Финансовая отчетность предприятия ОАО "Трест "Шахтоспецстрой"

 

ОАО "Трест "Шахтоспецстрой", отметивший 65-летний опыт производства специальных строительных работ на объектах горно-добывающей промышленности энергетического, транспортного, коммунального строительства, пищевой промышленности и горно-химического сырья. Используя специальные способы (бурение, замораживание и тампонаж пород), трестом "Шахтспецстрой" на 450 объектах сооружено около 1000 шахтных стволов общей протяженностью 190500 метров.

 Зародилось  предприятие в 1977 году как Солигорское шахтостроительное управление (СШСУ), насчитывавшее менее 300 специалистов. Но уже тогда закладывались основные направления деятельности - проходка подземных лабиринтов, капитальное строительство в шахтах, изготовление оригинальных металлоконструкций. В числе  крупных успехов можно считать подготовку для 4-го рудоуправления «Беларуськалия» подземной инфраструктуры мощностью 3,5 миллиона тонн сильвинитовой руды в год. Одновременно набирались опыта, закаляли характер работники управления. Уже за первые 5 лет (с 1977 по 1982 гг.) шахтостроители прошли в общей сложности 75 км горных выработок, сдали в эксплуатацию объекты рудной мощностью 3,5 млн.т в год.

В январе 1990 года решением Всесоюзного объединения  «Союзкалий» на базе СШСУ был создан трест «Шахтспецстрой», через 10 лет преобразованный в открытое акционерное общество.

В 2003 году трест  приступил к проходке вертикальных стволов – одному из самых сложных видов подземных работ в шахтостроении. Начался новый этап, ознаменовавший возрождение проходческой профессии на постсоветском пространстве.

Сегодня на вооружении шахтостроителей - опыт слаженной работы, помноженный на современные технологии. Оснащенность ОАО «Трест Шахтспецстрой» находится на высоком уровне. ОАО «Трест Шахтспецстрой» имеет собственный автотракторный парк, в состав которого входят различные грузоподъемные краны, автовышки, автомобили-самосвалы, бульдозеры, погрузчики, автобусы и другие транспортные средства. Для обслуживания техники имеются теплые гаражи, мех. мастерские и, самое главное, грамотные специалисты. Трест располагает собственными аккредитованными лабораториями: строительной и электрической. Для обеспечения строительства товарным бетоном и раствором на предприятии имеется собственный бетонорастворный узел, на базе которого производят также и железобетонные конструкции.

Основные  услуги

В настоящее  время ОАО "Трест "Шахтспецстрой" собственными силами выполняет полный комплекс работ:

• проходка подземных выработок как специальным, так и обычным способом любого назначения;
• свайные работы (все виды свай), погружение и извлечение шпунта;
• работы по устройству скважин любого назначения;
• устройство противофильтрационных завес, закрепление грунтов, понижение уровня грунтовых вод;
• укрепление и уплотнение грунтов;
• возведение несущих и ограждающих конструкций зданий и сооружений (высотой до 40 м), в т. ч. фундаментов;
• работа по гидроизоляции и защите конструкций и оборудования;
• монтаж технологического оборудования, в т. ч. электроустановок (напряжением до 1000 В);
• производство нестандартизированного оборудования для промышленного и гражданского назначения.

На весь спектр выполняемых работ ОАО "Трест "Шахтспецстрой" собственными силами разрабатывает проектно-сметную документацию.

В рамках выбранной стратегии ОАО «Трест Шахтспецстрой» большое внимание уделяет совершенствованию и модернизации производства и технологий. В настоящее время предприятие осуществляет реконструкцию действующих и строительство новых производств, внедряет автоматизированные системы управления технологическими процессами, совершенствует структуру управления с целью оптимизации деятельности предприятия.

Компания реализует  ряд инвестиционных проектов , направленных на модернизацию.

Организационное построение предприятия – линейно-функциональное. Высший уровень менеджмента имеет функциональное разделение. Средний и визовые уровни имеют линейные связи. Функциональное разделение позволяет установить более профессиональный менеджмент над соответствующими производствами. Текущие вопросы решаются наиболее компетентными работниками.

Линейные связи  внутри функциональных подразделений  способствуют быстрой передаче управленческой информации и укреплению взаимодействия между низовым и средним уровнями управления.

Финансами деятельность ОАО «Трест Шахтспецстрой» обеспечена. Размер уставного капитала составляет 18 551 тыс. рублей и соответствует уставу предприятия.  Эта организация получает прибыль, часть которой реинвестируется в производственный процесс. Инвестиционная привлекательность ОАО «Трест Шахтспецстрой» также определяется кредитным имиджем холдинга. Поэтому проблем с финансированием у организации не возникает.

Управленческая  деятельность также характеризуется  как эффективная. Кадровый потенциал  организации неоднороден. Так, высшее руководство имеет высшее специальное образование и опыт работы. Руководители среднего звена также имеют хороший потенциал. А руководители низшего звена (бригадиры) не всегда имеют среднеспециальное образование. Однако в ОАО «Трест Шахтспецстрой» проводится планомерная деятельность по внутрифирменному повышению уровня образования и профессиональному переобучению. Организация имеет на балансе сеть профессиональных учебных заведений разного уровня, начиная подбор кадров со школьной скамьи.

Организационная культура организации способствует созданию положительного образа у внешнего окружения и формирует благоприятный имидж у работников предприятия. В ОАО «Трест Шахтспецстрой» действует расширенная система социального обеспечения сотрудников.

Маркетинговая работа в компании проводится на достаточно хорошем уровне, так как ее осуществляют специалисты в области маркетинга и менеджмента.

В таблице 1 представлены результаты анализа основных технико-экономических  показателей ОАО «Трест Шахтспецстрой», составленных по данным финансовой отчетности предприятия.

 

Таблица 1 – Анализ технико-экономических показателей  ОАО «Трест Шахтспецстрой»

 

Наименование  показателя	Годы			Изменение 2011г. к 2009г.
	2009	2010	2011	(+;-)	%
Объем производства, млн. руб.	104893797	67755887	110940056	6046259	105,8
Коэффициент загрузки производственных мощностей, %	29	31	44,6	15,6	153,8
Себестоимость товаров и услуг, тыс. руб.	68757995	55030236	75594721	6836726	109,9
Прибыль от продаж, млн. руб.	14319200	706219	8417297	-5901903	65,8
Среднесписочная численность персонала, чел.	14252	13256	12150	-996	93,01
Затраты на 1 рубль  выпущенной товарной продукции, коп	65,6	8172	68,1	2,5	103,8
Стоимость ОПФ, тыс. руб.	17385304	22852368	27399913	10014609	157,6
Стоимость оборотных  средств, тыс. руб.	21421026	25378367	34273458	12852432	160,0
Среднемесячная  заработная плата, руб.	12980	15157	19341	4184	149,0
Производительность  труда, тыс. руб.
Фондоотдача, руб.	6	3	4	-2	66,7
Фондовооруженность, руб.	1219,9	5723,9	255,1	1035,2	184,9
Оборачиваемость оборотных средств, обороты	4,9	2,7	3,2	-1,7	65,3
Длительность  одного оборота, дни	74,5	135,2	114,1	39,6	153,2

 

Данные анализа показателей  производственной деятельности показали, что ОАО «Трест Шахтспецстрой» прибыльное предприятие, которое развивают свою производственную деятельность за счет роста производительности труда работников и повышения загрузки имеющихся производственных мощностей. За период с 2009 года по 2011 год численность персонала снизилась на 2102 человека. Это привело к росту производительности труда на 20,1%.

Увеличение производительности труда привело к росту объемов  производства на 5,8% способствовало увеличению коэффициента использования оборудования на 53,8%.

Такие показатели дали возможность увеличить заработную плату работников предприятия. В среднем за три года заработная плата выросла на 4184 рубля ежемесячно, то есть на 49%.

Несмотря на рост основных экономических показателей, показатели эффективности использования  основных и оборотных средств  ОАО «Трест Шахтспецстрой» снизилась. Так фондоотдача уменьшилась на 33,3%. Оборачиваемость оборотных средств на 1,7 оборота в год. Скорость одного оборота оборотных средств уменьшилась на 53,2%.

Основными конкурентами являются:

-

-

-       

 

 

2.2 Описание действующей стратегии организации

 

Миссия организации представляет собой  четко сформулированную цель существования, ее предназначение. Миссия ОАО «Трест Шахтспецстрой» заключается в том, чтобы удовлетворить требования своих потребителей в сфере строительных работ на объектах горно-добывающей промышленности энергетического, транспортного, коммунального строительства, пищевой промышленности и горно-химического сырья.

Видение – это  четко сформулированный внутренний документ, который определяет средне и долгосрочные цели организации, имеет внешнюю ориентацию. Видение включает в себя ключевые факторы успеха, стандарты и ценности и отражает то, каким образом организация хочет выделить себя из числа других.

Видение ОАО «Трест Шахтспецстрой» сформировано на основании миссии организации. Содержанием видения ОАО «Трест Шахтспецстрой» является реализация высокодоходных проектов реконструкции и модернизации производств, продукция которых пользуется спросом. Это позволит формировать ресурсы для реализации крупномасштабных проектов.

В свою очередь, видение определяет стратегию развития ОАО «Трест Шахтспецстрой». Также выбор стратегии осуществляется руководством на основе анализа ключевых факторов, характеризующих состояние предприятие, с учетом результатов анализа заказчиков, а также характера и сущности влияния внешней и внутренней среды. Поэтому основными ключевыми факторами, которые учитывались, при выборе стратегии являлись:

1. Состояние отрасли, в которой работает организация.
2. Позиция организации в отрасли

Анализ действующей  стратегии предприятия целесообразно  начать с анализа внешней и внутренней среды. Внешняя среда включает в себя воздействие  на организацию экономических, демографических, технологических, технических и политических факторов.

Внутренняя среда  характеризуется такими факторами  как финансы, организация управленческой деятельности, кадровый потенциал, система оплаты и стимулирования труда, система формирования и контроля качества, организационная культура и организация маркетинговой работы.

В соответствии с выбранной стратегией предприятие  осуществляет целенаправленную деятельность в области  расширения ассортимента выпускаемой продукции и повышения ее качества.  ОАО «Трест Шахтспецстрой» имеет сертификаты соответствия международным стандартам в области качества и экологической безопасности ИСО 9001 и 14001, что дает предприятию дополнительные преимущества при заключении контрактов с потребителями. Качество продукции и выполняемых работ соответствует мировым стандартам, что подтверждено наградами престижных российских и зарубежных выставок. (Приложение 1.)

Обобщающую характеристику влияния внешней среды на деятельность ОАО «Трест Шахтспецстрой» рассмотрим в таблице 2.

     Таблица  2 – Характеристика внешней среды  ОАО «Трест Шахтспецстрой»

Постановка вопроса  при исследовании объекта	Характеристика  и оценка фактического состояния дел	Прогноз положения  дел, оценка его показателей
На каких рынках действует организация	В Пермском крае, рынках других регионов	Емкость рынка  будет расти пропорционально  экономическому росту в России
Какова общая  емкость рынка	Резко снизилась под влиянием кризиса и конкурентной борьбы	Может снижаться  под действием конкурентных сил со стороны услуги – заменителя
Доля рынка  организации	По оценкам  работников отдела маркетинга ОАО «Трест Шахтспецстрой» примерно 15%	Может снижаться  под действием конкурентных сил или ухудшения экономической ситуации, а также в случае, если качество продукции, работ, услуг будет аналогов, в себестоимость выше
Уровень насыщения  рынка	Средний	Будет стремиться к насыщению
Темпы роста  рынка	Стремительные	Будет расти пропорционально экономического и демографического роста в мире
Каковы основные сегмента рынка	юридические лица крупные компании юридические лица - небольшие компании	Возможно появление  новых сегментов, связанных с технологическими инновациями, с ростом уровня доходов будет расти сегмент организаций среднего и малого бизнеса
Какова емкость  каждого сегмента	Высокая	Емкость каждого  сегмента будет расти с экономическим оживлением в экономике мира и страны
Каковы прогнозируемые изменения и их причины	Увеличивается доля высококачественных изделий, а также материалов с заранее заданными свойствами	Емкость рынка  будет расти
Какие действия необходимо предпринять организации в ответ на изменения	Позиционироваться в сторону индивидуальных потребностей заказчиков, с опережением конкурентов осваивать новые виды продукции	Конкуренция будет  нарастать
Какова конъюнктура  рынков организации на них	Рынок юридических  лиц насыщен высоко	Спрос будет  расти – предложение будет  расти