Автор работы: Пользователь скрыл имя, 19 Мая 2013 в 11:45, контрольная работа
По данным Комитета по земельным ресурсам и землеустройству, поступление земельного налога за земли городов и поселков по району в текущем году – 168 000 тыс. руб. Норматив отчислений земельного налога в бюджет района в текущем году – 65%. Коэффициент увеличения ставки земельного налога в следующем году – 1,8. Сумма уменьшения земельного налога в связи с переводом пользователей с права бессрочного пользования на право аренды по бюджету района в следующем году – 1500 тыс. руб. Норматив отчислений земельного налога в следующем году – 100%. Ожидаемое исполнение в текущем году на уровне плана.
3. Расчет расходов
на заработную плату
Таблица №12
Показатель |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
принято в текущем году |
проект на следующий год |
принято в текущем году |
проект на следующий год | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Среднегодовое количество коек |
х |
551 |
х |
329 |
2. Средняя заработная плата на 1 койку в год, руб. |
800 |
800 |
750 |
750 |
3. Годовой ФЗП в год, руб. |
450 000 |
440800 |
390 000 |
246750 |
4. Расчет расходов
на канцелярские и
Таблица №13
Показатель |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
принято в текущем году |
проект на следующий год |
принято в текущем году |
на следующий год | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Канцелярские и хозяйственные расходы | ||||
1. Среднегодовое количество коек |
х |
551 |
х |
329 |
2. Расходы на 1 койку в год, руб. |
230 |
230 |
230 |
230 |
Итого канцелярских и хозяйственных расходов, руб.: стр.1·стр.2 |
х |
126730 |
х |
75670 |
2. Мягкий инвентарь | ||||
1. Количество коек на начало года |
х |
515 |
х |
305 |
2. Расходы на дооборудование 1 койки в год, руб. |
600 |
600 |
600 |
600 |
3. Итого расходов на дооборудование, руб.: стр.1·стр.2 |
х |
309000 |
х |
183000 |
4. Прирост коек за год |
х |
80 |
х |
36 |
5. Расходы на дооборудование 1 новой койки, руб. |
800 |
800 |
800 |
800 |
6. Итого расходов на |
х |
64000 |
х |
28800 |
7. Всего расходов на мягкий инвентарь, тыс. руб.: стр.3+стр.6 |
х |
373000 |
х |
211800 |
5. Свод расходов
по больницам и диспансерам
в городах и сельской
На следующий год
в сфере здравоохранения
Таблица №14
Показатель |
Больницы и диспансеры в городах |
Больницы и диспансеры в сельской местности | ||
принято в текущем году |
проект на следующий год |
принято в текущем году |
проект на следующий год | |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
1. Заработная плата мед. персонала больниц и диспансеров |
450 000 |
440 800 |
390 000 |
246 750 |
2. Начисления на заработную |
117000 |
114608 |
101400 |
64155 |
3. Питание |
3 500 000 |
3 798 985 |
2 000 000 |
2 303 130 |
4. Медикаменты |
4 000 000 |
4 222 815 |
2 100 000 |
2 346 360 |
5. Мягкий инвентарь |
х |
373 000 |
х |
211 800 |
6. Канцелярские и хозяйственные расходы |
х |
126 730 |
х |
75 670 |
7. Приобретение оборудования и инвентаря |
250 000 |
312500 |
150 000 |
187500 |
8. Капитальный ремонт |
1 200 000 |
1380000 |
700 000 |
805000 |
9.Прочие расходы |
400 000 |
450 000 |
300 000 |
350 000 |
Итого расходов |
9 917 000 |
11 219 438 |
5 741 400 |
6 590 365 |
На следующий год планируется снижение расходов на капитальный ремонт в амбулаторно-поликлинических учреждениях на 4%.
Таблица №15
Показатель |
Принято в текущем году |
Проект на следующий год |
1. Заработная плата мед. |
750 000 |
800 000 |
2. Начисления на заработную плату (26%) |
195000 |
208000 |
3. Медикаменты |
765 657,40 |
900 000 |
4. Мягкий инвентарь |
х |
300 000 |
5. Канцелярские и хозяйственные расходы |
х |
250 000 |
6. Приобретение оборудования и инвентаря |
400 000 |
500000 |
7. Капитальный ремонт |
1 000 000 |
960000 |
8. Прочие расходы |
х |
250 000 |
Итого расходов |
3 110 657 |
4 168 000 |
Свод расходов на здравоохранение, руб.
Таблица №16
Учреждение |
Текущий год |
Проект на следующий год | ||
принято |
исполнено за 6 месяцев |
ожидаемое исполнение | ||
1. Больницы и диспансеры в городах |
9 917 000 |
4958500 |
9 917 000 |
11 219 438 |
2. Больницы и диспансеры в сельской местности |
5 741 400 |
2870700 |
5 741 400 |
6 590 365 |
3. Амбулаторно-поликлинические |
3 110 657 |
1555328,5 |
3 110 657 |
4 168 000 |
4. Прочие учреждения |
2 400 000 |
1 200 000 |
2 400 000 |
2 600 000 |
Итого расходов |
21 169 057 |
10584528,5 |
21 169 057 |
24 577 803 |
Форма № 1- Б
ПРОЕКТ БЮДЖЕТА РАЙОНА, год, тыс. руб.
Показатели |
Текущий год |
Проект на следующий год | ||
принято |
исполнено за 6 месяцев |
ожидаемое исполнение | ||
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
Наименование доходов | ||||
1. Налог на имущество физических лиц |
32 000 |
16000 |
32 000 |
40 000 |
2. Земельный налог |
109 200 |
54600 |
109 200 |
300 900 |
3. Единый налог на вмененный доход |
272 000 |
136000 |
272 000 |
312 800 |
4. Транспортный налог |
35 264 |
17632 |
35 264 |
35 264 |
5. Налог на доходы физических лиц |
786 658 |
393329 |
786 658 |
726 875 |
6. Неналоговые доходы |
500 |
250 |
500 |
575 |
ИТОГО доходов |
1 235 622 |
617811 |
1 235 622 |
1 416 414 |
Дотации и субвенции из бюджета области |
759 342 |
349 671 |
759 342 |
807 799 |
ВСЕГО доходов |
1 994 964 |
967 482 |
1 994 964 |
2 224 213 |
Наименование расходов | ||||
1. Общегосударственные расходы |
110 000 |
50 000 |
110 000 |
113850 |
2. Национальная безопасность и
правоохранительная |
100 000 |
50 000 |
100 000 |
110000 |
3. Национальная экономика |
350 000 |
175000 |
350 000 |
376250 |
4. Жилищно-комунальное хозяйство |
950 000 |
450 000 |
950 000 |
1068750 |
5. Охрана окружающей среды |
100 000 |
50 000 |
100 000 |
105000 |
6. Образование |
13 795 |
6 898 |
13 795 |
15 785 |
7. Культура, кинематография и средства массовой информации |
350 000 |
175 000 |
350 000 |
410 000 |
8. Здравоохранение и спорт |
21 169 |
10 585 |
21 169 |
24 578 |
ИТОГО расходов |
1 994 964 |
967 482 |
1 994 964 |
2224213 |
Субвенции в область |
х |
х |
х |
х |
ВСЕГО расходов |
1 994 964 |
967 482 |
1 994 964 |
2 224 213 |
Оборотная кассовая наличность |
39899,28 |
19349,64 |
39899,28 |
44484,26 |
Пояснительная записка
Согласно данным Формы
№ 1- Б бюджет района в текущем
и в проектном году имеет дефицит,
так в текущем году расходы
превышают налоговые и
Рис. 1. Структура доходов бюджета района в текущем и следующем году
Рассмотрим более подробно структуру и динамику доходов и расходов бюджета рай она в текущем и следующем году.
Структура доходов бюджета района в текущем году представлена на диаграмме (рис. 2.).
Рис. 2. Структура доходов бюджета в текущем году
Из данных диаграммы видно, что в структуре доходов преобладают поступления от налога на доходы физических лиц (39%), единого налога на вмененный доход (14%), дотации и субвенции из области (38%), наименее значительна в структуре доходов доля неналоговых доходов (0,025%).
Структура доходов бюджета района в прогнозируемом году представлена на диаграмме (рис. 3.).
Из данных диаграммы видно, что в структуре доходов в следующем году, как и в текущем году, будут преобладать поступления от налога на доходы физических лиц (33%), единого налога на вмененный доход (14%) и дотаций и субвенции из области (35%), наименее значительна в структуре доходов доля неналоговых доходов.
Рис. 3. Структура доходов бюджета в следующем году
Согласно данным проекта бюджета планируется увеличение доходов в следующем году по сравнению с текущим годом на 180 792 тыс. руб., в том числе за счет налога на имущество физических лиц на 8 000 тыс. руб., земельного налога на 200 700 тыс. руб., единого налога на вмененный доход на 40 800 тыс. руб., неналоговых доходов на 75 тыс. руб. и дотаций и субвенций из бюджета области на 48 457 тыс. руб. Динамика доходов бюджета района представлена на рис. 4.
1. Налог на имущество физических лиц |
2. Земельный налог |
3. Единый налог на вмененный доход |
4. Транспортный налог |
5. Налог на доходы физических лиц |
6. Неналоговые доходы |
7. Дотации и субвенции из бюджета области |