средств. При этом может образоваться не только избыток, но и недостаток финансовых ресурсов. Именно поэтому, широкое распространение получили ссуды на восполнение временного недостатка собственных оборотных средств, используемые практически всеми категориями заемщиков и обеспечивающие существенное ускорение оборачиваемости капитала, а, следовательно, и экономию общих издержек обращения.

Ускорение концентрации капитала. Процесс концентрации капитала является необходимым условием стабильного развития экономики и приоритетной целью любого субъекта хозяйствования. Реальную помощь в решении этой задачи оказывают заемные средства, позволяющие существенно расширить масштабы производства и обеспечить дополнительную массу прибыли.