Наследование по завещанию

В.К. Дронников считает, что если назначенный наследник по завещанию умрет, не успев принять наследство, то подназначенный наследник призывается к наследству только в том случае, когда у наследника по завещанию нет своих наследников (см.: Дронников В.К. Наследственное право Украинской ССР, с.85).

Это утверждение ошибочно в силу того, что такая ситуация возникнуть просто не может, так как государство всегда является наследником по закону при отсутствии других наследников по закону (естественно, и при отсутствии завещания), и, соответственно, в указанном случае, после смерти наследника по завещанию, не успевшего принять наследство, его наследником по закону станет государство27.

Завещательный отказ и возложение.

Завещатель вправе возложить на наследника по завещанию исполнение какого-либо обязательства (завещательный отказ) в пользу одного или нескольких лиц (отказополучателей), которые приобретают право требовать исполнения обязательства (ч.1 ст.538 ГК РСФСР).

Характерным примером завещательного отказа может служить завещание, в котором наследодатель, оставляя все имущество сыну, одновременно обязует его передать своей сестре определенную денежную сумму.

Сущность института завещательного отказа заключается в том, что из всей совокупности прав и обязанностей, составляющих наследство, определенному лицу или лицам передается лишь определенное право. Следовательно, в данном случае мы имеем дело с частичным правопреемством.

Отказополучатель не является наследником. В силу этого отказополучатели не несут ответственности по долгам наследодателя, не платят государственную пошлину при получении отказа. На этой позиции четко стоит судебная практика, ее придерживается подавляющее большинство авторов.

Противоположной и, на мой взгляд, ошибочной точки зрения придерживался М.В. Гордон, считавший, что «на отказополучателя, как на преемника наследодателя, распространяются правила об ответственности по долгам наследодателя пропорционально той части наследственной массы, которая к нему переходит» (Гордон М.В. Наследование по закону и по завещанию, с.58).

Завещательный отказ является одним из видов завещательных распоряжений в силу чего указание о нем должно быть облечено в завещательную форму. Назначение отказа вне завещания не имеет силы. Будучи составной частью завещания, назначение отказа должно быть сделано самим завещателем и не может включаться в завещание путем его толкования судом.

Завещательный отказ может быть связан с передачей определенной денежной суммы, прощением долга, предоставлением права пользования каким-либо имуществом, передачей какой-либо вещи из наследственной массы отказополучателю, возложением на наследника обязанности купить какую-либо вещь и передать ее отказополучателю и др.

Объект завещательного отказа предоставляется отказополучателю не непосредственно, а в форме обязательства, возложенного на наследника. В силу этого между наследником и отказополучателем устанавливаются обязательственные правоотношения, где наследник выступает в качестве должника, а отказополучатель, соответственно, - кредитора. Этим объясняется тот факт, что право требования отказополучатель имеет не по поводу наследственного имущества вообще и не ко всем наследникам (в отличие от кредиторов наследодателя), а только к тому наследнику по завещанию, доля которого обременена отказом.

Таким образом, в рассматриваемом правоотношении прослеживается наличие трех строго определенных субъектов: наследодатель; наследник по завещанию, доля которого обременена завещательным отказом; отказополучатель.

Способность лица сделать завещательный отказ определяется аналогичной способностью к составлению завещания (достижение определенного возраста, дееспособность и т.д.).

Наследник по завещанию, доля которого обременена завещательным отказом, становится должником в возникшем правоотношении только в том случае, если он призывается к наследованию. Таким наследником может быть как гражданин, так и юридическое лицо.

В соответствии с ч.5 ст.538 ГК РСФСР в случае смерти до открытия наследства лица, на которое  было возложено исполнение завещательного отказа, либо в случае непринятия им наследства обязанность исполнения завещательного отказа переходит на других наследников, получивших его долю. Как видим, в законе говориться только о двух случаях, когда обязанность исполнить завещательный отказ переходит к другим наследникам, а не к означенному лицу. Представляется, что возможен и третий случай, когда наследник, доля которого обременена отказом, будет отстранен от наследования в соответствии со ст.531 ГК РСФСР как недостойный, и его доля вместе с обременением перейдет к другим наследникам по закону или по завещанию.

Обязанность исполнить завещательный отказ может перейти на наследников по закону, например, при следующих обстоятельствах. Наследодатель завещал все свое имущество единственной дочери, которая к моменту открытия наследства умерла. Поскольку других наследников первой очереди по закону не было, к наследованию были призваны братья и сестры наследодателя. Они становятся должниками племянницы завещателя, которая по завещанию являлась отказополучателем.

В том случае, когда наследство, обремененное завещательным отказом, переходит к государству, должником отказополучателя становится соответствующий финансовый орган.

Третьим субъектом (кроме наследодателя и наследника) рассматриваемого правоотношения является  отказополучатель. «Отказополучателями могут быть лица, как входящие, так и не входящие в число наследников по закону» (ч.1 ст.538 ГК РСФСР). Таким образом, отказополучателем может быть не только родственник или иждивенец наследодателя, входящий в число наследников первой или второй очереди, но равно и любое постороннее лицо, государственная, коммерческая или некоммерческая организация либо само государство.

Так как способность быть отказополучателем определяется (аналогично правоспособности быть наследником) не на момент составления завещания, а на момент открытия наследства, необходимо учитывать требования ст.531 ГК РСФСР о том, что не могут быть отказополучателями лица, которые своими противозаконными действиями, направленными против наследодателя, кого-либо из наследников или против последней воли завещателя, способствовали назначению их отказополучателями.

Чрезвычайно важным при решении вопросов, связанных с исполнением завещательного отказа, является правило ч.3 ст.538 ГК РСФСР: наследник, на которого возложено завещателем исполнение завещательного отказа, должен исполнить его лишь в пределах действительной стоимости перешедшего к нему наследственного имущества за вычетом падающей на него части долгов наследодателя.

Так, Козловинский составил завещание, в котором предметы обычной домашней обстановки и обихода (стоимостью 35000 руб.) завещал своей сестре, а автомобиль (стоимостью на момент открытия наследства 38000 руб.) – своему сыну. В завещании было указано, что все долги, которые могут оказаться к моменту смерти Козловинского, должен будет погасить его сын. Помимо этого, в завещании предусматривалась обязанность сына купить и передать племяннице Козловинского рояль стоимостью 8500 руб. после смерти завещателя выяснилось, что сумма долгов составляет 34000 руб. Таким образом, сын Козловинского должен был исполнить завещательный отказ только в сумме 4000 руб. (38000 – 34000 = 4000).

В практике встречаются случаи, когда исполнение завещательного отказа возлагается на наследника по завещанию, который является вместе с тем и необходимым наследником. Напомню, что ст.535 ГК РСФСР охраняет интересы необходимых наследников, к которым относятся: несовершеннолетние и нетрудоспособные дети наследодателя (в том числе и усыновленные) и иждивенцы умершего, а также нетрудоспособный супруг и родители (усыновители) наследодателя. По действующему законодательству обязательная доля перечисленных лиц исчисляется как 2/3 от той доли наследственного имущества, которую они получили бы при наследовании по закону. Эта обязательная доля не может быть уменьшена ни завещанием, ни возложением обязанности исполнить завещательный отказ. Следовательно, в этих случаях завещательный отказ должен быть исполнен только в части, превышающей обязательную долю необходимого наследника.

Например, Воловик завещал своей нетрудоспособной дочери 9000 руб., обязав ее передать половину этой суммы своей двоюродной сестре. Поскольку кроме дочери у Воловика других наследников первой очереди не было, обязательная доля дочери составляет 2/3 от 9000 руб., т.е. 6000 руб. дочь Воловика обязана исполнить завещательный отказ в отношении двоюродной сестры только в части, превышающей ее обязательную долю: 9000 – 6000 = 3000 руб. Таким образом, отказополучатель должен получить не 4500 руб., а только 3000 руб.

В некотором смысле особым видом завещательного отказа является предоставление права пожизненного пользования жилым помещением в доме, принадлежащем гражданину на праве личной собственности. Частью 2 ст.538 ГК РСФСР предусмотрено, что на наследника, к которому переходит жилой дом, завещатель вправе  возложить обязанность предоставить другому лицу пожизненное пользование этим домом (частью дома). Предоставление права пользования домом или определенной его частью является, пожалуй, наиболее распространенным на практике видом завещательного отказа. Нередко наследодатель завещает дом своим детям или одному из них, с возложением на наследников обязанности предоставить в пожизненное пользование его жене или другим лицам одну или несколько комнат. Исходя из большого практического значения этого института наследственного права законодательство специально предусматривает, что при последующем переходе права собственности на дом или его часть право пожизненного пользования сохраняет силу.

Неправомерно, на мой взгляд, возложение на наследника, которому завещан пай в ЖСК, полностью еще не выплаченный, а квартира, соответственно, не приватизирована, обязанности предоставить лицу, совместно с наследодателем не проживавшему, право пользования комнатой в такой квартире. В данном случае квартира – собственность ЖСК, а не наследодателя, и поэтому он не вправе распорядиться чужой собственностью.

Если же квартира в доме ЖСК стала собственностью наследодателя (пай выплачен полностью), то в отношении нее следует применять те же правила, что и в отношении дома на праве личной собственности (см. выше).

В случае смерти отказополучателя ранее открытия наследства завещательный отказ отпадает. В связи с тем, что отказополучатель не обязан принимать исполнение завещательного отказа, он может отказаться от получения отказа, что равносильно сложению долга. Право отказополучателя есть личное имущественное право, и он может распорядиться им по своему усмотрению. Поэтому нет оснований препятствовать отказополучателю в отказе в пользу других лиц от выговоренного ему завещанием права требования к наследнику. Предусмотренная законом возможность только безоговорочного отказа от получения легата представляется неоправданным ограничением прав отказополучателя.

Возможны случаи, когда отказополучатель умирает после открытия наследства, но до того момента, когда наследник по завещанию успеет его принять. Как и любое другое имущественное право, право на получение завещательного отказа переходит в этом случае к наследникам отказополучателя – они становятся кредиторами первоначального наследника по завещанию. Исключение составляют те завещательные отказы, исполнение которых связано с личностью отказополучателя (например, предоставление пожизненного права пользования жилым помещением).

До настоящего времени в юридической литературе и в практике существует ряд спорных вопросов, связанных с завещательным отказом.

Некоторые авторы полагают, что предметом завещательного отказа может быть также возложение на наследника обязанности предоставить отказополучателю пожизненное содержание (см., например: Серебровский В.И. Очерки советского наследственного права, с.136; Дронников В.К. Наследственное право Украинской ССР, с.92; Гордон М.В. Наследование по закону и по завещанию, с.59; Ватман Д.П. Завещательный отказ. – Сов. юстиция, 1970, №18, с.24).

Это утверждение спорно. Дело в том, что в данном случае необходимо будет определить сумму ежемесячного содержания, ибо в противном случае не исключено, что завещательный отказ будет исполнен в сумме, превышающей наследственную долю обремененного наследника. Поскольку окончательная стоимость наследственного имущества известна и средняя сумма ежемесячного содержания также определена, то путем простого деления первой суммы на вторую можно вычислить количество календарных месяцев, в течение которых должна оказываться материальная помощь наследодателю. Таким образом, в данном случае имеет место не «пожизненное содержание», а передача определенной денежной суммы (или имущества в виде предоставления питания, одежды и т.п.) с рассрочкой на определенный, пусть даже и весьма значительный отрезок времени.

Сказанное можно проиллюстрировать таким примером: наследнику из наследственной массы выделено 25000 руб. и на него возложена обязанность «пожизненного содержания» отказополучателя. Минимальная сумма ежемесячного содержания, скажем, должна составлять 500 руб. Даже с учетом того, что вся наследственная масса пойдет на исполнение завещательного отказа, пожизненного содержания здесь не получится, ибо через 50 месяцев, т.е. через четыре с небольшим года, наследник, в соответствии с ч.3 ст.538 ГК РСФСР имеет право прекратить установленное завещанием «пожизненное содержание».

До настоящего времени в литературе высказываются противоположные точки зрения по вопросу о возможности подназначения отказополучателя. Ряд авторов (см., например: Серебровский В.И. Очерки советского наследственного права, с.140; Дронников В.К. Наследственное право Украинской ССР, с.92), проводя аналогию с подназначением наследника, ставят вопрос о  возможности подназначения отказополучателей. Сторонники противоположного взгляда утверждают, что в завещании не может быть указано лицо, к которому должно перейти право требовать исполнения обязательства в случае отказа легатария (лица, в пользу которого сделан завещательный отказ) или его смерти до открытия наследства (см., например: Антимонов Б.С., Граве К.А. Советское наследственное право. М., 1955, с.170; Ватман Д.П. Завещательный отказ, с.23).