Потребительский кредит

Потребительский кредит

Потребительским кредитом называется кредит, который предоставляет банк, финансовая компания или розничный торговец отдельному индивидууму на потребительские цели (например, для покупки предметов личного потребления). Наиболее часто встречающимися формами потребительского кредита являются использование кредитов по открытому счёту в универсальных магазинах и продажа в рассрочку таких товаров, которые население не может приобрести только на зарплату (автомобили, высокого качества бытовая техника и т.д.), что, естественно, стимулирует спрос на эти товары.

Существуют  различные способы погашения  потребительского кредита. Рассмотрим некоторые из них.

Один  из способов предусматривает начисление процентов на всю сумму кредита  и присоединение их к основному  долгу в момент открытия кредита, причём погашение долга с процентами (наращенной суммы) происходит равными  величинами в течение всего срока  кредита. Таким образом, если размер кредита равен P, процентная ставка – i и срок кредита – n (в годах, необязательно целых), то наращенная сумма долга S определяется по формуле наращения по простым процентам

S = P (1 + ni)

и величина (q) разового погасительного платежа будет зависеть от числа (m) погасительных платежей в году. В этих условиях

.

При таком способе погашения  кредита фактическая процентная ставка оказывается больше ставки i, предусмотренной при оформлении кредита, поскольку величина долга с течением времени (с каждым платежом) уменьшается, а проценты уже начислены на первоначальную сумму кредита P.

При погашении потребительского кредита  равными платежами может возникнуть задача определения доли каждой выплаты, идущей на погашение основного долга, и доли этой же выплаты, идущей на погашение  начисленных процентов. Для составления  такого подробного плана выплат можно  воспользоваться «правилом 78», заключающимся  в следующем.

Находим сумму порядковых номеров  всех платежей. Например, пусть таких  платежей будет двенадцать, тогда 1+2+3+ … +12 = 78 (что, кстати, и послужило названием правила, поскольку в году 12 месяцев и платежи часто осуществляются ежемесячно). Согласно «правилу 78» часть первого погасительного платежа пойдёт на выплату 12/78 от общей начисленной величины процентов (т.е. 12/78*I), а оставшаяся часть погасительного платежа (q – 12/78*I) пойдёт в счёт выплаты основного долга. Часть второго погасительного платежа пойдёт на выплату 11/78 от общей начисленной величины процентов (т.е. 11/78* I), а оставшаяся часть платежа (q – 11/78*I) пойдёт в счёт выплаты основного долга. Для третьего платежа надо взять дробь 10/78 и т.д.

Процентные платежи являются убывающей арифметической прогрессией, сумма членов которой определяется по формуле:

или

,

где d – разность членов прогрессии,

n – число членов.

Часто погашение потребительского кредита производят методом отсчёта  «от 100», при этом методе проценты начисляют  предварительно для одного месяца –  процентный платёж рассчитывается на всю величину долга, а в каждый следующий месяц на оставшуюся часть. Сам долг выплачивается равными  взносами. Предположим, что величина кредита P. Кредит выплачивается равными месячными платежами m раз с начислением процентов по годовой ставке i, тогда процентный платёж в первом месяце:

,

,

.

Общая величина процентных выплат:

.

При ежемесячной выплате равными  долями

.