Отчет по практике в КБ «Евротраст»

Содержание

 

Введение…………………………………………………………………..…….…3

Анализ финансового состояния  предприятия……………………………....…..4

Описание объекта КБ «Евротраст» (ЗАО)……………………………….......….4

Услуги, предоставляемые КБ «Евротраст» (ЗАО)…………………………..….7

Анализ финансового состояния  КБ «Евротраст» (ЗАО)……………………….8

Анализ движения кредитных операций в КБ «Евротраст» (ЗАО)……………13

Заключение………………………………………………………………..……...15

Список литературы………………………………………………..………..……16

Приложение 1…………………………………………………………………….18

Приложение 2…………………………………………………………………….20

Приложение 3…………………………………………………………………….22

Приложение 4…………………………………………………………………….24

Приложение 5…………………………………………………………………….28

Приложение 6…………………………………………………………………….30

Приложение 7…………………………………………………………………….32

Приложение 8…………………………………………………………………….34

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Целью прохождения  производственной практики является общее знакомство с коммерческим банком и финансово-экономический анализ его деятельности.

Для осуществления  этой цели поставлены следующие задачи:

1. Закрепление и расширение теоретических и практических знаний, полученных за время обучения по отдельным специальным дисциплинам.
2. Изучение организационной структуры предприятия и действующей на нем системы управления.
3. Изучение особенностей строения, состояния, поведения и/или функционирования конкретных учетных процессов.
4. Освоение приемов, методов и способов ведения учета финансово-хозяйственной деятельности конкретного предприятия.
5. Приобретение практических навыков в будущей профессиональной деятельности или в отдельных ее разделах.
6. Выявление специфики  учета, отчетности, контроля на объекте исследования.
7. Выявление используемых правовых и финансовых инструментов при отражении в бухгалтерском учете хозяйственной деятельности.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Анализ финансового состояния предприятия

1. Описание объекта КБ «Евротраст» (ЗАО)

 

Коммерческий  банк «Европейский трастовый банк»  ЗАО (закрытое акционерное общество) был основан в 1998 году. Президент  банка – Крысин Андрей Викторович. Управляющая Новокузнецким операционным офисом банка «Новокузнецкий» –  Букреева Галина Николаевна.

К 2007 году Банк расширил свое региональное присутствие на территории России, зарегистрировав 40 офисов банка. На 2012 год количество региональных подразделений составляет более 70.

На сегодняшний  день Банк имеет следующие лицензии:

- Генеральная лицензия на осуществление  банковских операций № 2968 от 08.10.2002 г. (без ограничения срока действия);

- Лицензия на осуществление  банковских операций (на привлечение  во вклады и размещение драгоценных  металлов) № 2968 от 08.10.2002 г. (без ограничения  срока действия);

- Лицензия профессионального участника  рынка ценных бумаг на осуществление  депозитарной деятельности №  077-03746-000100 от 15.12.2000 г. (без ограничения  срока действия);

- Лицензия профессионального участника  рынка ценных бумаг на осуществление  брокерской деятельности № 077-02982-100000 от 27.11.2000 г. (без ограничения срока  действия);

- Лицензия профессионального участника  рынка ценных бумаг на осуществление  дилерской деятельности № 077-03085-010000 от 27.11.2000 г. (без ограничения срока  действия);

- Лицензия профессионального участника  рынка ценных бумаг на осуществление  деятельности по управлению ценными  бумагами № 077-03151-001000 от 27.11.2000 г. (без ограничения срока действия);

- Лицензия биржевого посредника, совершающего товарные фьючерсные  и опционные сделки в биржевой  торговле № 844 от 29 июня 2006 г. (действительна  до 29.06.2009 г.);

- Лицензия Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной  тайны ФСБ России лз № 0009556 рег. № 4902Х от 14 декабря 2007 г. на осуществление технического обслуживания шифровальных (криптографических) средств (выдана на срок до 14 декабря 2012 г.);

- Лицензия Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной  тайны ФСБ России лз № 0009557 Рег. № 4903 Р от 14 декабря 2007 г. на осуществление распространения шифровальных (криптографических) средств (выдана на срок до 14 декабря 2012 г.);

- Лицензия Центра по лицензированию, сертификации и защите государственной  тайны ФСБ России лз № 0009558 Рег. № 4904 У от 14 декабря 2007 г. на осуществление предоставления услуг в области шифрования информации (выдана на срок до 14 декабря 2012 г.).

Коммерческий банк «Европейский трастовый банк» ведет свою историю с 1995 года, когда он назывался Акционерный коммерческий банк «Экстра»; с 1996 года Банк носит настоящее название.

Уставной капитал Банка к 2009 году увеличен до 1 088 544 000,00 руб.,

Коммерческий банк «Европейский трастовый  банк» (закрытое акционерное общество) - динамично развивающаяся компания, стремящаяся в своей деятельности  совместить лучшие тенденции  отечественного и зарубежного  банковского бизнеса, сохранить и упрочить позиции  в банковском секторе услуг.

Банк КБ «Евротраст» (ЗАО)» является кредитной организацией, входящей в банковскую систему Российской Федерации и руководствующейся в своей деятельности законодательством Российской Федерации, нормативными актами Банка России, а также Уставом КБ «Евротраст» (ЗАО).

Основными целями Банка являются:

• предоставление широкого спектра высококачественных финансовых продуктов и банковских услуг  всем категориям клиентов;
• повышение прибыльности Банка, поддержание стабильности его финансового положения;
• построение долгосрочных взаимовыгодных отношений с акционерами, инвесторами и контрагентами.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2. Услуги, предоставляемые КБ «Евротраст» (ЗАО)

 

 

 КБ «Евротраст» (ЗАО) является технологичным и мобильным банком, он оправдывает и предвидит ожидания клиентов, предлагая широкий спектр актуальных и качественных финансовых услуг. Банк базируется на принципах эффективности, надежности и доходности.

Банк может выполнять следующие  банковские операции и услуги:

- прием, выдачу вкладов и других  видов сбережений;

- прием платежей от клиентов;

- долгосрочное кредитование физических  и юридических лиц;

- оказание консультационных услуг,  осуществление лизинговых и        трастовых операций;

- осуществление расчетов по  поручениям клиентов, их кассовое  обслуживание;

- ведение счетов клиентов;

- проведение операций по обмену  валюты и других валютных;

- другие операции по банковскому  обслуживанию клиентов.

- Банкнотные операции, драгоценные металлы и монеты

- Операции с ценными бумагами, операции на финансовых рынках

- Операции с векселями

- Услуги по инкассации, доставке наличности и ценностей

- Сейфовые ячейки

- Услуги для банков-респондентов

 

 

 

 

 

 

 

4. Анализ финансового состояния КБ «Евротраст» (ЗАО)

Объективная оценка финансовой деятельности банка  – сложная задача, в решении которой особое место занимает система показателей, комплексно характеризующих его деятельность. При этом к числу основных показателей финансового состояния относятся: показатели достаточности капитала, качества активов, ликвидности, уровня рисков. Между всеми этими показателями существует теснейшая прямая или обратная взаимосвязь.

Прежде  всего, необходимо провести анализ собственных  средств (капитала) банка, которые являются важным условием поддержания его  репутации, служат гарантией сохранности  средств клиентов, размещенных в банке, источником увеличения объема активных операций и основой привлечения новых средств. Капитал банка должен быть достаточным для покрытия сокращения активов и прочих возможных убытков, выполнения обязательств перед своими кредиторами и клиентами.

Для характеристики состава, структуры, изменений имущества  и источников его формирования в  соответствии с приложением составим аналитическую таблицу (Приложение 2). Используя данные этой таблицы, проведём детальный анализ внеоборотных и оборотных активов (таблица № 1).

Таблица 1

Динамика состава и структуры  имущества предприятия за 1,2 и 3 квартал 2011г.

Показатели	Абсолютное отклонение, тыс. руб.			Удельный вес, %
	1кв	2кв	3кв	1кв	2кв	3кв
I. АКТИВЫ
Денежные средства	282900	121880	19515	0,04	0,02	0,01
Средства кредитных организаций  в Центральном банке РФ	383849	282061	256320	0,04	0,03	0,02
Обязательные резервы	60983	84181	66521	27,38	18,08	26,26
Средства в кредитных организациях	267838	956652	1066702	2,61	2,90	15,86
Чистые вложения в ценные бумаги, оцениваемые по справедливой стоимости  через прибыль и убыток	584989	44555	56630	0,03	0,02	0,08
Инвестиции в дочерние и зависимые  организации	9	9	9	0,03	0,03	0,03
ОС, НМА и материальные запасы	199263	126502	29214	0,27	0,05	1,08
Прочие активы	412383	216052	446797	0,18	0,11	0,63
Всего активов	10917590	12145056	1407551	6,2	7,8	5,3
II. ПАССИВЫ
Кредиты, депозиты и прочие средства ЦБ РФ	0	0	0	0	0	0
Средства кредитных организаций	1959912	183182	288766	3,54	1,73	2,36
Вклады физических лиц	4564651	37314	58675	0,09	0,10	0,04
Выпущенные долговые обязательства	459095	1429704	1920505	20,96	13,17	15,91
Прочие обязательства	460028	8222632	24068081	25,14	26,89	0,01
Всего обязательств	9489529	56894	338170	0,35	0,31	0,72
БАЛАНС	1623558	26463578	3343709	100	100	100

 

Как видно  из таблицы № 1 произошел прирост денежных средств на 28209 тыс. руб., что положительно сказывается на платёжеспособности предприятия. В составе оборотных активов большую долю занимают краткосрочные финансовые вложения 25,14 % и вклады физических лиц 20,96 %.

В соответствии с данными аналитической таблицы (приложение № 3), проведём детальный  анализ динамики состава и структуры  источников формирования имущества  предприятия (таблица № 2).

Таблица 2

Динамика состава и структуры  источников финансирования предприятия  за 1,2 и 3 квартал 2011г.

Показатели	Абсолютное отклонение, тыс. руб.			Удельный вес, %
	1кв	2кв	3кв	1кв	2кв	3кв
III.ИСТОЧНИКИ СОБСТВЕННЫХ СРЕДСТВ
Средства акционеров	1088544	1088544	1088544	0,21	0,21	0,21
Собственные акции, выкупленные у  акционеров	0	0	0	0	0	0
Резервный фонд	126741	15623	25413	0,21	0,31	0,64
Переоценка по справедливой стоимости  ценных бумаг, имеющихся в наличии  для продажи	-2779	-2323	-487	42,54	33,70	26,16
Нераспределенная прибыль(непокрытый убыток)  прошлых лет	184243	23014	19365	42,4	21,7	31,3
Всего источников собственных средств	1428061	4561230	6213012	42,54	33,70	26,16
IV. ВНЕБАЛАНСОВЫЕ ОБЯЗАТЕЛЬСТВА
Безотзывные обязательства кредитной  организации	2588256	16154056	4768040	1,22	18,91	14,11
Выданные кредитной организацией гарантии и поручительства	171368	112926	1140543	0,91	0,77	2,12
БАЛАНС	1623558	26463578	3343709	100	100	100