Структура банка и банковские операции ЗАО "МТБАНК"

От кредитополучателя, поручителя (гаранта), не имеющих текущего (расчетного) счета в Банке и являющихся юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, может быть истребована  карточка с образцами подписей должностных  лиц юридического лица (индивидуального  предпринимателя), имеющих право  подписи документов для проведения расчетов, и оттиска печати.

При предоставлении в качестве обеспечения  исполнения обязательств по кредитному договору поручительства (гарантии) физического  лица, поручитель (гарант) предоставляет:

• анкету поручителя (гаранта) установленной формы ;
• копию паспорта (вида на жительство) (страницы с фотографией, фамилией на русском языке, отметкой о регистрации по месту жительства, о регистрации брака).

Если кредитополучатель (поручитель, гарант) создан в меньший период, чем три квартальные даты, назад, то он предоставляет финансовые сведения за тот период (поквартально), который он существует. Если кредитополучатель (поручитель, гарант) создан позже, чем последняя квартальная дата, то он предоставляет финансовые сведения на последнюю отчетную дату (месяц). Если кредитополучатель (поручитель, гарант) созданы в текущем месяце, то финансовые сведения им могут не предоставляться.

Кредитополучатель (поручитель, гарант) – индивидуальный предприниматель  в качестве финансовых документов представляет отчет о размере полученной выручки, представляемый в налоговый орган  по окончании календарного года, квартала по видам деятельности.

Счета по учету кредита и иные сопутствующие счета открываются  по распоряжению Кредитной службы либо программным путем.

Экономический анализ деятельности кредитополучателя.

Основная цель Банка при проведении экономического анализа деятельности кредитополучателя – оценка способности  кредитополучателя обеспечить возврат  кредита,  уплату начисленных процентов  за пользование кредитом.

При проведении экономического анализа  кредитополучателя, как правило, анализируются:

• имущественное положение кредитополучателя;
• условия работы кредитополучателя с учетом специфики бизнеса и отраслевой принадлежности;
• результаты, достигнутые кредитополучателем;
• маркетинговая политика кредитополучателя;
• состав и движение кредиторской и дебиторской задолженности (при необходимости);
• анализ и  динамика изменения финансовых показателей, их соответствие среднеотраслевым значениям;
• снижение затрат на производство и реализацию продукции;
• формирование портфеля заказов;

Для оценки финансового состояния  кредитополучателя рекомендуется  использовать следующую схему анализа  финансовой и бухгалтерской отчетности:

• изучение динамики структуры бухгалтерского баланса кредитополучателя (по отношению к предыдущей отчетной дате, периоду);
• анализ показателей, характеризующих платежеспособность и кредитоспособность кредитополучателя;
• анализ финансовых результатов.

На основании сравнительного анализа  структуры бухгалтерского баланса  производится общая оценка финансового  состояния кредитополучателя и  его изменение за анализируемый  период. В ходе горизонтального анализа  определяются абсолютные  и относительные  изменения величин различных  статей бухгалтерского баланса за определенный период. При вертикальном анализе  определяется удельный вес различных  статей бухгалтерского баланса и динамика их изменений.

  Порядок предоставления кредита. 

Возможность выдачи кредита рассматривается  в следующем порядке:

при выдаче кредита на сумму не более пороговой  величины, установленной финансовым комитетом Банка: в головном банке  – Кредитной службой; Службой  безопасности; Юридической службой, в иных структурных подразделениях –  Кредитной службой, Службой  безопасности; Юридической службой.

   В случае принятия уполномоченным органом Банка положительного решения о выдаче кредита, Кредитной службой готовятся следующие документы:

- кредитный  договор;

- договор(ы) по обеспечению возврата кредита – аналогично кредитному договору.

Предоставление (размещение) Банком денежных средств в форме кредита осуществляется  в соответствии с условиями кредитного договора.

Ответственность за целевое использование  кредитных средств, а также за соблюдение законодательства Республики Беларусь при использовании кредитных  средств возлагается на кредитополучателя.

Плата за оформление, сопровождение  и пользование кредитом  (процентная ставка, комиссии и иные формы оплаты) устанавливается Кредитным комитетом  Банка (соответствующим органом  иного структурного подразделения).                                                                                                            

Порядок начисления и уплаты процентов  за пользование кредитом оговаривается  в кредитном договоре.

    Результаты проверки целевого использования кредита оформляются актом, который подписывают руководитель и главный бухгалтер кредитополучателя и работник Кредитной службы.

 Кредиты, использованные кредитополучателем  не по целевому назначению, подлежат  досрочному взысканию и, при  необходимости, с применением  штрафных санкций, предусматриваемых кредитным договором.

Погашение (возврат) кредита происходит в порядке, не противоречащем законодательству Республики Беларусь, и в сроки, оговоренные  в кредитном договоре.

 Кредитополучатель имеет право  досрочно погасить кредит единовременно  или частями, если Банком не  установлены соответствующие ограничения  в кредитном договоре.

Банк вправе уступить требования к  кредитополучателю другому юридическому лицу, в том числе банку, заключив с ним в соответствии с законодательством  Республики Беларусь договор об уступке требований.                                                                 

 Сумма задолженности по кредитному  договору может быть погашена  другим лицом на основании договора поручительства.

В срок не более 90 календарных дней Кредитная служба и(или) иная соответствующая служба банка (при наличии таковой и в соответствии с распределением обязанностей) совместно со Службой безопасности принимает меры по погашению просроченной задолженности. При непогашении просроченной задолженности (основной долг) и истечении указанного срока материалы по делу передаются в Юридическую службу и(или) иную соответствующую службу банка (при наличии таковой и в соответствии с распределением обязанностей) для принудительного взыскания долга в соответствии с действующим законодательством. Сроки передачи материалов для принудительного взыскания долга могут быть изменены по решению Кредитного комитета Банка (соответствующего органа иного структурного подразделения).

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

           4.2 Межбанковские расчетно-кредитные отношения

Межбанковские расчеты – это расчеты по выполнению требований и обязательств, возникающих между банками как по инициативе клиентов, так и по собственной инициативе. Межбанковские расчеты предполагают установление между банками корреспондентских отношений путем заключения корреспондентского соглашения.

На основании заключенных договоров  банки открывают друг другу корреспондентские  счета. Корсчет – это счет одного банка, открытый в другом банке, на котором  отражаются расчеты, произведенные  последним по поручению и за счет первого банка, на основании заключенного между ними соглашения.

По корсчету отражаются следующие операции:

• операции, связанные с обслуживанием клиентов банка;
• операции по межбанковским кредитам, депозитам, по подкреплению оборотной кассы, по покупке-продаже ценных бумаг.

собственные хозяйственные операции банка:

• поступление средств в виде процентов за кредиты;
• выплата процентов по привлеченным депозитам;
• расчеты банка за приобретенные товарно-материальные ценности;
• и другие.

Контроль за состоянием корсчета и  его остатком осуществляется банком на протяжении всего рабочего дня  и позволяет маневрировать его  кредитными ресурсами. С этой целью  в банке экономист управления ресурсами ежедневно определяет сумму предстоящих клиентских платежей, перечислений в бюджет. Определяет сумму запланированных кредитов к выдаче. С другой стороны, собирает информацию о предстоящих поступлениях на текущий день.

Получение межбанковского кредита (МКБ) оформляется межбанковским кредитным договором, который устанавливает отношения между банками по взаимному кредитованию.

Под межбанковским кредитом понимается предоставление (привлечение) ресурсов Банком другим банкам (от других банков) в форме кредитов, депозитов, остатков по корреспондентскому счету (бронирование). Операции по межбанковскому кредитованию проводят сотрудники отдела денежных рынков Финансового управления (дилеры).

МБК предоставляются банкам, отвечающим установленным критериям финансовой устойчивости и платежеспособности, с которыми заключаются договоры об общих условиях проведения сделок на финансовых рынках (генеральные  соглашения), определяющие условия  оформления и порядок совершения сделок, получение баланса заемщика и другой необходимой информации для контроля за финансовой устойчивостью  и платежеспособностью заемщика, целевым использованием МБК, если предоставленный  кредит носит целевой характер, порядок  разрешения возникающих разногласий, с приложением перечней работников, наделенных полномочиями на осуществление  сделок на межбанковском рынке. К  генеральным соглашениям прилагаются  заверенные копии учредительных  документов, лицензий и доверенностей, оформленные в соответствии с  требованиями законодательства Республики Беларусь.

Представление (привлечение) межбанковских  кредитов в форме остатков по корреспондентскому счету (бронирование) оформляется дополнительным соглашением к договору об открытии корреспондентского счета.

Конкретные сделки с банками-контрагентами  заключаются в соответствии с  условиями их заключения, предусмотренными в генеральных соглашениях.

Решение о выдаче МБК принимается:

• на срок более 1 месяца – Финансовым комитетом Банка;
• на срок более 1 месяца – работником Финансового  управления Банка. наделенных полномочиями на осуществление подобных сделок соответствующей доверенностью, по устному согласованию с Управлением казначейства.

Формами обеспечения исполнения обязательств по возврату МБК могут быть гарантии и поручительства других банков, субъектов  хозяйствования, которые могут обеспечиваться высоколиквидным залогом гаранта, поручителя.

Решение о необходимости заключения договоров, обеспечивающих выполнение обязательств по МБК, принимается в зависимости  от финансовой устойчивости, платежеспособности контрагента, иных условий, сложившихся  на рынке, сроков кредитования согласно указанному выше порядку.

Решение о привлечении МБК принимается  исходя из потребности в ресурсах дилером, наделенным полномочиями соответствующей  доверенностью. При незаключении генерального соглашения привлечение МБК, как  правило, оформляется на бланках  договоров банков-продавцов ресурсов при согласовании сторонами условий  договора.

Банк обязан создавать резерв на покрытие возможных убытков по МБК, подверженным кредитному риску, в соответствии с нормативными указаниями Национального  банка РБ и Положением о формировании и использовании резерва на покрытие возможных убытков по межбанковским  операциям в ЗАО «МТБанк».

Расчеты по рапортам с контрагентами  осуществляет Управление расчетов, которое  контролирует соблюдение изложенных в  рапорте условий сделки. В случае нарушения контрагентом условий  сделки Управление расчетов информирует  об этом служебной запиской Финансовое управление. К служебной записке  Управление расчетов прилагает информацию, подтверждающую факт нарушения. Дальнейший порядок направления претензий  определен внутренним документом Банка.

 

5. Кассовые операции

5.1 Кассовые операции

Для приема и выдачи денежной наличности клиентам в течение банковского  дня в РКЦ созданы приходно-расходные  кассы.

Прием денежной наличности от клиентов в кассу банка производится по следующим документам: объявление на взнос наличными, извещение, приходный  кассовый ордер. Если вносится иностранная  валюта, то оформляется заявление  на взнос наличной иностранной валюты.