Анализ страховых компаний

Рассмотрим подробнее  страхование ответственности за причинение вреда при эксплуатации опасных производственных объектов ООО «Росгосстрах-Аккорд».

Технологический процесс  состоит из следующих этапов:

1. Заключение договора.

• Предприятие, имеющее опасные производственные объекты, подаёт заявление в ООО «Росгосстрах- Аккорд»;
• ООО «Росгосстрах-Аккорд» организует экспертную оценку предприятия и находящихся в эксплуатации опасных производственных объектов. Результаты экспертизы в письменном виде предоставляются в ООО «Росгосстрах-Аккорд»;
• Собранная информация анализируется и разрабатывается индивидуальная программа страхования данного предприятия. Страховой агент заключает договор с предприятием, который вступает в силу после визирования директором филиала;
• Договор отправляется в экономический отдел для фиксирования его в базе данных;
• Договор передается в бухгалтерию, где происходит начисление заработной платы страховому аганту;
• Бухгалтерия производит выплату зарплаты агенту.

Технология  заключения договора страхования показана на рис.2:

 

Рис.2. Технология заключения договора страхования ответственности

за причинение вреда при эксплуатации опасных  производственных объектов

1. Выплата по договору:

• При наступлении страхового события предприятие-клиент направляет претензию в суд и в отдел выплат филиала ООО «Росгосстрах-Аккорд». Суд принимает решение и направляет его в отдел выплат ООО «Росгосстрах-Аккорд»;

• Отдел выплат передает решение о выплате в бухгалтерию и информацию о наступлении страхового события в экономический отдел;
• Бухгалтерия направляет информацию о выплате в экономический отдел;
• Экономический отдел собирает информацию и она фиксируется в базе данных;
• Бухгалтерия производит выплату предприятию.

Технология  выплаты по договору страхования  ответственности за причинение вреда  при   эксплуатации    опасных  производственных  объектов  показана на  рис. 3:

 

Рис.3. Технология выплаты  по договору страхования ответственности 

за причинение вреда  при эксплуатации опасных производственных объектов

 

В настоящее время компания «Росгосстрах-Аккорд» большое внимание уделяет проблеме повышения страховой культуры населения и привлечения внимания потребителей к страхованию. Компания самостоятельно инициирует и реализует проекты, которые способствуют решению данной проблемы.

Сибайский филиал ООО  «Росгосстрах-Аккорд» осуществляет операции по прямому страхованию: получение  страховых взносов (премий) и выплату  страхового возмещения.

В процессе осуществления  страховой деятельности ООО «Росгосстрах-Аккорд»  производит затраты на ведение страховых операций.

Расходы на ведение дела включаются:

• расходы, обусловленные технологией и организацией страхового дела: материальные затраты, затраты на изготовление страховых свидетельств, расходы на оплату труда штатных сотрудников и т.п.;
• расходы, связанные с обслуживанием страхового процесса: материально-техническое обеспечение страховой деятельности, обеспечение санитарно-гигиенических требований и т.п.;
• расходы, связанные с управлением: затраты на материально-техническое и транспортное обслуживание деятельности аппарата управления ; расходы по командировкам; оплата услуг банков по выдаче зарплаты; представительские расходы и т.п.;
• расходы на аренду основных средств;
• отчисления на социальное страхование; отчисления в пенсионный фонд; отчисления в фонд занятости;
• износ основных средств, амортизация нематериальных активов, малоценных и быстроизнашивающихся предметов;
• налоги, сборы, отчисления.

          В доходы от ведения дела  включаются:

• Страховые взносы по прямому страхованию;
• Комиссионные вознаграждения, сборы полученные;
• Прочие доходы от страховых операций.

Сибайский филиал «Росгосстрах-Аккорд» - одна из самых быстро растущих и  прибыльных компаний, по темпам роста  и динамике развития филиал занимает 1 место среди страховщиков г. Сибая. Среди страховых компаний г. Сибая филиал имеет самую широкую клиентскую базу.

В 2003 году количество заключенных  договоров составляло 11391, а к  концу 2007 года количество заключенных договоров составило 14202 (прирост составил 24,6%). Динамика количества заключенных договоров за период от 2003 по 2007г показана на рис. 4:

Рис.4.  Динамика  количества  заключенных  договоров  за  период  от  2005 по 2007 г

 

Страховая полученная премия увеличилась с 8549959 р. до 15756536 рублей, что составляет 84,2% прироста, в том числе по ДВ (добровольное страхование) на 107% (на 1840938 руб) и ОС АГО (обязательное страхование автогражданской ответственности) на 78,7% (на 5365639 руб). Показатели объема выплат Сибайским филиалом ООО «Росгосстрах-Аккорд» показаны в табл.1.

 

 

 

 

 

 

 

                                                                                                             Таблица 1

Уровень страховых выплат  за 2007 г.

Виды	Страховые	В % к		Страховые	В % к
страхования	премии (взносы)	общей сумме	2003 году	выплаты	общей сумме	2003 году
Всего	15756536	100	184,2	5792760	100	668,2
1. По добровольным  видам страхования	3552812	22,5	107	1184471	20,4	215,4
в том числе:
- по страхованию жизни	45074,77	0,2	-	-	-	-
- по страхованию иному,  чем страхование жизни	14154,66	0,08	107	1184471	20,4	215,4
в том числе:
- по страхованию от  несчаст-ных случаев и болезней и добровольному медицинскому	1079774	6,8	168	668708	11,5	174,6
- по страхованию имущества	1172717,3	7,4	178,2	71797,33	1.2	656
-Автомототранс-портное  страх.	1205170,7	7,6	168,2	429296,78	7,4	9,3

- ответственности	24746	0,1	155,9	-	-	-
2. По обязательному  страхованию	12220524	55,32	178,7	4608289	59,5	45,4
В том числе: -по ОСАГО	12203724	55,31	178,7	4608289	59,5	45,4

 

 

 

 

Доля ОС АГО в портфеле филиала составляет 59% (увеличилась на 23,2%), значительная доля приходится на имущественное страхование граждан - 13,8% (уменьшилась на 7%). Структура взносов по добровольным видам страхования показана на рис. 5:

 

Рис.5. Структура взносов по добровольным видам страхования

за период от 2005 по 2007 год

 

Расходная часть увеличилась  в 6,5 раз и составила 5792760 рублей, из них в 2005 году за ОС АГО выплатили 36% из всех выплат, а в 2007 году  – выплаты по ОС АГО составили 79% за счет увеличения крличества заключенных договоров по ОС АГО.

Общие выплаты Сибайского филиала в 2007г составили 5792760 руб., что превышает аналогичный показатель предыдущего года на 22,4%. По добровольному страхованию выплачено 1184471 руб. возмещения (27,2% от общей суммы выплат). При этом выплаты по страхованию от несчастных случаев и болезней и по ДМС равнялись 668708руб. (42,3%), по страхованию имущества – 71797,3 руб. (4,5%), по сельскохозяйственному страхованию  - 14666 руб. (0.9%).

Резкий рост объема страховой  премии и страховых выплат, безусловно, является главным итогом развития Сибайского филиала ООО «Росгосстрах-Аккорд», они значительно опережают динамику основных макроэкономических показателей. Динамика страховых взносов и выплат показана на рис.6:

 

Рис.6. Динамика страховых взносов и выплат  за  период  от  2005  по 2007 год

 

Основными факторами, лежащими в основе роста объема страховой  премии, являются:

• оживление экономики, опережающий рост импортозамещающих производств;
• увеличение объема оборотных средств предприятий, а соответственно и платежеспособного спроса на страховые услуги со стороны хозяйствующих субъектов;
• номинирование значительного числа рисков в валютном эквиваленте с соответствующим ростом страховых сумм и страховых взносов;
• расширение практики зарплатного страхования и использования других псевдостраховых схем оптимизации налогообложения.

В общем, филиал рентабельный, оправдывает расходы, прибыльный.

Для нормального функционирования Сибайского филиала проводится анализ его деятельности – в зависимости от постоянно меняющейся коньюктуры рынка. Это позволяет сделать филиал устойчивым – прибыльным и конкурентоспособным, а также обеспечить его дальнейшее развитие.

Проведение систематических  анализов деятельности филиала позволяет:

• быстро, качественно и персонально оценивать результаты деятельности филиала; 
• точно и своевременно находить и учитывать факторы, влияющие на получаемую прибыль;  
• определить расходы и тенденцию их изменения, что необходимо для определения продажной цены и расчета рентабельности;
• находить оптимальные пути решения различных проблем и получение достаточной прибыли.

Новой команде менеджеров, пришедшей в компанию в 2003 году, удалось  успешно и в короткие сроки  завершить масштабную структурную  реорганизацию страховой компании. Значительно укрепилась техническая база, филиал осуществил многотысячные инвестиции в развитие инфраструктуры, включая оборудование офисов, ребрендинг, новую имиджевую и продуктовую комуникационные кампани, внедрение информационных технологий, а также дополнительный набор и обучение сотрудников и агентов.

Уровень компьютеризации  в филиале повышен за 2 последние  года в 3 раза. Разработаны единые  IT- стандарты, создана центральная база договоров по рисковым видам страхования, установлен единый стандарт операционного учета по системе.

ООО «Росгосстрах-Аккорд» - социально значимая компания. Филиал совместно со Сбербанком России является уполномоченным агентом правительства  РФ по программе компенсационных  выплат отдельным категориям граждан РФ по их «дореформенным» вкладам и договорам накопительного страхования. Обслуживание программы, компенсацонных выплат, имеющей ярко выраженную социальную направленность, осуществляется через пункты выплат, организованные «Росгосстрах-Аккордом». Социально значимым проектом для «Росгосстрах-Аккорда» является выполнение государственного контракта с МВД РФ на обязательное страхование жизни и здоровья военнослужащих внутренних войск МВД России, граждан, призванных на военные сборы во внутренние войска МВД России, а также сотрудников органов внутренних дел РБ.