Понятие расчетных правоотношений

  В зависимости от  того, кто является владельцем  счета,  банковские пластиковые  карточки подразделяются:

- на личные. Личная карточка  выдается физическому лицу для  осуществления операций по счету  клиента банка на основании  договора или доверенности владельца  счета, т.е. держателем личной  карточки может быть как физическое лицо – владелец карт-счета, так и любое другое физическое лицо;

- корпоративные. Корпоративная  позволяет держателю, уполномоченному  юридическим лицом, производить  операции по счету юридического  лица или индивидуального предпринимателя – клиента банка на основании договора и доверенности юридического лица или индивидуального предпринимателя – владельца счета при условии существования трудового договора между держателем карточками и владельцем счета. При этом ответственность за операции, совершенные с помощью карточки, возлагается на нанимателя.

Списание средств со счетов предприятий инкассовыми распоряжениями

Списание средств со счетов предприятий инкассовыми распоряжениями – это списание средств со счетов плательщиков без их согласия (бесспорный порядок списания средств).

Списание средств со счетов плательщиков без их согласия производится в случаях:

     - когда законодательством  установлен бесспорный порядок взыскания средств;

     - на основании  исполнительных документов.

• К счетам плательщиков не относятся счета по учету средств  государственного казначейства, его территориальных органов и органов взыскания платежей. Перечень балансовых счетов определяется отдельными нормативными документами.

• К счетам плательщиков не относятся счета по учету средств  государственного казначейства, его  территориальных органов и органов  взыскания платежей.

Перечень исполнительных документов, на основании которых  производится списание средств, определяется законодательством.

Списание средств со счетов плательщиков без их согласия производится банками на основании подлинных  исполнительных документов или их дубликатов.

Исполнительными документами, на основании которых производится списание средств, являются:

           - исполнительные листы, выданные судами;

            - приказы хозяйственных судов;

            - платежные требования, акцептованные  плательщиком;

            - исполнительные надписи нотариальных  органов;

            - удостоверения, выданные комиссиями по трудовым спорам, на принудительное исполнение нанимателем решений комиссий по существу трудового спора.

Списание средств со счетов плательщиков без их согласия производится банками на основании подлинных  исполнительных документов или их дубликатов. Решение или копия решения  судебных органов не заменяет приказа  или исполнительного листа суда.

Списание средств со счетов плательщиков в бесспорном порядке  производится инкассовыми распоряжениями взыскателей, составленными на бланке платежного требования. В заголовке  бланка вместо слов "платежное требование" указываются слова "инкассовое распоряжение".

В инкассовых распоряжениях  указывается наименование взыскания, наименование, статья или пункт законодательного или нормативного акта, которым взыскателю предоставлено право взыскания  средств в бесспорном порядке.

     В инкассовом  распоряжении, составленном на основании  исполнительного документа, делается  ссылка на его номер и дату  выписки (исполнительный документ  прилагается).

Инкассовое распоряжение, оформленное на основании акта законодательства, возвращается банку взыскателя в  случаях:

• отсутствия в инкассовом распоряжении ссылки на статью или  пункт законодательного, нормативного акта, которым взыскателю предоставлено  право списания средств в бесспорном порядке;

• наличия ссылки на несуществующие законодательные, нормативные акты, а также на законодательные, нормативные  акты, не дающие взыскателю права бесспорного  взыскания средств;

• предъявления инкассового  распоряжения к счету, с которого в соответствии с действующим  законодательством не допускается  списание средств в бесспорном порядке;

• невозможности установить плательщика по предъявленному документу.

     Инкассовое  распоряжение, оформленное на основании  исполнительного документа, возвращается  банку взыскателя в случаях:

• отсутствия исполнительного  документа;

• предъявления исполнительного  документа с истекшим сроком давности;

• невозможности установить плательщика по предъявленному документу.

     Подлежащие  возврату без оплаты инкассовые  распоряжения регистрируются банком  в журнале регистрации возвращаемых  без оплаты платежных требований.

Инкассовое распоряжение возвращается банку взыскателя без  оплаты в случаях:

• отсутствия в инкассовом распоряжении ссылки на статью или  пункт законодательного, нормативного акта, которым взыскателю предоставлено  право списания средств в бесспорном порядке;

• наличия ссылки на несуществующие законодательные, нормативные акты, а также на законодательные, нормативные  акты, не дающие взыскателю права бесспорного  взыскания средств;

• отсутствия ссылки на номер  и дату исполнительного документа;

• отсутствия исполнительного  документа;

• невозможности установить плательщика по предъявленному документу.

            Подлежащие возврату без оплаты  инкассовые распоряжения регистрируются  банком в журнале регистрации  возвращаемых без оплаты платежных  требований.

 Банки не рассматривают,  по существу, возражения плательщиков  против списания средств в бесспорном порядке.

Инкассовые распоряжения на списание средств со счетов плательщиков без их согласия представляются на инкассо непосредственно в банк, обслуживающий взыскателя.

     Инкассовые  распоряжения должны быть представлены  в банк в течение десяти  дней со дня их выписки.

     Инкассовые  распоряжения представляются на  инкассо при отдельном реестре,  составленном на бланке установленной  формы, в двух экземплярах.  При этом в реестре вместо  слов "платежное требование", "поставщик"  указываются, соответственно, "инкассовое  распоряжение", "взыскатель". На  всех экземплярах реестров должна  быть указана фактическая дата  представления в банк.

     Первый экземпляр  реестра, оформленный подписями  лиц и оттиском печати взыскателя согласно заявленным в банк образцам подписей и оттиска печати, остается в банке взыскателя, второй - возвращается

взыскателю в подтверждение  принятия документов на инкассо.

Инкассовое распоряжение представляется в банк в трех экземплярах (за исключением случаев, установленных  настоящим Положением).

     Если плательщиком  по инкассовому распоряжению  является банк, инкассовое распоряжение  представляется в двух экземплярах.

     При приеме  на инкассо распоряжений со  ссылкой на пункт законодательного  или нормативного акта, которым  взыскателю предоставлено право  взыскания средств в бесспорном порядке, банк проверяет достоверность ссылки.

     При несоответствии  даты инкассового распоряжения  дню приема на инкассо ответственный  исполнитель банка на всех  экземплярах инкассовых распоряжений  проставляет фактическую дату  представления,

на первом экземпляре инкассового  распоряжения, подлежащего отсылке  в банк плательщика, - штамп банка.

     После оплаты  первый экземпляр распоряжения  остается в документах дня  банка плательщика, второй –  отсылается банку, обслуживающему  взыскателя, и прилагается к выписке  из лицевого счета взыскателя, третий (с приложением в соответствующих  случаях исполнительного документа) - направляется плательщику при  выписке из его счета.

Инкассовые распоряжения на списание средств без согласия плательщика сдаются в банк в  пределах срока давности. Банки не принимают на инкассо документы  на списание средств, если документы  предъявлены по истечении срока  давности.

     Сроки исковой  давности и порядок их исчисления  устанавливаются соответствующим  законодательством;

Представление документа  для взыскания до истечения срока  давности в банк или судебному  исполнителю прерывает течение  срока давности. В случае возврата документа взыскателю банком или  судебным исполнителем срок давности исчисляется заново со дня возврата.

Инкассовые распоряжения на списание средств без согласия плательщика сдаются в банк в  пределах срока давности. Банки не принимают на инкассо документы  на списание средств, если документы  предъявлены по истечении срока  давности.

Сроки давности установлены действующим законодательством:

            - по приказам хозяйственных судов  - один год;

            - по исполнительным листам общих  судов - три года;

            - по исполнительным надписям  нотариальных органов - три года;

            - по всем другим документам - один  год.

            Задолженность по платежам в  бюджет подлежит взысканию независимо  от времени ее образования.

Срок давности исчисляется:

            - по приказам хозяйственного  суда - со дня вынесения решения  или окончания срока, установленного  хозяйственным судом,  при отсрочке исполнения решения;

            - по исполнительным надписям  нотариальных органов – со  дня учинения надписи;

            - по исполнительным листам - со  дня вступления решений суда  в законную силу, если иное  не предусмотрено в решении  (приговоре) суда;

            - по другим исполнительным документам - со дня выдачи документа;

            - по исполнительным документам, предъявленным ко взысканию в пользу отдельных граждан, - со дня вступления судебного решения в силу, если в исполнительном листе указано, что решение вынесено с немедленным исполнением, - со дня вынесения решения;

            - по другим исполнительным документам  в пользу отдельных граждан                 со дня составления документа.

            Прием документов банком после  истечения срока давности допускается  только при представлении копии  определения суда о восстановлении  срока давности. Копия должна  быть заверена судом, вынесшим  определение.

Исчисление и восстановление срока давности по дубликатам исполнительных документов производится в таком  же порядке, как и по подлинным  документам.

Представление документа  для взыскания до истечения срока  давности в банк или судебному  исполнителю прерывает течение  срока давности. В случае возврата документа взыскателю банком или  судебным исполнителем срок давности исчисляется заново со дня возврата.

При наличии решения суда о взыскании с двух или нескольких плательщиков без указаний на то, что  взыскание производится солидарно, взыскатель должен представить в  обслуживающий банк инкассовые распоряжения, составленные отдельно на каждого плательщика  с приложением исполнительного  документа (либо его дубликата) на каждого  плательщика.

     При наличии  в документе указания на то, что взыскание производится солидарно,  обращение взыскания в целом  или в любой части на счет  того или иного из плательщиков осуществляется по усмотрению взыскателя, который должен составить инкассовое распоряжение на списание средств со счета того или иного плательщика.

При поступлении распоряжения в банк плательщика на всех экземплярах инкассового распоряжения проставляется дата поступления документа в банк.

Инкассовые распоряжения, принятые к оплате банком плательщика, при наличии средств на счете  плательщика оплачиваются в день их приема полностью или частично. Частичная оплата производится в  установленном порядке.  При отсутствии или недостаточности денежных средств на счете плательщика распоряжение на бесспорное списание средств помещается в картотеку к в не балансовому счету "Расчетные документы, не оплаченные в срок" и, при отсутствии распоряжения о прекращении взыскания либо об отзыве расчетного документа, учитывается в указанной картотеке до полного исполнения.

  В тех случаях, когда  счет, на который обращено взыскание,  закрыт с перечислением остатка  средств на балансовый счет "Расчеты  с прочими кредиторами", взыскание  обращается на средства, числящиеся  на лицевом счете плательщика  по указанному балансовому счету.