Особенности работы банков с проблемными кредитами: российский и зарубежный опыт

Когда сотрудник банка замечает ухудшающий кредит, он обязан:

проанализировать проблемы заемщика;

проконсультироваться с сотрудниками, занимающимися с проблемными  кредитами, и с руководством;

рекомендовать перевести кредит в  более низкую классификационную  группу и прекратить отражать проценты за кредит в доходах банка;

собрать информацию о том, где еще  банк может столкнуться с риском в работе с данным клиентом;

ежедневно следить за счетом клиента  на предмет возникновения овердрафта;

просмотреть всю кредитную документацию, гарантии, обеспечение;

изучить возможность поучения обеспечения (если его не было);

выработать план корректирующих мер.

Сбор информации чрезвычайно важен. В идеале наилучшем источником информации является сам заемщик. Но обычно за информацией следует обращаться и к другим источникам – к другим банкам, к поставщикам и к основным покупателям продукции заемщика. Сбор и трактовка этой информации должны помочь выявить эти проблемы и степень их сложности. После  этого можно переходить к определению  следующих шагов и выработке  плана.

На первом этапе выработки плана  необходимо определить, кто будет  им руководить. Некоторые банки считают, что руководить этим должен сотрудник  кредитного подразделения, ведущий  данный кредит, потому что он лучше  других знает заемщика или потому, что если он привел к возникновению  такой ситуации, то сам и должен выручать банк. Другие банки создают  на такие случаи самостоятельные  подразделения, которым поручена работа с проблемными активами.

Дополнительные ресурсы и опыт помогают улучшить обслуживание заемщиком  кредита. Очень часто такие подразделения  называют управлениями кредитного и  рыночного риска. Обычно банки стараются  помогать заемщикам в решении  их финансовых проблем, но это нужно  делать очень осторожно. Банки стараются  защитить свои активы и могут влиять на решение руководства заемщика или даже заставить его принять то или иное решение. Клиенты же могут либо потребовать не вмешиваться их дела, либо приветствовать конструктивный совет.

Но совет – это только рекомендация, которую банк дает клиенту. Вмешиваться  в процесс принятия решения клиентом банк не должен.

Универсальных правил спасения кредита  не существует, поскольку каждый проблемный кредит уникален, но наиболее широко распространены следующие подходы:

разработка программы изменения  структуры задолженности;

получение дополнительной документации и гарантий;

удержание дополнительного обеспечения;

продажа обеспечения;

продажа прочих активов;

обращение к гарантам;

организация совместного общества и вложения капитала;

разработка программ сокращения расходов;

продажа компании третьей стороне;

замена руководства компании;

назначение управляющих и консультантов  для работы с компанией от имени  банков;

реорганизация компании (вне судебных процедур);

организация финансовой помощи со стороны  другого финансового института;

получение правительственных гарантий с получением средств из бюджета  для обслуживания долга;

принятие юридических мер (официальное  обращение к гаранту, продажа  залога, если кредит находится на последней  стадии ухудшения);

оформление документов о банкротстве.

В случае если кредит становится проблемным, можно предложить следующие основные шаги, которые описаны зарубежными  экспертами по разработке планов по возврату кредитов - процессу возмещения средств банка в случае возникновения проблемной ситуации4:

1. Всегда помнить о цели разработки  подобных планов - максимизации шансов  банка получить полное возмещение  своих средств.

2. Крайне важными являются быстрое  выявление и объявление о возникновении  любых проблем, связанных с  кредитом; обычно задержка только  ухудшает ситуацию.

3. Отделить ответственность по  разработке подобных планов от  функции кредитования для того, чтобы избежать возможных столкновений  интересов у конкретного кредитного  инспектора.

4. Кредитные инспектора должны  как можно быстрее обсудить  с проблемным заемщиком возможные  варианты решения проблемы, особенно  в части сокращения расходов, увеличения потока наличности  и улучшения контроля со стороны  менеджеров. Данная встреча должна  предваряться анализом проблемы  и возможных причин ее возникновения,  а также выявлением особых  проблем (в том числе наличия  других кредиторов). После определения  степени риска для банка и  наличия всех необходимых документов (особенно претензий на залог,  предоставленный клиентом, отличных  от претензий со стороны банка)  должен быть разработан предварительный  план действий.

5. Оценить, какой суммой средств  нужно располагать для взыскания  проблемного кредита (в том  числе оценить продажную цену  активов и размеры депозитов).

6. Сотрудники, занимающиеся возвратом  кредитов, должны изучить налоговые  декларации и судебные иски  для того, чтобы выяснить, имеет  ли заемщик другие неоплаченные  долговые обязательства.

7. Сотрудники банка должны оценить  качество, компетентность и честность  руководства фирмы-заемщика и  посетить заемщика для того, чтобы  на месте оценить его имущество  и деятельность.

8. Нужно рассмотреть все разумные  альтернативы для погашения проблемного  кредита, в том числе заключение  нового, временного соглашения, если  возникшие проблемы являются  по своей природе краткосрочными, либо разработать способы увеличения  потока наличности клиента (например, снижение расходов или выход  на новые рынки) или вливания  нового капитала в предпринимательскую  фирму. Другие возможности предполагают  поиск дополнительного обеспечения,  наличие второй подписи или  гарантий, реорганизацию, слияние  или ликвидацию фирмы, заполнение  заявления о банкротстве.

Естественно, наиболее приемлемым вариантом  всегда является такой пересмотр  условий кредитного договора, который  дает и банку, и его клиенту  шанс возобновить нормальную деятельность. Даже при наличии серьезных проблем  с кредитным договором у банка  подобных проблем может не быть у  клиента. Это означает, что в случае правильно разработанного кредитного договора неразрешимые проблемы возникают  редко. Однако неправильно составленный кредитный договор может усугубить  финансовые проблемы заемщика и послужить  причиной невыполнения обязательств по кредиту.

Страхование и привлечение достаточного обеспечения позволяют вернуть  ссуженные средства и компенсировать убытки банка по процентам за кредит путем страхового возмещения от страховой  компании или реализации обеспечения. Однако в условиях запутанной и усложненной  процедуры реализации обеспечения  более предпочтительным выглядит страхование  кредитов в надежной страховой компании, поскольку в этой ситуации проблемами залога, его наличия, сохранности, реализации в случае непогашения кредита  занимается страховая компания, а  не банк, что, в свою очередь, экономит средства банка и рабочее время  сотрудников кредитных подразделений  и служб безопасности.

Стратегической целью ООО «Хоум  Кредит энд Финанс Банк» является сохранение и укрепление лидирующих позиций на рынке банковской розницы  за счет диверсификации продуктовой  линейки и активного развития розничного направления бизнеса  на территории России.

В связи с этим, банку необходимо:

расширять и постоянно совершенствовать спектр предлагаемых клиентам продуктов  и услуг, которые бы отвечали рыночным тенденциям;

расширять и диверсифицировать  каналы дистрибуции кредитных продуктов  и банковских услуг через собственную  и партнерскую сети, поддерживать долгосрочные отношения с партнерами Банка;

непрерывно совершенствовать системы  риск-менеджмента;

модифицировать и совершенствовать методы работы с просроченной задолженностью для повышения качества кредитного портфеля;

повышать операционную эффективность;

снижать операционные расходы;

развивать маркетинговую деятельность, повышать и поддерживать узнаваемость и доступность бренда Банка для  различных целевых аудиторий  на всех сегментах рынка, на которых  представлен Банк;

постоянно совершенствовать эффективность  функционирования и управления;

повышать инвестиционную привлекательность  компании;

привлекать к работе высокопрофессиональных специалистов для успешной реализации стратегии Банка.

Тот факт, что ХКФБ использовал  кризис для оптимизации структуры  и сконцентрировался на повышении  качества кредитного портфеля и повышении  прибыльности, пожертвовав ростом операций, свидетельствует о высокой мобильности  и эффективности финансового  менеджмента ХКФБ.

Однако лучше не допускать вообще такой ситуации, когда появляется проблемный кредит и образуется убыток, применяя в своей практике различные  способы предотвращения появления  проблемных кредитов.

ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк»  как современный коммерческий банк шагает в ногу со временем, проводя  гибкую кредитную политику, отвечающую последним требованиям отечественного кредитного рынка. Однако выявленные в  ходе анализа проблемы (риск невозврата или несвоевременного возврата заемщиками кредитов) заставляют задуматься о  будущем кредитной политике банка. Рекомендации, предложенные в данной главе, предотвратят негативные последствия  этих проблем и, тем самым, усовершенствуют  существующую кредитную деятельность ООО «Хоум Кредит энд Финанс Банк».

 

Глава III. Основные направления  в решении вопроса проблемных кредитов

 

3.1 Реструктуризация как  основной способ работы банков  с проблемными кредитами

 

Соглашение о реструктуризации в зависимости от его конкретных условий может квалифицироваться  как простое изменение условий  базового кредитного договора, а также  как новация, отступное или прощение долга. Кроме того, очень часто  реструктуризация долга сопровождается появлением дополнительных способов обеспечения обязательства. Какова правовая квалификация наиболее типичных условий предмета соглашения о реструктуризации?

Увеличение срока погашения  кредита с изменением процентной ставки или без такого изменения. Данное условие должно быть квалифицировано  как простое изменение отдельных  положений кредитного договора. При  этом такое изменение не является новацией обязательств, что подтверждается судебной практикой.5 При подготовке соглашения о реструктуризации следует учитывать порядок изменения договора, предусмотренный в кредитном договоре, а также требования ГК РФ (в частности, изменения договора должно осуществляться в той же форме, что и основной договор). Кроме того, в случае нарушения должником соглашения о реструктуризации требования кредитора должны быть основаны на кредитном договоре с теми изменениями, которые предусмотрены в соглашении.

Предоставление взамен исполнения обязательств по уплате суммы основного  долга и процентов какого-либо имущества. Указанное выше условие  может быть квалифицировано и  как новация, и как отступное  в зависимости от того, замещается ли основное обязательство по кредитному договору новым обязательством или  нет.

В случае с новацией обязательство  должника по уплате суммы основного  долга и процентов прекращается. Вместо него возникает новое обязательство  по передаче имущества кредитору. Если иное не предусмотрено соглашением  о реструктуризации, новое обязательство  замещает предыдущее в полном объеме. Обеспечительные сделки (например, залог, поручительство) по умолчанию  также прекращаются одновременно с  прекращением первоначального обязательства.

Отступное предполагает, что у должника возникает альтернативный способ прекращения  основного обязательства – передача имущества кредитору. Соответственно, до момента фактической передачи имущества основное обязательство  должника по возврату заемных средств  и уплате процентов сохраняется  в прежнем виде. При этом у кредитора  отсутствует право понудить должника передать указанное в соглашении имущество, т.к. это право последнего, а не его обязанность. В соглашении о реструктуризации необходимо очень  четко определить имущество, являющееся предметом соглашения незаключенным.

Прекращение обязательства по уплате части суммы долга в случае погашения должником оставшейся части суммы долга. Указанное  условие должно, на наш взгляд, квалифицироваться  как прощение долга (ст.415 ГК РФ). Очень  часто в соглашении о реструктуризации в отношении различных частей задолженности применяются все  три из указанных выше условий. В таких случаях соглашение приобретает смешанный характер.

Соглашаясь на реструктуризацию долга, кредитор подвергает себя дополнительным рискам. Основным рисками при этом являются: кредитный риск; риски  неисполнения или ненадлежащего  исполнения нового обязательства; риск оспаривания соглашения в случае банкротства должника; риск оспаривания  соглашения о реструктуризации и  соглашений об обеспечении по иным основаниям.

Кредитный риск. Если кредитор соглашается  на увеличение сроков погашения долга, он принимает на себя новый кредитный  риск (т.е. риск нарушения новых сроков исполнения кредитного обязательства). При этом, с практической точки  зрения, данный риск должен оцениваться  как значительный, с учетом того, что необходимость в реструктуризации долга связана с уже существующим дефолтом должника. Минимизировать кредитный  риск можно путем использования  известных способов обеспечения  обязательства.