Автор работы: Пользователь скрыл имя, 05 Сентября 2014 в 00:30, курсовая работа
Сущность проекта – открытие нового направления предпринимательской деятельности в ИП Митюшкин А.Я. - организация производства шлакоблока на территории города Новоалександровска.
Целью проекта является обоснование экономической эффективности реализации проекта и получение финансирования из средств бюджета муниципального образования город Новоалександровск, предоставляемого в виде субсидии субъекту малого предпринимательства на развитие собственного бизнеса на территории Новоалександровского района Ставропольского края.
Общее описание проекта………………………………………………….3
Общее описание субъекта малого предпринимательства………………6
Описание товаров, работ и услуг…………………………………………7
План маркетинга……………………………………………………………9
Производственный план…………………………………………………11
Календарный план……………………………………………………….16
Финансовый план………………………………………………………...17
Экономическая и бюджетная эффективность…………………………..19
Таблица 6 -Расчет сырья на единицу продукции: 1 блок размером 188х190х390 с пустотностью 30%
Материал |
Расход, кг. |
Цена, руб./ед. |
Сумма, руб. |
Цемент |
2,3 |
2,4 |
5,52 |
Песок |
11 |
0,22 |
2,42 |
Щебень |
13 |
0,24 |
3,12 |
Итого |
11,06 |
Таблица 7 - Расчет общих затрат на производство и реализацию шлакоблока
Наименование затрат |
Затраты в год, руб. |
Затраты в месяц, руб. |
Затраты в смену, руб. |
Затраты на единицу продукции, руб./шт. | ||||
1 год |
2 год |
1 год |
2 год |
1 год |
2 год |
1 год |
2 год | |
Сырье |
1 065 410 |
1 157 609 |
88 784 |
96 467 |
4 228 |
4 594 |
11,06 |
11,06 |
Оплата труда |
180 000 |
180 000 |
15 000 |
15 000 |
714 |
714 |
1,87 |
1,72 |
Отчисления |
58 500 |
58 500 |
4 875 |
4 875 |
232 |
232 |
0,61 |
0,56 |
Фиксированный взнос |
20 728 |
20 728 |
1 727 |
1 727 |
82 |
82 |
0,22 |
0,20 |
Электроэнергия |
21 600 |
21 600 |
1 800 |
1 800 |
86 |
86 |
0,22 |
0,21 |
Транспортные расходы |
72 000 |
72 000 |
6 000 |
6 000 |
286 |
286 |
0,75 |
0,69 |
Реклама |
96 000 |
96 000 |
8 000 |
8 000 |
381 |
381 |
1,00 |
0,92 |
Оборудование |
59 000 |
- |
4 917 |
- |
234 |
- |
0,61 |
|
Охрана труда и ТБ |
24 000 |
24 000 |
2 000 |
2 000 |
95 |
95 |
0,25 |
0,23 |
Итого |
1 597 237 |
1 630 436 |
133 103 |
135 870 |
6 338 |
6 470 |
16,58 |
15,58 |
Оптимальный штат персонала, необходимый в случае финансирования проекта и его реализации, составляет 1 человек
Плановый ежемесячный фонд оплаты труда составит при этом 15 тыс. руб. (таб.8) или 180 тыс. руб. в год.
Таблица 8 - План по персоналу и фонд оплаты труда
Профессия |
Количество работников |
За 1 месяц | ||||||||
Месячный оклад, руб. |
Всего ФОТ, руб. |
ПФРФ, 22% |
ФСС, 2,9% |
ФФОМС, 5,1 % |
ТФОМС |
ФСС на случай травматизма, |
Всего отчисления с ФОТ, руб. |
НДФЛ, удержанный из зпл для перечисления за работников, 13% | ||
Рабочий |
1 |
15 000 |
15 000 |
3 300 |
435 |
765 |
375 |
4 875 |
1 950 | |
ИТОГО |
1 |
15 000 |
3 300 |
435 |
765 |
- |
375 |
4 875 |
1 950 | |
Продолжение таблицы 8
За 12 мес. | |||||||
Профессия |
Всего ФОТ, руб. |
ПФРФ, 22% |
ФФОМС, 5,1 % |
ТФОМС |
ФСС на случай травматизма, |
Всего отчисления с ФОТ, руб. |
НДФЛ, удержанный из з/пл для перечисления за работников, 13% |
Рабочий |
180 000 |
39 600 |
9 180 |
- |
4 500 |
58 500 |
23 400 |
ИТОГО |
180 000 |
39 600 |
9 180 |
- |
4 500 |
58 500 |
23 400 |
6 . Календарный план
Основными этапами организации деятельности по реализации проекта (таб.97) являются два последовательных этапа.
На первом этапе планируется осуществление запуска производства и проведение всех организационных мероприятий.
Завершающим мероприятием второго этапа является заключение договоров после проведения активной рекламы в СМИ и выход на полную проектную мощность.
Таблица 9 - Календарный план
Этап реализации проекта |
Дата начала |
Дата окончания |
Стоимость этапа | |
1 этап |
Приобретение станка и оборудования |
Август 2014 |
Август 2014 |
57 000 |
Закупка сырья |
Август 2014 |
Август 2014 |
88 784 | |
Трудоустройство 1 работника |
Август 2014 |
Август 2014 |
||
Запуск производства |
Август 2014 |
Август 2014 |
||
2 этап |
Маркетинговые мероприятия |
Август 2014 |
Август 2014 |
|
Заключение договоров на реализацию продукции |
Август 2014 |
Сентябрь 2014 |
||
Выход на полную производственную мощность |
Октябрь 2014 |
|||
7. Финансовый план
Финансирование проекта планируется из средств муниципальной финансовой помощи и собственных средств инициатора проекта.
Общий объем финансовых ресурсов, необходимых для реализации проекта составит 147 784 руб. (таб.10), из них потребность в финансировании из бюджетных средств составляет 50 000 рублей или 33,8%.
Собственные средства в развитие бизнеса будут вложены в сумме 97 784 руб. или 66,2 %, и будут преимущественно направлены на пополнение оборотных средств.
Выделенную финансовую помощь в размере 50 000 рублей планируется использовать на приобретение станка для изготовления шлакоблоков (таб.10):
Таблица 10 - Планируемое использование средств финансирования
Наименование |
Количество |
Цена, руб./ед. |
Стоимость , руб. | ||
всего |
из нее: из средств субсидии |
из собственных средств | |||
Станок для изготовления шлакоблоков |
1 |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
- |
Бетоносмеситель |
1 |
7 000 |
7 000 |
7 000 | |
Тачка строительная |
1 |
2 000 |
2 000 |
2 000 | |
Пополнение оборотных средств |
88 784 |
88 784 | |||
ИТОГО |
147 784 |
50 000 |
97 784 | ||
в % к итогу |
100,0 |
33,8 |
66,2 | ||
Текущие финансовые обязательства у инициатора проекта на дату разработки проекта отсутствуют.
Таблица 11 - Финансовый прогноз, руб.
Месяц, порядковый номер, название |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
11 |
12 |
За 12 мес. |
Выручка (доходы) |
115 781 |
138 938 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
138 938 |
162 094 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
2 408 250 |
Расходы |
81 059 |
97 270 |
162 117 |
162 117 |
162 117 |
162 117 |
97 270 |
113 482 |
162 117 |
162 117 |
162 117 |
162 117 |
1 686 021 |
Налог УСН |
19 273 |
31 778 |
22 052 |
31 778 |
104 881 | ||||||||
Прибыль (выручка-расходы) |
34 723 |
41 667 |
69 445 |
69 445 |
69 445 |
69 445 |
41 667 |
48 612 |
69 445 |
69 445 |
69 445 |
69 445 |
722 229 |
Сумма налогов нарастающим итогом |
- |
- |
19 273 |
19 273 |
19 273 |
51 051 |
51 051 |
51 051 |
73 103 |
73 103 |
73 103 |
104 881 |
Продолжение таблицы 11
Месяц, порядковый номер, название |
13 |
14 |
15 |
16 |
17 |
18 |
19 |
20 |
21 |
22 |
23 |
24 |
За 12 мес. |
За 24 мес. |
Выручка (доходы) |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
138 938 |
162 094 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
231 563 |
2 616 656 |
5 024 906 |
Расходы |
144 286 |
144 286 |
144 286 |
144 286 |
144 286 |
144 286 |
86 572 |
101 000 |
144 286 |
144 286 |
144 286 |
144 286 |
1 630 436 |
3 316 458 |
Налоги |
31 778 |
31 778 |
22 052 |
31 778 |
117 385 |
222 267 | ||||||||
Прибыль (выручка-расходы) |
87 276 |
87 276 |
87 276 |
87 276 |
87 276 |
87 276 |
52 366 |
61 093 |
87 276 |
87 276 |
87 276 |
87 276 |
986 220 |
1 708 449 |
Сумма налогов нарастающим итогом |
- |
- |
31 778 |
31 778 |
31 778 |
63 556 |
63 556 |
63 556 |
85 608 |
85 608 |
85 608 |
117 386 |