Кредитные риски

Структурирование  кредитов осуществляется путем установления размеров кредитов, процентной ставки, разработки тех или иных методов  их выдачи и погашения.

Страхование кредитного риска, или передача риска страховой  организации, представляет собой перевод  риска от одного субъекта управления (страхователя) к другому (страховщику). Страхование кредитного риска возможно также на срочном рынке при  заключении сделок с использованием производных финансовых инструментов (опционов, свопов и др.).

Удержание кредитного риска в отличие от методов  страхования означает, что всю  ответственность по кредитуемому проекту  банк оставляет за собой. Риск минимизируют собственными силами, делая ставку на профессионализм менеджеров. Удержание  риска следует признать экономически целесообразным, если применение этого  метода затронет относительно небольшой  временной промежуток, а также  возможные убытки по кредитам могут  быть компенсированы за счет собственных  средств без ущерба для финансового  состояния банка. 
Таким образом, проблема управления банковским кредитным риском в современных условиях должна приобрести несколько иное содержание. Совокупность методов управления должна рассматриваться в качестве системы мер косвенного и прямого воздействия на управляемый объект -- кредитный риск. Несомненно, что при возникновении серьезных проблем с возвратом кредитов, преимущественное значение приобретают методы прямого воздействия. Тем не менее применение косвенных методов, основу которых составляют методы предупреждения риска, в значительной степени позволяет ликвидировать предпосылки возникновения подобных ситуаций кредитного риска. 

Вывод:

Кредитный риск представляет собой основной банковский риск, управление которым является ключевым фактором, определяющим эффективность деятельности банка.

Кредитный риск в  банковской деятельности возникает  в процессе кредитования субъектов  экономики. Кредитный риск - это возможность  возникновения убытков вследствие неоплаты или просроченной оплаты клиентом своих финансовых обязательств. Кредитному риску подвергается как кредитор (банк), так и кредитозаемщик (предприятие). 
Количественным выражением кредитного риска банка выступают потери (убытки) банка. В связи с тем что кредитные операции занимают в банковском деле особое место, управление кредитным риском влияет на эффективность деятельности банка. Управление кредитным риском является необходимой и важнейшей частью функционирования и развития любого коммерческого банка. Система оценки и управления банковским риском представляет собой процесс, позволяющий эффективно определять, оценивать, регулировать и контролировать его уровень. 
Политика и механизм управления кредитным риском требует осуществления следующих мероприятий: создание информационной базы, необходимой для определения уровня риска; выбор соответствующих методов оценки вероятности наступления риска; определение размера возможных финансовых потерь и установление предельно допустимого уровня риска; исследование факторов, определяющих уровень риска; определение способов нейтрализации негативных последствий риска; оценка результативности мероприятий по нейтрализации и организация мониторинга риска.

Непосредственное  управление рисками предполагает использование  различных методов, в том числе  введение количественных ограничений - лимитов для тех видов рисков, которые поддаются количественным ограничениям, и качественных ограничений - процедур для тех видов рисков, которые не поддаются количественным ограничениям. Банку следует иметь  утвержденные методики (включая математические модели) оценки рисков, основанные на требованиях  Национального банка Республики Беларусь. К числу регламентирующих документов следует отнести такие  документы, как кредитная политика, политика управления активами и пассивами, политика управления ликвидностью и  другие документы, зависящие от особенностей банка.

Существенное влияние  на уровень кредитного риска имеет  также профессиональная подготовка сотрудников банка. Оценка кредитного риска представляет собой творческий процесс, требует от работников банка  знаний и способностей, аналитического мышления, умения определить и оценить  текущую хозяйственную деятельность и финансовое положение заемщика, возможность соблюдения принципов  кредитования, прогнозировать будущее  состояние заемщика. Кредитный работник на основе имеющейся информации об окружающей среде, вероятности, степени  и величины риска, должен быть способен разрабатывать варианты рискового  вложения капитала и оценивать их оптимальность путем сопоставления  ожидаемой прибыли и величины риска. Это позволяет правильно  выбрать стратегию и приемы управления риском, а также способы снижения степени риска. В связи с этим, учитывая постоянные изменения в  банковском деле, необходимо анализировать  стратегию банка, направленную на развитие (обучение) специалистов банка.