Автор работы: Пользователь скрыл имя, 18 Июня 2014 в 17:25, доклад
Услуги парикмахеров и косметологов всегда были востребованы. И будут. Потому что иначе нельзя. Приводить себя в порядок так же естественно, как... Каждый читатель по-своему продолжит данное предложение. Однако стричь волосы и ухаживать за лицом и телом можно по-разному: или в сохранившихся с советских времен парикмахерских с присущим ушедшей эпохе обслуживанием, или же в салонах красоты, число которых растет с каждым днем.
Инфраструктура (см. Приложение №2)
- Услуги уборщицы;
- Охрана;
Приложение №1
Ключевые области стратегического менеджмента
Приложение №2
Организационная структура ООО «Линия красоты»
Приложение №3
Прогноз БДР до 2018 за год за 1 месяц 1 смены
Статья БДР |
1 мес. 2015 |
1 мес. 2016 |
1 мес. 2017 |
1 мес. 2018 | ||||
Выручка от реализации |
400 000 |
600 000 |
800 000 |
1 000 000 |
Структура | |||
Мужской зал |
100 000 |
156 000 |
290 000 |
320 000 |
30% | |||
Женский зал |
200 000 |
264 000 |
310 000 |
450 000 |
40% | |||
Косметология |
100 000 |
180 000 |
200 000 |
230 000 |
30% | |||
Прямые затраты |
130 000 |
190 000 |
230 000 |
300 000 | ||||
Канцелярские товары |
20 000 |
40 000 |
60 000 |
90 000 |
Доля покупных товаров | |||
Покупные товары |
10 000 |
20 000 |
30 000 |
40 000 |
50% | |||
З/п |
9 000 |
17 000 |
25 000 |
40 000 | ||||
Прочие затраты |
1 000 |
3 000 |
5 000 |
10 000 | ||||
Моющие средства |
40 000 |
60 000 |
60 000 |
50 000 | ||||
Покупные товары |
20 000 |
30 000 |
35 000 |
30 000 |
50% | |||
З/п |
15 000 |
25 000 |
20 000 |
16 000 | ||||
Прочие затраты |
5 000 |
5 000 |
5 000 |
4 000 | ||||
Косметические средства |
70 000 |
90 000 |
110 000 |
160 000 | ||||
Покупные товары |
44 000 |
55 000 |
60 000 |
70 000 |
50% | |||
З/п |
20 000 |
29 000 |
40 000 |
60 000 | ||||
Прочие затраты |
6 000 |
6 000 |
20 000 |
30 000 | ||||
Маржинальная прибыль |
270 000 |
410 000 |
570 000 |
700 000 | ||||
Канцелярские товары |
20 000 |
40 000 |
60 000 |
90 000 | ||||
Моющие средства |
40 000 |
60 000 |
60 000 |
50 000 | ||||
Косметические средства |
70 000 |
90 000 |
110 000 |
160 000 | ||||
Маржинальная рентабельность |
45% |
53% |
59% |
67% | ||||
Канцелярские товары |
45% |
53% |
59% |
67% | ||||
Моющие средства |
45% |
53% |
59% |
67% | ||||
Косметические средства |
45% |
53% |
59% |
67% | ||||
Управленческие затраты |
50 000 |
50 000 |
50 000 |
50 000 | ||||
Заработная плата |
30 000 |
30 000 |
30 000 |
30 000 | ||||
Прочие затраты |
20 000 |
20 000 |
20 000 |
20 000 | ||||
Всего затраты по основной деят-ти |
180 000 |
240 000 |
280 000 |
350 000 | ||||
Прибыль по од |
220 000 |
360 000 |
520 000 |
650 000 | ||||
Прочие расходы |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 | ||||
% по кредитам и займам |
10 000 |
10 000 |
10 000 |
10 000 | ||||
Аренда |
? |
? |
? |
? | ||||
Прибыль до налогообложения |
210 000 |
350 000 |
510 000 |
640 000 | ||||
Ставка налога на прибыль |
20% |
20% |
20% |
20% | ||||
Налоги и сборы |
42 000 |
70 000 |
102 000 |
128 000 | ||||
Чистая прибыль |
168 000 |
280 000 |
408 000 |
512 000 | ||||
Рентабельность по чистой прибыли |
42% |
46% |
51% |
55% | ||||
|
затраты |
1 смена |
||
За 1 месяц |
За год | ||
УЗ |
30 000 |
360 000 | |
ПЗ |
370 000 |
4 440 000 | |
270 000 |
Прибыль в месяц |
45% |
Рент-ть продаж за 1 год |
з/п |
|
30 000 |
УЗ за месяц за 1 смену |
370 000 |
Пз за месяц за 1 смену |
Приложение №4
Прогноз БДР до 2018 за год за 1 смену
Статья БДР |
2015 |
2016 |
2017 |
2018 | ||||
Выручка от реализации |
4 800 000 |
7 200 000 |
9 600 000 |
12 000 000 |
Структура | |||
Мужской зал |
1 200 000 |
1 872 000 |
3 480 000 |
3 480 000 |
30% | |||
Женский зал |
2 400 000 |
3 168 000 |
3 720 000 |
5 400 000 |
40% | |||
Косметология |
1 200 000 |
2 160 000 |
2 400 000 |
2 760 000 |
30% | |||
Прямые затраты |
1 560 000 |
2 280 000 |
2 760 000 |
3 600 000 | ||||
Канцелярские товары |
240 000 |
480 000 |
720 000 |
1 080 000 |
Доля покупных товаров | |||
Покупные товары |
120 000 |
240 000 |
360 000 |
480 000 |
50% | |||
З/п |
108 000 |
204 000 |
300 000 |
480 000 | ||||
Прочие затраты |
12 000 |
36 000 |
60 000 |
120 000 | ||||
Моющие средства |
480 000 |
720 000 |
720 000 |
600 000 | ||||
Покупные товары |
240 000 |
360 000 |
420 000 |
360 000 |
50% | |||
З/п |
180 000 |
300 000 |
240 000 |
192 000 | ||||
Прочие затраты |
60 000 |
60 000 |
60 000 |
48 000 | ||||
Косметические средства |
840 000 |
1 080 000 |
1 320 000 |
1 920 000 | ||||
Покупные товары |
528 000 |
660 000 |
720 000 |
840 000 |
50% | |||
З/п |
240 000 |
348 000 |
480 000 |
720 000 | ||||
Прочие затраты |
72 000 |
72 000 |
240 000 |
360 000 | ||||
Маржинальная прибыль |
3 240 000 |
4 920 000 |
6 840 000 |
8 400 000 | ||||
Канцелярские товары |
240 000 |
480 000 |
720 000 |
1 080 000 | ||||
Моющие средства |
480 000 |
720 000 |
720 000 |
600 000 | ||||
Косметические средства |
840 000 |
1 080 000 |
1 320 000 |
1 920 000 | ||||
Маржинальная рентабельность |
45% |
53% |
59% |
67% | ||||
Канцелярские товары |
45% |
53% |
59% |
67% | ||||
Моющие средства |
45% |
53% |
59% |
67% | ||||
Косметические средства |
45% |
53% |
59% |
67% | ||||
Управленческие затраты |
600 000 |
600 000 |
600 000 |
600 000 | ||||
Заработная плата |
360 000 |
360 000 |
360 000 |
360 000 | ||||
Прочие затраты |
240 000 |
240 000 |
240 000 |
240 000 | ||||
Всего затраты по основной деят-ти |
2 160 000 |
2 880 000 |
3 360 000 |
4 200 000 | ||||
Прибыль по од |
2 640 000 |
4 3200 000 |
6 240 000 |
7 800 000 | ||||
Прочие расходы |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 | ||||
% по кредитам и займам |
120 000 |
120 000 |
120 000 |
120 000 | ||||
Аренда |
? |
? |
? |
? | ||||
Прибыль до налогообложения |
2 520 000 |
4 200 000 |
6 120 000 |
7 680 000 | ||||
Ставка налога на прибыль |
20% |
20% |
20% |
20% | ||||
Налоги и сборы |
504 000 |
840 000 |
1 224 000 |
1 536 000 | ||||
Чистая прибыль |
2 016 000 |
3 360 000 |
4 896 000 |
6 144 000 | ||||
Рентабельность по чистой прибыли |
42% |
46% |
51% |
55% | ||||
Информация о работе Программа развития ООО «Линия красоты» до 2018 года