Автор работы: Пользователь скрыл имя, 04 Декабря 2013 в 20:37, курсовая работа
Корпоративният фитнес клуб ще обслужва деловият район на Сиатъл. Той ще спомогне за една по-добра продуктивност на служителите и в същото време ще редуцира общите им разходи.
Бизнесът се базира на два прости принципа:
1. Здравите служители са по-продуктивни от хронично болните.
2. Превантивните мерки да се предпази човек от заболявания не са толкова скъпи колкото тяхното евентуално лекуване.
1. Обобщен план за действие
1.1 Цели
1.2 Мисия
1.3 Фактори за успех
2. Профил на компанията
3. Услуги
4. Обобщен маркетинг анализ
5. Стратегически план на действие
6. Управление
7. Финансов план
В момента има няколко малки фитнес зали в центъра и нито една не насочва свойте услуги към корпорациите. Те разполагат с уреди, но нямат индивидуален подход и програма за всеки член за повишаване на неговата продуктивност.
Това са национални, регионални и местни организации. На национално ниво, това са компании, които предлагат уреди за трениране и тренинг програми. Тези на регионално предлагат подобни услуги, докато на местно равнище се предлагат по-ограничен асортимент от услуги.
Малко са фитнес центровете, разположени в центъра на Сиатъл. Повечето се намират в околностите на града или в търговски комплекси. Клубовете в централната част са в близост до делови центрове с ресторанти, паркове и други рекреационни удобства. В околностите, тези клубове са в близост до магазини и ресторанти.
Това са:
Стратегията на Корпоративния Фитнес Клуб се базира на повишаване продуктивността на служителя и редуциране на общите фирмени разходи. Целта се постига чрез здрави служители.
Компании, които осъществяват програмите на Корпоративния Фитнес Клуб са оценили техния ефект. Ето защо, една от маркетинг целите е да се убедят по-традиционно управляваните компании в значението на тези програми и какви са предимствата от тях.
Прилагането и развитието на персонализирани програми за корпоративни и индивидуални клиенти, ще създъде добро име на Корпоративния Фитнес Клуб.
Корпоративният Фитнес Клуб ще се цели в малките и средно-големи предприятия в централната зона на Сиатъл. Първата задача е да се убедят изпълнителните директори в предимствата и нуждата от тези програми. Тя ще се осъществи чрез убедително и активно общуване с тези делови кръгове. След като се наложи името на пазара, Корпоративният Фитнес Клуб ще прилага подобни стратегии към по-големите корпорации в Сиатъл и други зони на разрастване.
Цените на услугите ще са като тези в по-скъпите фитнес центове. Месечната членска карта ще струва $100. Включването в цялостната здравословна програма, независимо дали се ползват фитнес уредите, ще струва $150 на година. Цените съответстват на качеството на предлаганите услуги.
След първоначалната промоционална кампания, включваща рекламиране във вестниците, списанията, телевизията и радиото, Корпоративният Фитнес Клуб ще намали значително медииното промотиране, залагайки на устната реклама на настоящи клиенти, които ще привлекат потенциални. Периодично тези медиа канали ще се ползват.
Тази информация не е включена в примерния маркетинг план.
Очакваните продажби са посочени в таблицата.
|
Корпоративният Фитнес Клуб в момента е малка организация, управлявана от трима души. Изпълнителният Директор и Директор Маркетинг и продажби съвместява длъжността на Директор Здравословни Програми и на Финансов и Административен Директор. Директор Здравословни Програми осъществява контакт и управлява фитнес специалистите и здравните консултанти. Финансовият и Административен Директор напътства и контролира. С разрастването и развитието на фирмата, ще се отворят нови директорски позиции, ако е необходимо.
По настоящем, съществуват два отдела в Корпоративния Фитнес Клуб: Здравословни програми и Финанси и Администрация. С разрастването на услугите и развитието на фирмата, ще се създадат нови отдели, ако е необходимо.
- Дейв Дженсън: Изпълнителен
Директор и Директор Маркетинг
и Продажби. Той е отговорен
за ръководенето и - Стив Пъркинс: Финансов и Административен Директор. Той е отговорен за финансовото ръководене и контролиране на фирмените дейности и активи, бюджетирането и ефективно планиране. Г-н Пъркинс завършва средното си образование в Калифорнийския Университет Бъркли и след това взима диплома на Университета Вандербилт по Бизнес Администрация, Магистърска степен. - Робърт Гомез: Директор
Изискванията на Корпоративния Фитнес Клуб по отношение на персонала са посочени в таблицата.
- Приход от консултациите ще бъде около 85-90% от общия приход. Остатъкът ще бъде приход от услуги. - Основните разходи са тези
за заплати и наем. Амортизациата
е друг съществен разход, който
ще нараства с развитието на
фирмата. Въпреки, че - С оглед поддържането на устойчив брутен марж, разходите за заплати и реклама няма да нарастнат през първите две операционни години, освен ако има значителен паричен поток.
1. Устойчиво
икономическо развитие без 2. Без
непредвидени промени във 3. Липса
на национални и глобални Общи Предположения | ||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
1995 |
1996 |
1997 |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Планиран месец |
1 |
2 |
3 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Краткосрочен Лихве Процент |
3.00% |
3.00% |
3.00% |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Дългосрочен Лихве Процент |
10.00% |
10.00% |
10.00% |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Облагаем Данък |
25.00% |
25.00% |
25.00% |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Продажби на кредит % |
60.00% |
60.00% |
60.00% |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Други |
0.00% |
0.00% |
0.00% |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Обща Сума |
||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Разходи за Заплати |
$150,000 |
$150,000 |
$150,000 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Продажби на кредит |
$323,445 |
$390,450 |
$495,360 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Нови разплащателни сметки |
$371,334 |
$405,547 |
$452,092 |
|||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||||
Най-важният финансов показател е нетния ръст на прихода в пряка връзка с операционната дейност, от която зависи финансовата сила на клуба.
Анализът на рентабилността показва, че продажбите трябва да са месечно над 16 667 $. Прогнозите предвиждат месечните продажби да надхвърлят критичната точка на рентабилността.
Анализ на рентабилността | ||
Месечен индекс |
1,667 |
|
Месечен приход |
$16,667 |
|
ППРедположения |
||
Средна печалба |
$10.00 |
|
Среден разход |
$4.00 |
|
Месечни постоянни разходи |
$10,000 |
|
Прогнозите са предвиждат ръст на месечните продажби, които годишно възлизат на 540 000$. Брутният марж расте успоредно, приключвайки годината с 94% за 1995 г.
Съпостовени с общите продажби, нетният приход ще нараства месечно, очаквайки ръст през периода 1995 – 1997 г.
Счетоводен Баланс | |||
1995 |
1996 |
1997 | |
Продажби |
$539,075 |
$650,750 |
$825,600 |
Разходи за продажби |
$33,000 |
$44,000 |
$55,000 |
Ведомост |
$0 |
$0 |
$0 |
Други |
$0 |
$0 |
$0 |
------------ |
------------ |
------------ | |
Общо разходи за продажби |
$33,000 |
$44,000 |
$55,000 |
Брутна Печалба |
$506,075 |
$606,750 |
$770,600 |
Брутна Печалба % |
93.88% |
93.24% |
93.34% |
Разходи |
|||
Ведомост |
$150,000 |
$150,000 |
$150,000 |
Други разходи |
$25,200 |
$25,200 |
$25,200 |
Амортизация |
$7,200 |
$7,200 |
$7,200 |
Застраховки |
$5,400 |
$5,400 |
$5,400 |
Наем |
$60,000 |
$60,000 |
$60,000 |
Други |
$0 |
$0 |
$0 |
Амортизация |
$25,200 |
$25,200 |
$25,200 |
Оборудване на лизинг |
$27,600 |
$27,600 |
$27,600 |
Такси Ведомост |
$22,500 |
$22,500 |
$22,500 |
Други |
$0 |
$0 |
$0 |
------------ |
------------ |
------------ | |
Други Операционни Разходи |
$323,100 |
$323,100 |
$323,100 |
Печалба преди облагане с данъци |
$182,975 |
$283,650 |
$447,500 |
Лихвени разходи |
$10,926 |
$12,531 |
$14,174 |
Данъци |
$43,012 |
$67,780 |
$108,332 |
Брутна Печалба |
$129,037 |
$203,339 |
$324,995 |
Брутна Печалба/ Продажби |
23.94% |
31.25% |
39.36% |
Значителният ръст на паричния поток на фона на разходи, на сравнително постоянно ниво с минимални увеличения, ще запази тенденцията на увеличение на паричния поток за периода на финансовата оценка.
Прогнозира се почти удвояване на паричния поток през 1995 г., достигайки 230 000 $ и 342 000 $ през 1996 г. Паричният баланс е съответно 240 000 $ и 583 000 $.
Паричен поток | ||||
1995 |
1996 |
1997 |
||
Получени пари в брой |
||||
Операционен Приход |
||||
От Продажби |
$215,630 |
$260,300 |
$330,240 |
|
От Длъжници |
$274,145 |
$380,237 |
$479,369 |
|
Общо от операции |
$489,775 |
$640,537 |
$809,609 |
|
Допълнителни приходи |
||||
Не-операционен приход |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Данъци |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Нови вземания |
$27,000 |
$24,750 |
$24,750 |
|
Нови пасиви |
$72,575 |
$85,755 |
$93,450 |
|
Нови ДТП |
$9,000 |
$9,000 |
$9,000 |
|
Продажба на КТА |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Продажба на ДТА |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Нови инвестиции |
$30,000 |
$30,000 |
$30,000 |
|
Обща сума |
$628,350 |
$790,042 |
$966,809 |
|
Разходи |
1995 |
1996 |
1997 |
|
Разходи от Операции: |
||||
Харчения |
$31,505 |
$34,664 |
$41,313 |
|
Издължавания |
$345,112 |
$402,918 |
$446,558 |
|
Обща похарчена сума за операции |
$376,617 |
$437,582 |
$487,871 |
|
Допълнителни разходи |
||||
Други разходи |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Данъци |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Връщане на вземания |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Плащане на пасиви |
$0 |
$0 |
$0 |
|
ДТП плащания |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Закупуване на КТА |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Закупуване на ДТА |
$21,700 |
$9,600 |
$9,600 |
|
Дивиденти |
$0 |
$0 |
$0 |
|
Ощо Разходи |
$398,317 |
$447,182 |
$497,471 |
|
Общо Приходи |
$230,033 |
$342,860 |
$469,338 |
|
Баланс |
$240,033 |
$582,893 |
$1,052,232 |
|
Балансовият отчет показва, че в
края на първата оперционна година,
собственият капитал
Про форма Счетоводен Баланс | |||
Активи |
|||
КТА |
1995 |
1996 |
1997 |
Наличен капитал |
$240,033 |
$582,893 |
$1,052,232 |
Вземания |
$49,300 |
$59,513 |
$75,504 |
Други КТА |
$0 |
$0 |
$0 |
Общо КТА |
$289,333 |
$642,406 |
$1,127,735 |
ДТА |
|||
ДТА |
$21,700 |
$31,300 |
$40,900 |
Аморизационни разходи |
$7,200 |
$14,400 |
$21,600 |
Общо ДТА |
$14,500 |
$16,900 |
$19,300 |
Общо Активи |
$303,833 |
$659,306 |
$1,147,035 |
Пасиви и собствен капитал |
|||
1995 |
1996 |
1997 | |
Разплащания |
$26,221 |
$28,851 |
$34,385 |
Краткосрочни вземания |
$27,000 |
$51,750 |
$76,500 |
Други КТП |
$72,575 |
$158,330 |
$251,780 |
Общо КТП |
$125,796 |
$238,931 |
$362,665 |
ДТП |
$109,000 |
$118,000 |
$127,000 |
Общо Пасиви |
$234,796 |
$356,931 |
$489,665 |
Вложен Капитал |
$230,000 |
$260,000 |
$290,000 |
Отложени вземания |
($290,000) |
($160,963) |
$42,376 |
Печалба |
$129,037 |
$203,339 |
$324,995 |
Общ Капитал |
$69,037 |
$302,376 |
$657,370 |
Баланс |
$303,833 |
$659,306 |
$1,147,035 |
Собствен капитал |
$69,037 |
$302,376 |
$657,370 |