Инвестиционные фонды в Республике Казахстан

Статья 2. Законодательная основа деятельности инвестиционных фондов в Республики Казахстан

Законодательство об инвестиционных фондах состоит из настоящего Закона, актов Президента Республики Казахстан и Правительства Республики Казахстан, а также нормативных правовых актов государственного органа, регулирующего отношения в области выпуска и обращения ценных бумаг (далее – уполномоченный орган).

Глава II. СОЗДАНИЕ И ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ФОНДОВ В РЕСПУБЛИКЕ КАЗАХСТАН

Статья 3. Создание и организация деятельности инвестиционного фонда

1. Создание и деятельность  инвестиционного фонда осуществляются  в порядке, предусмотренном законодательством  Республики Казахстан для акционерных  обществ, с учетом особенностей, предусмотренных настоящим Законом.

2. Инвестиционный фонд  имеет право на участие в  управлении акционерными обществами, акции которых входят в портфель  ценных бумаг данного инвестиционного  фонда. Государственные органы и  иные лица не могут ограничивать  установленные законодательством  права инвестиционного фонда  по участию в управлении эмитентами  тех ценных бумаг, которые находятся  в портфеле данного инвестиционного  фонда, и в случае нарушений  этих прав несут ответственность  за незаконное вмешательство  в предпринимательскую деятельность  в соответствии с законодательством  Республики Казахстан.

3. Структура и компетенция  органов управления инвестиционным  фондом определяются законодательством  Республики Казахстан о хозяйственных  товариществах. Дополнительная компетенция  органов управления инвестиционным  фондом устанавливается настоящим  Законом.

4. Акционерами инвестиционного  фонда могут быть любые юридические  и физические лица.

5. Инвестиционный фонд  может создавать филиалы и  представительства в соответствии  с законодательством Республики  Казахстан.

Статья 6. Наименование инвестиционного фонда

1. В наименование инвестиционного  фонда в зависимости от его  типа должны быть включены  слова: «Взаимный фонд» или «Инвестиционная компания».

2. Наименование инвестиционного  фонда не должно означать или  подразумевать его принадлежности  к каким-либо административно-территориальным  образованием, министерствам, ведомствам  или общественным объединениям.

Статья 7. Инвестиционная декларация

1. Инвестиционная декларация  является основным документом, лежащим  в основе инвестиционной деятельности  инвестиционного фонда и его  управляющего.

Инвестиционная декларация определяет цели, стратегию, направления инвестирования, нормы диверсификации портфеля ценных бумаг по различным видам ценных бумаг, ограничения деятельности инвестиционного фонда.

Инвестиционный фонд не вправе формировать портфель ценных бумаг в нарушение содержания инвестиционной декларации.

2. Инвестиционная декларация  взаимного фонда дополнительно  должна содержать ограничение  по ликвидности портфеля ценных  бумаг. В портфель ценных бумаг  взаимного фонда могут входить  только те ценные бумаги, реализация  которых возможна в срок, не  превышающий десяти дней при  снижении цены не более чем  на десять процентов их рыночной  стоимости, имеющей место на момент  совершения соответствующей сделки.

3. Инвестиционная декларация  разрабатывается и утверждается  учредительным собранием инвестиционного  фонда.

Статья 8. Общее собрание акционеров инвестиционного фонда

1. К исключительной компетенции  общего собрания акционеров инвестиционного  фонда, помимо установленных законодательством  Республики Казахстан положений, относятся:

а) принятие решения о преобразовании типа инвестиционного фонда;

б) принятие решения о внесении изменений и дополнений в инвестиционную декларацию;

в) утверждение договора с управляющим инвестиционным фондом об управлении портфелем ценных бумаг;

г) принятия решения о внесении изменений и дополнений в договор с управляющим инвестиционным фондом;

д) принятие решения о досрочном расторжении договора с управляющим инвестиционным фондом;

е) утверждение договора с регистратором и кастодианом ценных бумаг;

ж) установление предельного размера вознаграждения членам совета директоров и правления инвестиционного фонда.

2. Общее собрание акционеров  взаимного фонда дополнительно  к компетенции, установленной в  пункте 1 настоящей статьи, по предложению  совета директоров устанавливает  продолжительность учетных периодов, в течение которых осуществляется  сбор заявок при осуществлении  интервальных выкупов акций данного  взаимного фонда.

3. Представителем акционера  инвестиционного фонда на общем  собрании может быть другой  акционер либо иное уполномоченное  им лицо, за исключением управляющего  данным фондом.

Статья 9. Совет директоров инвестиционного фонда

1. К компетенции совета  директоров инвестиционного фонда, помимо установленных законодательством  Республики Казахстан положений, относятся:

а) заключение договора с управляющим об управлении портфелем ценных бумаг;

б) установление, изменение и прекращение инвестиционного фонда со всеми иными лицами, в том числе заключение договора с регистратором и кастодианом;

в) (требование и получение от управляющего инвестиционным фондом информации по любым вопросам осуществления деятельности, связанной с управлением портфелем ценных бумаг инвестиционного фонда;

г) регулярная публикация в средствах массовой информации утвержденных общим собранием ежегодных счетов о результатах деятельности управляющего, а также иной информации, касающейся деятельности и финансового состояния инвестиционного фонда.

2. Совет директоров взаимного  фонда дополнительно к компетенции, установленной в пункте 1 настоящей  статьи, обеспечивает осуществление  ежедневной оценки стоимости  чистых активов взаимного фонда  в процессе выкупа его акций.

3. Управляющий инвестиционным  фондом (его уполномоченный представитель) участвует в заседаниях совета  директоров без права решающего  голоса при принятии решений  советом директоров.

4. Информация о составе  совета директоров инвестиционного  фонда в обязательном порядке  предоставляется в уполномоченный  орган и управляющему инвестиционным  фондом в течение срока, не  превышающего четырнадцати дней  с момента избрания членов  совета директоров либо осуществления  каких-либо иных изменений в  составе данного совета директоров.

Статья 10. Ценные бумаги инвестиционного фонда

1. Инвестиционный фонд  привлекает деньги посредством  выпуска акций.

2. Все акции инвестиционного  фонда являются именными простыми  акциями.

3. Порядок и особенности  выпуска, регистрации акций инвестиционных  фондов и их размещения определяются  законодательством Республики Казахстан  и нормативными правовыми актами  уполномоченного органа.

Статья 11. Выкуп и продажа взаимным фондом собственных акций

1. Выкуп акций взаимным  фондом осуществляется после  полной оплаты зарегистрированного  размера уставного капитала.

2. Выкуп акций производится  по цене, установленной на основании  расчета стоимости чистых активов  взаимного фонда. Расчет стоимости  акций взаимного фонда основывается  на определении соотношения стоимости  активов взаимного фонда и  общего количества его акций, находящихся в данный момент  в обращении. Методика расчета  стоимости чистых активов взаимного  фонда определяется в соответствии  с законодательством Республики  Казахстан.

3. Выкуп акций осуществляется  не позднее десяти дней с  момента подачи заявки на выкуп  акций.

4. Установленная цена  на продажу акций взаимного  фонда не может изменяться  в течение одного дня.

5. Выкуп акций взаимным  фондом осуществляется на основании  подачи акционерами данного фонда  заявок на выкуп акций.

Взаимный фонд должен выкупать свои акции по цене, определяемой по состоянию на конец рабочего дня, в течении которого были поданы заявки на выкуп. Акционер взаимного фонда не вправе отказаться от ранее поданной заявки на выкуп принадлежащих ему акций взаимного фонда.

6. Цена на выкупаемые  акции может устанавливаться  после получения всех заявок  на выкуп за определенный учетный  период, продолжительность которого  устанавливается общим собранием  акционеров данного взаимного  фонда по предложению совета  директоров (интервальные выкупы). Продолжительность  учетных периодов не может  быть менее 60 дней.

7. В процессе выкупа  акций взаимным фондом недопустимо  уменьшение чистых активов взаимного  фонда менее первоначально зарегистрированного размера его уставного капитала.

8. Продажа акций взаимного  фонда производится по цене, определяемой  на основании стоимости его  чистых активов в порядке, установленном  уполномоченным органом.

Статья 12. Дополнительные требования к содержанию проспекта выпуска ценных бумаг инвестиционного фонда

Помимо требований действующего законодательства Республики Казахстан к содержанию проспекта выпуска ценных бумаг акционерных обществ проспект эмиссии акций инвестиционного фонда должен включать следующие сведения:

а) содержание инвестиционной декларации инвестиционного фонда;

б) финансовую информацию в соответствии с требованиями законодательства по бухгалтерскому учету;

в) указание на то, кто является управляющим, кастодианом, регистратором и председателем правления инвестиционного фонда;

г) существенные условия, содержащиеся в заключенных инвестиционным фондом договорах с управляющим, кастодианом и регистратором, включающие в себя перечисление функций сторон, их ответственности, взаимных прав и обязанностей, указание сроков действия договоров, размеров и условий выплаты вознаграждений и оплаты услуг.

Статья 13. Ограничение деятельности инвестиционных фондов

1. Инвестиционный фонд  не имеет права:

а) выпускать иные виды ценных бумаг, кроме акций;

б) привлекать заемные средства от банков на срок, превышающий шесть месяцев, в размере более десяти процентов стоимости чистых активов инвестиционного фонда, рассчитываемой на регулярной основе;

в) принимать на себя обязательства, условия и порядок принятия которых, а также цели их существования противоречат уставу инвестиционного фонда и законодательству Республики Казахстан;

г) инвестировать в эмиссионные ценные бумаги, являющиеся ценными бумагами одного эмитента, в следующем размере, превышающим стоимость собственных чистых активов инвестиционного фонда:

десять процентов для взаимного фонда;

двадцать процентов для инвестиционной компании;

д) приобретать ценные бумаги аффилиированных лиц;

е) приобретать ценные бумаги кастодиана и регистратора, с которыми инвестиционный фонд заключил соответствующие договоры;

ж) предоставлять займы любыми способами;

з) продавать принадлежащие ему ценные бумаги на условиях обязательства их обратной покупки;

и) приобретать любые ценные бумаги по марже;

к) заключать договоры о продаже ценных бумаг, которые не принадлежат инвестиционному фонду («короткие продажи»), а также договоры на покупку ценных бумаг, не являющихся эмиссионными;

л) выдавать гарантии любого рода, совершать залоговые сделки с ценными бумагами в размере, превышающем десять процентов от стоимости собственных чистых актов;

м) приобретать и иметь в своих активах акции иных инвестиционных фондов, за исключением случаев слияния и / или присоединения инвестиционных фондов;

н) совершать сделки, связанные с имуществом инвестиционного фонда, с аффилиированными лицами данного фонда;

о) создавать дочерние предприятия инвестиционного фонда;

п) использовать пирамидальные схемы продажи и покупки собственных акций;

р) публиковать информацию, содержащую гарантии или обещания доходов по акциям инвестиционного фонда;

с) учреждать «золотую акцию» инвестиционного фонда;

т) осуществлять деятельность в сфере материального производства и торговли иным, кроме ценных бумаг и финансовых инструментов, имуществом.

2. Взаимный фонд не  вправе приобретать более пятнадцати  процентов ценных бумаг одного  эмитента от их общего количества, зарегистрированного в установленном  законодательством порядке.

3. Финансовые инструменты  являются видами активов, потребительская  стоимость которых определяется  возможностью использования в  качестве обращения и / или платежа, и обладают способностью быть конвертируемыми в национальную валюту.