АРМ сотрудника
кредитного отдела коммерческого банка
О кредитовании
- Коммерческий банк представляет собой юридическое лицо, которому на основании лицензии ЦБРФ предоставлено право привлекать денежные средства от юридических и физических лиц и от своего имени размещать их на условиях возвратности, платности и срочности, а также осуществлять другие банковские операции.
- Условно технология банковских операций может быть разделена на макро- и микротехнологию. Будем считать, что макротехнология определяет последовательность действий (функций) банковского сотрудника по оказанию банковских услуг. Микротехнология представляет собой подробный перечень операций, которые выполняет банковский сотрудник при реализации той или иной функции.
О кредитовании
Сложившаяся экономическая
структура делает рискованной
и малоэффективной выдачу кредита
на срок более трех месяцев.
В целом макротехнология обслуживания
кредита в течение всего его
жизненного цикла представлена
на рисунке. Все вопросы, связанные
с планированием, выдачей и погашением
кредитов и проверкой обеспеченности,
изменением процентных ставок, решаются
на основе кредитных договоров,
определяющих взаимные обязательства
и экономическую ответственность
сторон.
Микротехнология заключения
кредитного договора включает
в себя:
- составление договора;
- составление срочного обязательства;
- формирование распоряжения об открытии счета и мемориального ордера на перевод средств.
Макротехнология обслуживания
кредита
Документы для открытия
кредита:
Для открытия договора
ссудозаемщик представляет документы,
требования к составу которых
в каждом банке варьируются. При
этом, в соответствии с рекомендациями
ЦБ РФ, предоставляются следующие
документы:
- заявление на выдачу ссуды, с указанием суммы требующихся кредитных ресурсов, цели их использования и сроков возврата;
- баланс предприятия за последний квартал с отметкой налоговой инспекции (проверка на ликвидность) и приложения к балансу или справка о поставке на учет в налоговой инспекции (если нет ни одного баланса);
- дополнительную финансовую информацию, которая может включать в себя отчет о прибылях и убытках, отчет о движении кассовой наличности, внутренние финансовые отчеты, данные внутреннего и внешнего аудита, налоговые декларации;
- информацию о предполагаемых источниках погашения кредита или прогноз финансирования в виде оценочного баланса и отчета и прибылях и убытках за будущий период;
- технико-экономическое обоснование кредита (ТЭО), в котором указываются цели кредита, предполагаемые затраты и поступления.
Документы для открытия
кредита:
Если ссудозаемщик имеет
расчетный счет в другом банке,
то он, в дополнение к вышеперечисленным,
предоставляет следующие документы:
- нотариально заверенная копия Устава организации;
- нотариально заверенный Учредительный договор;
- протокол собрания №1;
- документ о государственной регистрации организации;
- карточка с образцами подписей и печатью, заверенную в установленном порядке;
- разрешение на занятие предпринимательской деятельностью для предпринимателей, осуществляющих свою деятельность без образования юридического лица
Для различных видов
обеспечения кредита банки могут
потребовать:
- поручительство (гарантию) с приложением баланса предприятия-гаранта за последний квартал с отметкой налоговой инспекции;
- документ по оценке стоимости вносимого в залог имущества, обеспечивающего кредит;
- документы, подтверждающие право собственности на объект залога; свидетельство о страховании закладываемого имущества;
- договор на реализацию товарно-материальной, интеллектуальной и другой продукции;
- страхование за последний квартал (с отметкой налоговой инспекции);
Ссудный счет
Выдача кредита сопровождается
открытием ссудного счета, на
котором учитывается выданная
клиенту ссуда. Для открытия ссудного
счета клиент предоставляет следующие
документы:
- срочное обязательство на списание средств со счета ссудополучателем;
- распоряжение о предоставлении банку права на безакцептное списание средств по счета ссудополучателя по платежному требованию банка в погашение задолженности по договору;
- справку из Государственной налоговой инспекции о намерении открыть ссудный счет;
- справку из Пенсионного фонда.
Разграничение функций
- В частности разграничение функций между сотрудниками отдела операционно-учетных работ и кредитного отдела может быть и таким, что именно отдел операционно-учетных работ осуществляет расчет процентов по кредитам, наряду с вычислениями процентов всех других видов.
- обслуживание выдачи кредита (через РС, либо через списание средств с ссудного счета)
- проведение платежей по погашению основной суммы долга, процентов, пеней на основную сумму долга и на проценты
- ведение договора
- расчет процентов по кредиту
- формирование проводок со стороны банка
- учет, контроль и анализ платежей по кредиту
Отдел ОУР
Кредитный отдел
Информационная модель решения задач АРМ СКО может быть
построена в соответствии со следующей
технологией.
- Сотрудник кредитного отдела, используя справочную информацию (справочник клиентов, справочник банков, справочник процентных ставок) и электронные образцы кредитных договоров, подготавливает новый договор. После согласования с клиентом он заполняется, подписывается и получает статус действующего. При этом оперативная информация переписывается в базовый файл, не содержащий текста договора. Одновременно формируется файл процентных ставок. Он представляет собой часть ставки кредитования, которая превышает ставку рефинансирования ЦБРФ или целиком процентную ставку кредитования. При необходимости перевода средств на ссудный счет по договору, а также при начислении процентов или пеней, сотрудник кредитного отдела формирует соответствующую проводку и выписывает мемориальный ордер. Оплата по процентам может осуществляться в порядке бесспорного платежа, если это оговорено в договоре. Возврат ссуды (полный или частичный), а также оплата процентов или пеней по другой схеме осуществляется с помощью платежного поручения клиентом.
Описание структуры записей
файлов модели
- Файл договоров содержит поля: номер договора; номер расчетного счета (или 0); расчетный счет в банке (да/нет), код банка, клиент по договору; адрес перехода остатка задолженности; количество частей погашения; вид погашения ссуды (равными долями и др.); сумма по договору; дата начала действия договора; дата закрытия договора; итоговая сумма погашения процентов, вид обеспечения, тип договора.
- Файл процентных ставок содержит следующие поля: номер договора, текущая процентная ставка, пени, номер пролонгации, код изменения состояния договора (открыт, закрыт, пролонгирован), ссудный счет по договору, счет просрочки по договору, счет для начисления процентов, счет доходов будущих периодов, счет требований по получению процентов, процентная ставка пеней на проценты, текущая степень риска по договору, начало действия процентной ставки, дата начисления процентов.
- Процентные ставки выносятся в отдельный файл, что особенно удобно при начислении сумм по процентам в отдел ОУР. Номер расчетного счета также может отсутствовать при наличии файла-связки со справочником клиентов. Если клиент имеет счет в другом банке, то реквизит "номер расчетного счета" равен нулю, при этом используется справочник банков. Структура его записи следующая: номер учреждения банка; почтовый индекс; БИК банка; наименование учреждения банка; адрес учреждения банка; телефон; факс.
Описание структуры записей
файлов модели
- Если кредит выдается клиенту другого банка, то значение поля "Расчетный счет в банке" принимает значение "Нет" и дается ссылка на файл-справочник банков (поле код банка), а в поле расчетный счет заносится счет клиента в этом банке.
- Если клиент имеет счет в банке, выдающем кредит, то используется файл-справочник клиентов.
- Структура записи этого файла следующая: наименование организации-клиента; адрес организации-клиента; телетайп; телефон; факс, ИНН клиента (информация нужна для ввода платежных документов, где этот атрибут является обязательным)
Описание структуры записей
файлов модели
- Файл начисленных процентов (в том числе и пени) содержит номер договора; базовую сумму начислений процентов; вид процентов (проценты и пени различных видов); дата начала начисления процентов; дата окончания начисления процентов; месяц оплаты; день оплаты; процентная ставка; тип алгоритма начисления. Последний реквизит позволяет поддерживать файл алгоритмов начисления процентов по различным схемам и, таким образом, легко перенастраивать технологию расчетов.
Описание структуры записей
файлов модели
- Файл платежей по договору содержит информацию о плановых погашениях основной части долга и плановых выплатах процентов. В состав его записи входят следующие реквизиты:
- - номер части выплат; плановая дата платежа (либо дата, до которой должно быть проведено погашение); плановая сумма платежа;
- - фактическая дата платежа; дата перечисления средств со счета клиента; фактическая сумма взноса; номер проводки; вид платежа; состояние передачи средств.
Кредитный договор
- Сотрудник кредитного отдела, используя множество текстовых прототипов, составляет договор о выдаче кредита также в текстовой форме (черновик).
- Кредитный договор как текстовый документ содержит: наименование сторон; вид кредита; сумму; срок договора; процентную ставку; пени по сумме основного долга, пени по просроченным процентам, порядок выплаты процентов; вид обеспечения; перечень необходимых документов (по требованию банка); номер расчетного счета и др. реквизиты банка, обслуживающего предприятие; юридические адреса сторон. Эту информацию удобно представить в двух файлах, содержащих расчетные и справочные данные договоров.
Сбербанк России