Организация учета затрат на производство продукции в ЧУП «Пироп-8»

Активы

Код строки

На 31.12.2012 года

На 31.12.2011 года

1

2

3

4

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  АКТИВЫ 

Основные средства

110

1883,3

1 408,2

Нематериальные активы

120

12,3

10,5

Доходные вложения в материальные активы

130

В том числе:

инвестиционная недвижимость

131

предметы финансовой аренды (лизинга)

132

прочие доходные вложения в материальные активы

133

Вложения в долгосрочные активы

140

Долгосрочные финансовые вложения

150

994,8

715,6

Отложенные налоговые активы

160

Долгосрочная дебиторская задолженность

170

Прочие долгосрочные активы

180

ИТОГО по разделу I

190

3 890,4

2 134,3

II. КРАТКОСРОЧНЫЕ  АКТИВЫ

Запасы

210

8 968

5 907

В том числе:

материалы

211

141

106

животные на выращивании и откорме

212

незавершенное производство

213

40

21

готовая продукция и товары

214

5 469

3 280

товары отгруженные

215

3 318

2 500

прочие запасы

216

Долгосрочные активы, предназначенные для реализации

220

Расходы будущих периодов

230

617

520

Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам

240

98

36

Краткосрочная дебиторская задолженность

250

86

54

Краткосрочные финансовые вложения

260

134

96

Денежные средства и их эквиваленты

270

232

105

Прочие краткосрочные активы

280

ИТОГО по разделу II

290

10 135

2 935

БАЛАНС

300

12 269,3

5 069,3

Собственный капитал и обязательства

Код строки

На 31.12.2012 года

На 31.12.2011 года

1

2

3

4

III. СОБСТВЕННЫЙ  КАПИТАЛ

Уставный капитал

410

28,1

28,1

Неоплаченная часть уставного капитала

420

Собственные акции (доли в уставном капитале)

430

Резервный капитал

440

326,7

300,3

Добавочный капитал

450

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

460

315,3

206,1

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

470

Целевое финансирование

480

ИТОГО по разделу III

490

670,1

534,5

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

6 387

1 345

Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам

520

Отложенные налоговые обязательства

530

Доходы будущих периодов

540

Резервы предстоящих платежей

550

Прочие долгосрочные обязательства

560

ИТОГО по разделу IV

590

6 387

1 345

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

620

Краткосрочная кредиторская задолженность

630

3 466

2 631

В том числе:

701

1 083

поставщикам, подрядчикам, исполнителям

631

по авансам полученным

632

9

4

по налогам и сборам

633

1 088

215

по социальному страхованию и обеспечению

634

12

8

по оплате труда

635

14

11

по лизинговым платежам

636

собственнику имущества (учредителям, участникам)

637

прочим кредиторам

638

642

310

Обязательства, предназначенные для реализации

640

Доходы будущих периодов

650

Резервы предстоящих платежей

660

Прочие краткосрочные обязательства

670

ИТОГО по разделу V

690

5 212,2

3 189,8

БАЛАНС

700

12 269,3

5 069,3

Активы

Код строки

На 31.12.2013 года

На 31.12.2012 года

1

2

3

4

I. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  АКТИВЫ 

Основные средства

110

2 396,3

1883,3

Нематериальные активы

120

25,8

12,3

Доходные вложения в материальные активы

130

В том числе:

инвестиционная недвижимость

131

предметы финансовой аренды (лизинга)

132

прочие доходные вложения в материальные активы

133

Вложения в долгосрочные активы

140

Долгосрочные финансовые вложения

150

936,2

994,8

Отложенные налоговые активы

160

Долгосрочная дебиторская задолженность

170

Прочие долгосрочные активы

180

ИТОГО по разделу I

190

3 358,3

3 890,4

II. КРАТКОСРОЧНЫЕ  АКТИВЫ

Запасы

210

14 667

8 968

В том числе:

материалы

211

720

141

животные на выращивании и откорме

212

незавершенное производство

213

104

40

готовая продукция и товары

214

9 120

5 469

товары отгруженные

215

4 723

3 318

прочие запасы

216

Долгосрочные активы, предназначенные для реализации

220

Расходы будущих периодов

230

870

617

Налог на добавленную стоимость по приобретенным товарам, работам, услугам

240

123

98

Краткосрочная дебиторская задолженность

250

980

86

Краткосрочные финансовые вложения

260

134

Денежные средства и их эквиваленты

270

583

232

Прочие краткосрочные активы

280

ИТОГО по разделу II

290

16 015,1

10 135

БАЛАНС

300

19 373,4

12 269,3

Собственный капитал и обязательства

Код строки

На 31.12.2013 года

На 31.12.2012 года

1

2

3

4

III. СОБСТВЕННЫЙ  КАПИТАЛ

Уставный капитал

410

28,1

28,1

Неоплаченная часть уставного капитала

420

Собственные акции (доли в уставном капитале)

430

Резервный капитал

440

393,3

326,7

Добавочный капитал

450

Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)

460

426,5

315,3

Чистая прибыль (убыток) отчетного периода

470

Целевое финансирование

480

ИТОГО по разделу III

490

847,9

670,1

IV. ДОЛГОСРОЧНЫЕ  ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Долгосрочные кредиты и займы

510

11 458

6 387

Долгосрочные обязательства по лизинговым платежам

520

Отложенные налоговые обязательства

530

Доходы будущих периодов

540

Резервы предстоящих платежей

550

Прочие долгосрочные обязательства

560

ИТОГО по разделу IV

590

11 480

6 387

V. КРАТКОСРОЧНЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА

Краткосрочные кредиты и займы

610

Краткосрочная часть долгосрочных обязательств

620

Краткосрочная кредиторская задолженность

630

6 638

3 466

В том числе:

2 808

701

поставщикам, подрядчикам, исполнителям

631

по авансам полученным

632

75

9

по налогам и сборам

633

3 120

1 088

по социальному страхованию и обеспечению

634

21

12

по оплате труда

635

23

14

по лизинговым платежам

636

собственнику имущества (учредителям, участникам)

637

прочим кредиторам

638

591

642

Обязательства, предназначенные для реализации

640

Доходы будущих периодов

650

Резервы предстоящих платежей

660

Прочие краткосрочные обязательства

670

ИТОГО по разделу V

690

7 067,5

5 212,2

БАЛАНС

700

19 373,4

12 269,3

Наименование показателей

Код строки

За январь-декабрь 2012г

За январь-декабрь 2011г

1

2

3

4

Выручка от реализации продукции, товаров, работ, услуг

010

80 787

59 818

Себестоимость реализованной продукции, товаров, работ, услуг

020

62 175

44 463

Валовая прибыль (010 – 020)

030

8 766

6 953

Управленческие расходы

040

838

748

Расходы на реализацию

050

619

523

Прибыль (убыток) от реализации продукции, товаров, работ, услуг (030 – 040 – 050)

060

7 309

5 682

Прочие доходы по текущей деятельности

070

-

-

Прочие расходы по текущей деятельности

080

-

-

Прибыль (убыток) от текущей деятельности 
(± 060 + 070 – 080)

090

7 309

5 682

Доходы по инвестиционной деятельности

100

-

-

В том числе:

-

-

доходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

101

-

-

доходы от участия в уставном капитале других организаций

102

-

-

проценты к получению

103

-

-

прочие доходы по инвестиционной деятельности

104

-

-

Расходы по инвестиционной деятельности

110

-

-

В том числе:

-

-

расходы от выбытия основных средств, нематериальных активов и других долгосрочных активов

111

-

-

прочие расходы по инвестиционной деятельности

112

-

-

Доходы по финансовой деятельности

120

-

-

В том числе:

-

-

курсовые разницы от пересчета активов и обязательств

121

-

-

прочие доходы по финансовой деятельности

122

-

-

Расходы по финансовой деятельности

130

-

-

В том числе:

-

-

проценты к уплате

131

-

-

курсовые разницы от пересчета активов и обязательств

132

-

-

прочие расходы по финансовой деятельности

133

-

-

Иные доходы и расходы

140

-

-

Прибыль (убыток) от инвестиционной, финансовой и иной деятельности (100 – 110 + 120 – 130 ± 140)

150

-

-

Прибыль (убыток) до налогообложения (± 090 ± 150)

160

7 309

5 682

Налог на прибыль

170

1 320

1 023

Изменение отложенных налоговых активов

180

-

-

Изменение отложенных налоговых обязательств

190

-

-

Прочие налоги и сборы, исчисляемые из прибыли (дохода)

200

-

-

Чистая прибыль (убыток)  
(± 160 – 170 ± 180 ± 190 – 200)

210

5 989

4 659