Нормативы деятельности кредитных организаций

Кредитные организации, у которых отозвана лицензия на совершение банковских операций, обязательные экономические нормативы не рассчитывают. 

В случае нарушения кредитной организацией обязательных экономических нормативов Главное управление (Национальный банк) ЦБ РФ применяет меры воздействия  к кредитной организации в соответствии со статьей 75 Федерального закона "О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" и адекватных указаний Банка России. 

При этом в целях предотвращения ухудшения  финансового положения кредитных организаций, утративших собственные средства (капитал), такая мера воздействия как взыскание штрафа не применяется. 

Учитывая  особенности действия данной Инструкции в 1996 - 1997 годах, на указанный период устанавливается следующий порядок контроля за выполнением обязательных экономических нормативов: 

- в  течение II квартала 1996 г. кредитные  организации не имеют права  допускать ухудшение фактически  сложившихся по балансу на 01.04.96 значений нормативов. В противном случае к кредитным организациям применяются санкции в установленном порядке;  

- к  кредитным организациям, не обеспечившим  выполнение поквартальных значений  обязательных нормативов, установленных Главным управлением (Национальным банком) ЦБ РФ, также применяются санкции, начиная с результата по балансу на 01.08.96. Контроль осуществляется ежемесячно. 

В случае нарушения кредитными организациями  обязательных экономических нормативов, предусмотренных настоящей Инструкцией, Главное управление (Национальный банк) ЦБ РФ не должно поддерживать их просьбы об открытии филиалов (дополнительных филиалов), о расширении круга операций. Банк России не рассматривает ходатайства кредитных организаций на получение аккредитации для участия в международных программах Мирового банка реконструкции и развития и Европейского банка реконструкции и развития, в случае нарушения ими обязательных экономических нормативов. 

Кредитные организации в соответствии с  законодательством несут ответственность  за достоверное и правильное составление  расчетов обязательных экономических  нормативов и расшифровок отдельных балансовых счетов для расчета нормативов. Главные управления (Национальные банки) Центрального банка РФ имеют право проводить проверки кредитных организаций по вопросам правильности и достоверности представляемых кредитными организациями сведений для расчетов обязательных экономических нормативов.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

КОНТРОЛЬ БАНКА  РОССИИ ЗА ДЕЯТЕЛЬНОСТЬЮ КРЕДИТНЫХ  ОРГАНИЗАЦИЙ

 

ОРГАНИЗАЦИЯ БАНКОВСКОГО  РЕГУЛИРОВАНИЯ, НАДЗОРА И КОНТРОЛЯ

 

Федеральным законом "О  Центральном банке Российской Федерации (Банке России)" определено, что  Банк России является органом банковского  регулирования и банковского  надзора. Банк России осуществляет постоянный надзор за соблюдением кредитными организациями  и банковскими группами банковского  законодательства, нормативных актов  Банка России, установленных ими  обязательных нормативов.

Регулирующие и надзорные  функции Банка России, установленные  Федеральным законом “О Центральном  банке Российской Федерации”, осуществляются через действующий на постоянной основе орган - Комитет банковского  надзора, объединяющий структурные  подразделения Банка России, обеспечивающие выполнение его надзорных функций.

Банк России устанавливает  обязательные для кредитных организаций  и банковских групп правила проведения банковских операций, бухгалтерского учета и отчетности, организации  внутреннего контроля, составления  и представления бухгалтерской  и статистической отчетности, а также  другой информации, предусмотренной  федеральными законами. При этом устанавливаемые  Банком России правила применяются  в отношении бухгалтерской и  статистической отчетности, которая  составляется за период, начинающийся не ранее даты опубликования указанных  правил.

В практике зарубежных государств банковский надзор имеет две формы: дистанционный и контактный. В  российском законодательстве эти формы  банковского надзора не разделены, но тоже присутствуют.

Дистанционный надзор - наблюдение за деятельностью кредитных организаций, на основе представленных банковских и бухгалтерских документов (балансы, отчеты о прибылях и убытках, платежные  документы и т.п.). Контактный надзор - это проверки деятельности кредитных  организаций, проводимые представителями  Банка России непосредственно в КО.

Банковский надзор - это  наблюдение Банка России (дистанционное  и контактное) за исполнением и  соблюдением конкретными кредитными организациями законодательства, регулирующего  банковскую деятельность, установленных  им нормативных актов, в том числе  финансовых нормативов и правил бухгалтерского учета и отчетности.

Сущность банковского  надзора состоит в проверке соответствия решений и действий коммерческих банков законам, регулирующим банковскую деятельность, и нормативным актам  Банка России. Он используется Банком России для управления рисками в  банковской системе.

Объекты банковского надзора - это та часть банковской системы  и банковской деятельности, которая  в соответствии с требованиями законов  и в установленном ими порядке  должна контролироваться Банком России.

В целях обеспечения устойчивости кредитных организаций Банк России может устанавливать следующие  обязательные нормативы:

1) предельный размер имущественных  (неденежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в неденежной форме, которое может быть внесено в оплату уставного капитала;

2) максимальный размер  риска на одного заемщика или  группу связанных заемщиков;

3) максимальный размер  крупных кредитных рисков;

4) нормативы ликвидности  кредитной организации;

5) нормативы достаточности  собственных средств (капитала);

6) размеры валютного, процентного  и иных финансовых рисков;

7) минимальный размер  резервов, создаваемых под риски;

9) нормативы использования  собственных средств (капитала) кредитной  организации для приобретения  акций (долей) других юридических  лиц;

10) максимальный размер  кредитов, банковских гарантий и  поручительств,

предоставленных кредитной организацией своим участникам (акционерам).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 
РЕГИСТРАЦИЯ И  ЛИЦЕНЗИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

Банк России принимает  решение о государственной регистрации  кредитных организаций и в  целях осуществления им контрольных  и надзорных функций ведет  Книгу государственной регистрации  кредитных организаций (Положение  ЦБР от 25 октября 2005 г. N 277-П), выдает кредитным организациям лицензии на осуществление банковских операций, приостанавливает действие указанных лицензий и отзывает их.

Порядок принятия Банком России решения о государственной регистрации  кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций регулируется инструкцией  ЦБР от 2 апреля 2010 г. N 135-И "О порядке принятия Банком России решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских операций".

Порядок регистрации и  лицензирования коммерческих банков регламентирован  Федеральным законом № 395-I "О  банках и банковской деятельности" и Федеральным законом от 8 августа 2001 г. №129-ФЗ «О государственной регистрации  юридических лиц и индивидуальных предпринимателей».

Решение о государственной  регистрации кредитной организации  принимается Банком России. Внесение в единый государственный реестр юридических лиц сведений о создании, реорганизации и ликвидации кредитных  организаций, а также иных предусмотренных  федеральными законами сведений осуществляется уполномоченным регистрирующим органом  на основании решения Банка России о соответствующей государственной  регистрации.

Банк России в целях  осуществления им контрольных и  надзорных функций ведет Книгу  государственной регистрации кредитных  организаций.

Кредитная организация обязана  информировать Банк России об изменении  сведений (наименование, организационно-правовая форма, адрес, сведения об учредителях  и т. д. ), указанных в пункте 1 статьи 5 Федерального закона от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", за исключением сведений о полученных лицензиях, в течение трех дней с момента таких изменений.

Лицензия на осуществление  банковских операций кредитной организации  выдается после ее государственной  регистрации.

Кредитная организация имеет  право осуществлять банковские операции с момента получения лицензии, выданной Банком России.

Банк России вправе отказать коммерческому банку в регистрации  и выдаче лицензии по основаниям, указанным  в ст.16 Федерального закона «О банках и банковской деятельности», (несоответствие кандидатов, предлагаемых на должности  руководителя кредитной организации, главного бухгалтера кредитной организации  и его заместителей, квалификационным требованиям, неудовлетворительное финансовое положение учредителей кредитной  организации, несоответствие документов, поданных в Банк России для государственной  регистрации кредитной организации, несоответствие деловой репутации кандидатов на должности членов совета директоров).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ИНСПЕКТИРОВАНИЕ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

 

Для осуществления своих  функций банковского регулирования  и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций (их филиалов), направляет им обязательные для исполнения предписания об устранении выявленных в их деятельности нарушений  и применяет санкции по отношению  к нарушителям.

Проверки могут осуществляться уполномоченными представителями (служащими) Банка России в порядке, установленном  Советом директоров, или по поручению  Совета директоров аудиторскими организациями.

Вопросы инспектирования  кредитных организаций предусмотрены  Федеральным законом «О Центральном  банке Российской федерации (Банке  России)», Инструкцией № 108-И «Об организации инспекционной деятельности Центрального банка», Инструкцией ЦБР от 25 августа 2003 г. N 105-И.

При осуществлении функций  банковского регулирования и  банковского надзора Банк России не вправе проводить более одной  проверки кредитной организации (ее филиала) по одним и тем же вопросам за один и тот же отчетный период деятельности кредитной организации (ее филиала). Проверка должна происходить 1 раз в год.

Проверка может быть плановая, внеплановая, комплексная, тематическая.

Внеплановые проверки осуществляются по указанию председателя Банка России или его заместителей, курирующих подразделения, руководителя территориального учреждения Банка России. Как внеплановые, так и плановые проверки всегда могут  быть инициированы многими руководителями структурных подразделений, которые  в свою очередь от подчиненных  им подразделений и специалистов получают соответствующую информацию о финансовом и правовом состоянии  банка. Поэтому на практике круг инициаторов  банковских проверок весьма широк. Это  могут быть, например, жалоба клиента  иди запрос контролирующего органа.

Комплексные проверки кредитных  организаций и их филиалов должны предусматривать проверку:

- достоверности отчетов,  представленных Банку России;

- соответствия выполняемых  операций банковскому законодательству  и нормативным актам Банка  России;

- соблюдения данной кредитной  организацией обязательных экономических  нормативов, установленных Банком  России в соответствии с Федеральным  законом «О Центральном банке  Российской Федерации (Банке России)».

Комплексные проверки кредитной  организации, имеющей филиальную сеть, осуществляются на консолидированной  основе, т.е. проводятся одновременно в  кредитной организации и ее филиалах.

Тематические проверки - это проверки по отдельным направлениям деятельности кредитной организации  или ее филиалов.

По результатам проверки каждой организации составляется акт  проверки. В нем отражаются все  основные нарушения и недостатки. При комплексной (консолидированной) проверке составляется общий акт  проверки, в который включаются материалы, содержащиеся в акте проверки головной кредитной организации и актах  проверки ее филиалов. Акт проверки должен быть представлен для ознакомления руководителю проверяемой организации.