Автор работы: Пользователь скрыл имя, 07 Декабря 2014 в 13:12, контрольная работа
Активы (имущество) и обязательства ОАО на 01.12.200Х г.
№ п/п
Активы и обязательства
Сумма (руб.)
1
Авансы у подотчетных лиц
920
2
Административное здание
6 620 000
СЧЕТ 71.1 ФЕДЧЕНКО А.С.
Дебет |
Кредит | |||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма |
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма | |
Сальдо на 01.12.200Хг |
— |
|||||||
Декабрь |
2 |
выдано |
2 600 |
Декабрь |
4 |
Израсходовано |
1 000 | |
Декабрь |
6 |
Отражен остаток неизрасходованных подотчетных сумм |
1 600 | |||||
Оборот |
2 600 |
Оборот |
2 600 | |||||
Сальдо на 31.12.200Хг |
— |
|||||||
СЧЕТ 71.2 РЕЗЦОВА Е.А.
Дебет |
Кредит | |||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма |
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма | |
Сальдо на 01.12.200Хг |
920 |
|||||||
Декабрь |
1 |
Оплачено |
1 050 | |||||
Оборот |
— |
Оборот |
1 050 | |||||
Сальдо на 31.12.200Хг |
— |
130 | ||||||
СЧЕТ 71.3 АХАТОВА Е.А.
Дебет |
Кредит | |||||||
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма |
месяц |
№ опер. |
содержание |
сумма | |
Сальдо на 01.12.200Хг |
— |
|||||||
Декабрь |
2 |
Выдано |
9 000 |
Декабрь |
3 |
отражены расходы |
7 100 | |
Декабрь |
5 |
Внесено |
1 900 | |||||
Оборот |
9 000 |
Оборот |
9 000 | |||||
Сальдо на 31.12.200Хг |
— |
|||||||
ОБОРОТНО-САЛЬДОВАЯ ВЕДОМОСТЬ ПО СЧЕТАМ АНАЛИТИЧЕСКОГО УЧЕТА К СЧЕТУ 71 «РАСЧЕТЫ С ПОДОТЧЕТНЫМИ ЛИЦАМИ» ЗА ДЕКАБРЬ 200Хг.
№ п/п |
Наименование счетов подотчетных лиц |
Остаток на 01.12.200Х |
Оборот |
Остаток на 31.12.200Х | |||
дебет |
кредит |
дебет |
кредит |
дебет |
кредит | ||
1 |
Федченко А.С. |
— |
— |
2 600 |
2 600 |
— |
— |
2 |
Резцова Е.А. |
920 |
— |
— |
1 050 |
— |
130 |
3 |
Ахатова А.Р. |
— |
— |
9 000 |
9 000 |
— |
— |
ИТОГО |
920 |
— |
11 600 |
12 650 |
— |
130 | |
Приложение 4
ОТЧЕТ О ПРИБЫЛЯХ И УБЫТКАХ
(упрощенная форма)
За отчетный 200Хг.
Показатель |
За отчетный период |
Справочно (за январь – ноябрь 200Хг.) |
1 |
2 |
3 |
Доходы и расходы по обычным видам деятельности |
||
Выручка (нетто) от продажи товаров, продукции, работ, услуг (за минусом налога на добавленную стоимость, акцизов и аналогичных обязательных платежей) |
23 550 000 |
21 540 000 |
Себестоимость проданных товаров, продукции, работ, услуг |
17 704 306 |
16 155 474 |
Валовая прибыль |
5 845 694 |
5 384 526 |
Коммерческие расходы |
235 368 |
198 000 |
Управленческие расходы |
2 617 080 |
2 180 000 |
Прибыль (убыток) от продаж |
2 993 246 |
3 006 526 |
Прочие доходы и расходы: |
— |
|
Проценты к получению |
— |
|
Проценты к уплате |
— |
|
Доходы от участия в других организациях |
— |
|
Прочие доходы |
221 100 |
202 500 |
Прочие расходы |
99 000 |
86 000 |
Прибыль (убыток) до налогообложения |
3 115 346 |
3 123 026 |
Текущий налог на прибыль |
749 526 |
749 526 |
Чистая прибыль (убыток) отчетного периода |
2 365 820 |
2 373 500 |
Приложение 5
БУХГАЛТЕРСКИЙ БАЛАНС
На 31.12.200Хг.
|
АКТИВ |
Код |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
I. ВНЕОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
Нематериальнае активы 04 – 05 |
110 |
1 204 540 |
Основные средства 01 - 02 |
120 |
13 955 500 |
Незавершенное строительство 07 + 08 |
130 |
1 643 000 |
Доходные вложения в материальные ценности |
135 |
— |
Долгосрочные финансовые вложения 58 |
140 |
1 080 500 |
Отложенные налоговые активы |
145 |
— |
Прочие внеоборотные активы |
150 |
— |
ИТОГО по разделу I |
190 |
17 883 540 |
II. ОБОРОТНЫЕ АКТИВЫ | ||
Запасы |
210 |
3 368 888 |
в том числе: |
211 |
2 156 850 |
животные на выращивании и откорме |
212 |
— |
затраты в незавершенном производство 20 |
213 |
25 100 |
готовая продукция и товары для перепродажи 43 |
214 |
1 186 938 |
товары отгруженные |
215 |
— |
расходы будущих периодов |
216 |
— |
прочие запасы и затраты |
217 |
— |
Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям 19 |
220 |
149 705 |
Дебеторская задолженность (платежи по которой ожидаются более чем через 12 месяцев после отчетной даты) |
230 |
— |
в том числе покупатели и заказчики |
231 |
— |
Дебеторская задолженность (платежи по которой ожидаются в течении 12 месяцев после отчетной даты) 62+Д76 |
240 |
2 647 545 |
в том числе покупатели и заказчики 62 |
241 |
2 642 545 |
Краткосрочные финансовые вложения |
250 |
— |
Денежные средства 50+51 |
260 |
6 437 500 |
Прочие оборотные активы 71+73 |
270 |
1 370 |
ИТОГО по разделу II |
290 |
12 605 008 |
БАЛАНС |
300 |
30 488 548 |
|
ПАССИВ |
Код |
На конец отчетного периода |
1 |
2 |
3 |
III. КАПИТАЛ И РЕЗЕРВЫ | ||
Уставный капитал 80 |
410 |
23 350 000 |
Собственные акции, выкупленные у акционеров |
411 |
— |
Добавочный капитал 83 |
420 |
500 000 |
Резервный капитал, в том числе: |
430 |
— |
резервы, образованные в соответствии с законодательством |
431 |
— |
резервы, образованные в соответствии с учредительными документами |
432 |
— |
Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) 84 |
470 |
3 285 820 |
ИТОГО по разделу III |
490 |
27 135 820 |
IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
Займы и кредиты 67 |
510 |
1 000 000 |
Отложенные налоговые обязательства |
515 |
— |
Прочие долгосрочные обязательства |
520 |
— |
ИТОГО по разделу IV |
590 |
1 000 000 |
V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА | ||
Займы и кредиты 66 |
610 |
178 000 |
Кредиторская задолженность, в том числе: |
620 |
2 174 728 |
поставщики и подрядчики 60 |
621 |
1 086 950 |
задолженность перед персоналом организации 70 |
622 |
369 200 |
задолженность перед государственными внебюджетными фондами 69 |
623 |
157 028 |
задолженность по налогам и сборам 68 |
624 |
550 550 |
прочие кредиторы К76 |
625 |
11 000 |
Задолженность перед участниками (учредителями) по выплате доходов |
630 |
— |
Доходы будущих периодов |
640 |
— |
Резервы предстоящих расходов |
650 |
— |
Прочие краткосрочные обзательства |
660 |
— |
ИТОГО по разделу V |
690 |
2 352 728 |
БАЛАНС |
700 |
30 488 548 |