Баковские риски

• Медицинское страхование;
• Страхование жизни;
• Страхование имущества;
• Страхование транспортных перевозок;
• Страхование прибыли;
• Страхование от банкротства;
• Различные виды страхования гражданской ответственности (от автомобилей и до врачей).

Не найдется такой  сферы, где бы не осуществлялся хотя бы один вид страхования, не говоря уже о том, что многие его виды являются обязательными в различных странах.

Однако ситуация со страхованием в странах, недавно вступивших на путь рыночной экономики, в частности в Кыргызской Республики, далеко не такая радужная. Это обусловливается тем, что в Кыргызстане ранее осуществлялось централизованное управление экономикой, что подразумевало формирование государственных резервов, которые расходовались на поддержку предприятий и помощь населению в случае наступления неблагоприятных ситуаций. Фактически это было эквивалентно самострахованию, только в масштабах целой страны. Многие виды рисков, например финансовые и коммерческие, практически полностью отсутствовали, по крайней мере на внутреннем рынке.

В условиях рыночной экономики  объемы государственной поддержки  сокращаются во много раз. Приватизированные  предприятия должны сами заботиться о создании механизмов ликвидации убытков при наступлении критических ситуаций. И страхование выступает здесь одним из наиболее доступных и проработанных с рыночной точки зрения механизмов.

Однако какова же реальная ситуация со страхованием в Кыргызской Республике в конце 90-х гг.? По официальным данным, существующий рынок страховых услуг покрывает не более 10—18% общей потребности экономики страны. Страховые компании обладают небольшим собственным капиталом, а это ограничивает их возможности по покрытию крупных рисков.

Таким образом, значительную роль в деятельности кыргызских компаний играют другие методы управления риском, в том числе организация и  осуществление предупредительных  мероприятий, а также самострахование. Это подчеркивает важность рассмотрения данных механизмов и оценки эффективности их использования.

Управление рисками  это не набор формальных действий, которые осуществляются в некоем вакууме. Работая вместе с линейным руководством, работник, готовящий  оценку, пытается определить риск, минимизировать и смягчить потери, где это возможно. Оценка успеха связана с осуществлением именно этих задач.

При правильном осуществлении, оценка процесса представляет собой  подтвержденное исследованиями обоснованное указание на состояние и результативность направленного осуществления управления рисками.

Сейчас на рынке положение  меняется, в некоторых случаях  довольно резко, что потребовало  срочного усиления управления финансами  и рисками банков, функционирующих  на этих рынках. И следовательно нужно укрепить несколько областей:

• Финансовую информацию нужно сделать более доступной.
• Нужно развивать финансовую политику, финансовые навыки.
• В особенности в управлении активами и обязательствами.
• Обязательствами и портфелями, необходимо создать процесс управления активами и обязательствами.
• Улучшить организационную структуру.
• Четко распределить обязанности по финансовому управлению и повысить эффективность контроля.

3.2. Перспективы  управления рисками в банковской  системе КР

 

В начале изложения своих мыслей и мнений относительно перспектив управления банковскими рисками в нашей экономике, к которым я пришел, после проделанного мною тщательного анализа не только банка «Кыргызстан», но и всех сфер затрагивающих данный вопрос. 

Хотел бы в первую очередь отметить деятельность Национального банка, конкретнее отдела банковского надзора НБКР осуществляющий надзор за деятельностью всех коммерческих банков. Отдел банковского надзора помимо своей надзорной функции за банками, также косвенно выполняет роль страховой компании, тем самым, ограничивая риски связанные с повседневными операциями банков. К примеру давайте возьмем, обязательные резервы коммерческих банков на корреспондентских счетах Национального банка  в размере 20 % от уставного капитала банков. Это ведь тоже является своего рода защита от рисков, риска банкротства.

В целях осуществления  банковского надзора  классификации  подвергаются не только кредиты банка, но и приравненные к ним активы, несущие в себе кредитный риск, а также забалансовые  обязательства банка. К ним относятся: лизинги; инвестиции; межбанковские размещения; овердрафты, независимо от причины их возникновения; кредитные заменители, или забалансовые обязательства (аккредитивы, гарантии, любое узаконенное обязательство по выдаче кредита, и др.); выдача кредита под условием обратного выкупа; просроченная дебиторская задолженность; любые иные активы, которые несут в себе кредитный риск.

Для реструктуризированных  кредитов, межбанковских размещений, инвестиций в ценные бумаги и/или  капитал, забалансовых обязательств и прочей собственности банка, принятой в погашение актива, настоящее Положение определяет специальные требования для их классификации

Для осуществления классификации  активов банки должны отслеживать  и анализировать данные о движении денежных средств и оценивать способность клиента получить достаточный объем денежных средств для погашения актива. По условиям договора о предоставлении актива банк вправе периодически получать информацию о платежеспособности клиента (информацию о движении денежных средств), помимо обязательных ежеквартальных отчетов (балансовых отчетов и отчетов о прибылях и убытках).

При этом отсутствие достоверной финансовой информации (например, проверенные внешним аудитором или сотрудником банка балансовые отчеты и отчеты о прибылях и убытках клиентов) и ее надлежащего анализа является серьезным недостатком. В соответствии с законодательством Кыргызской Республики ответственность за полноту и достоверность предоставляемой банку отчетности и информации несет клиент. Тем не менее, банк, принимая на себя риски, связанные с предоставлением актива,  должен проверять достоверность этих отчетов, как до момента предоставления актива, так и в последующем – до полного возврата средств банка.

Также, одним из видов  перспектив в плане управления рисками в банковской системе Кыргызской Республики я вижу то, что нам нужно брать за основу уже капитально основанный и  отглаженный трафик у развитых зарубежных банков (у западных банков). И, одним из таких перспектив это в первую очередь, конечно же, страхование рисков, или как это принято называть на западе хеджирование. 

Хеджирование означает действие по уменьшению или компенсации  подверженности риску. Основная задача хеджирования - защита от неблагоприятных  изменений процентных ставок. Более узкой задачей является получение прибыли вследствие благоприятных изменений процентных ставок. Решение о хеджировании риска принимается на уровне правления банка.

Мы знаем, что риск имеет две стороны: благоприятную  и неблагоприятную. В связи с  этим необходимость в хеджировании возникает в двух случаях:

• когда риск неблагоприятных изменений больше риска благоприятных изменений;
• когда неблагоприятные изменения окажут сильное воздействие на доходы банка.

Важно отметить, что к  хеджированию могут прибегать не только, банки или другие финансовые учреждения, но и различные фирмы, компании, организации чей целью является – коммерческая деятельность (получение прибыли).

 

Заключение

 

В заключении хотелось бы еще раз подчеркнуть большое  практическое значение темы данной курсовой работы. Поскольку риски присущи везде в любой коммерческой деятельности, только они могут быть большие (крупные) или мене значимые. Неплатежи в стране, в настоящее время, связаны с недооценкой моментов кредитных рисков, с нецивилизованным подходом банков в начале развития рыночных отношений к своей политике.

При рассмотрении экономического положения потенциального заемщика важно учитывать буквально все  моменты, иначе банк может понести  огромные потери. Кредитным отделам  банка необходимо постоянно учитывать, анализировать зарубежный опыт и учится на чужих ошибках.

Банковские операции обновляются и модернизируются  с каждым днем, экономика страны развивается семимильными шагами и  наша задача успевать за этим процессом. Стремясь повысить экономическую эффективность и улучшить механизм распределения ресурсов. Правительство предпринимает шаги в направлении создания в экономике атмосферы открытости, конкуренции и рыночной дисциплины. Для того, чтобы выжить и добиться процветания, банкиры должны отбросить свои бюрократические традиции, амбиции и превратиться в предпринимателей, реагирующих и приспосабливающихся к рыночной экономике.

Каждый элемент риска  требует конкретной политики и характеристики параметров риска, вырабатываемых совместно  директорами и управление банка. Ключевой задачей является балансирование, при этом не обязательно уравнение, этих взаимозависимых элементов риска. Полное равновесие здесь невозможно, поскольку действия, предпринимаемые для снижения одних рисков могут увеличить другие.

Основные рычаги минимизации  кредитного риска лежат в сфере  внутренней политики банка. Самыми основными  из них являются: диверсификация портфеля ссуд, анализ кредитоспособности и  финансового состояния заемщика, квалификация персонала.

Цели и задачи стратегии управления рисками в большой степени определяются постоянно изменяющейся внешней экономической средой, в которой приходится работать банку. Основными признаками изменения внешней среды в банковском деле Кыргызстана в последние годы являются: нарастание инфляции, рост количества банков и их филиалов; регулирование условий конкуренции между банками со стороны Национального банка и других государственных органов; перераспределение рисков между банками при участии НБКР; расширение денежного и кредитного рынков; появление новых (нетрадиционных) видов банковских услуг; усиление конкуренции между банками, случаи поглощения крупными банками мелких конкурентов; увеличение потребности в кредитных ресурсах в результате изменения технологий; роста потребности предприятий в оборотном капитале и изменения структуры финансирования в сторону уменьшения банковской доли собственного капитала клиентов банка; учащение банкротств в сфере мелкого и среднего бизнеса с одновременным отклонением от исполнения требований кредиторов; отсутствие действенных гарантий по возврату кредита.

В данной работе был проведен анализ теорий банковских рисков, их классификации, был проведен анализ АКБ «Кыргызстан», были выделены различные методы управления рисками, возможность применения этих методов в банковской системе Кыргызской Республики. В данной дипломной работе я постарался выявить проблемы управления рисками, методы совершенствования банковских методик, определить перспективы банковского менеджмента в управлении рисками.

 

Список использованной литературы

 

1. Учебное пособие «Экономический Анализ Деятельности Банка» г. Москва 1996
2. Банковское дело. Справочное пособие под редакцией Ю.А.Бабичевой, 1994 г.;
3. Поморина М.А. «Управление рисками как составная часть процесса управления активами и пассивами банка» /Банковское дело/, 2000г.
4. Беляков А.В. «Кредитный риск – оценка, анализ, управление» /Финансы и кредит/, 2000 г.
5. Батракова Л.Г. Экономический анализ деятельности коммерческого    банка: Учебник для ВУЗов. М.: Издательская корпорация «Логос», 1998 г.
6. Антипова О.Н. Управление банковской ликвидностью. Банковское дело, 1997.
7. Москвин В.А. «Банки проектного кредитования – рычаг подъема  реального сектора» /Банковское дело/, 2000 г.
8. ЗАКОН КР от 29 июля 1997 года № 60 «О банках и банковской деятельности в Кыргызской Республике»
9. ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВЛЕНИЯ НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КР от 24 января 2001 года № 1/3 «О принципах корпоративного управления в коммерческих банках и других финансово-кредитных учреждениях, лицензируемых национальным банком Кыргызской Республики»
10. ПОСТАНОВЛЕНИЕ ПРАВИТЕЛЬСТВА КР И НАЦИОНАЛЬНОГО БАНКА КР от 16 февраля 2000 года № 81/71 «О совместном заявлении Правительства Кыргызской Республики и Национального банка Кыргызской Республики о финансовой и социально – экономической политике на 2000 год».
11. Журнал «Банковский Вестник» 10, 11, 12 / 1999 год;
12. Официальная страница АКБ «Кыргызстан»

¹ Валюты стран, подписавших 8-ю статью «Статей соглашения» с МВФ.