Анализ деятельности коммерческих банков с физическими лицами (на примере ОАО Новокузнецкий Муниципальный банк)

 

Оглавление:

 

Введение                                                                                                          3

Глава 1. Теоретические аспекты  деятельности коммерческих банков.    

1. Понятие и классификация коммерческих банков                                 5 
2. Функции и принципы коммерческих банков                                         8
3. Роль коммерческих банков                                                                      12

Глава 2. Анализ деятельности коммерческих банков с физическими лицами (на примере ОАО Новокузнецкий Муниципальный банк)

2.1 Характеристика банка                                                                             16

2.2 Анализ операций                                                                                       18

Глава 3. Рекомендации по совершенствованию  деятельности банка        27

Заключение                                                                                                   29

Список использованных источников литературы                                       30

Приложения                                                                                                  32

 

Введение

В соответствии с законодательством  РФ коммерческий банк - это учреждение, созданное для привлечения во вклады денежных средств от юридических и физических лиц и размещения этих средств от своего имени и за свой счёт на условиях возвратности, платности срочности, а также осуществления иных банковских операций. [2, C. 208]

С одной стороны, банк, как и любое  другое предприятие, создается для  удовлетворения интересов собственника банка (акционеров) и общественных интересов (клиентуры). С другой стороны, банк - это предприятие особого вида, которое организует и осуществляет движение ссудного капитала, обеспечивая  получение прибыли собственникам  банка. Характерная особенность  коммерческих банков, заключается в  том, что основной целью их деятельности является получение прибыли (в этом состоит их «коммерческий интерес» в системе рыночных отношений).

Данная тема  актуальна, так как коммерческие банки стали основой как кредитной системы, так и экономики в целом. Без их содействия невозможно представить деятельность предприятий, их объединений, отдельных юридических лиц и граждан.

Исходя из актуальности, целью  работы является разработка рекомендаций по совершенствованию деятельности банка АКБ «Новокузнецкий Муниципальный банк» ОАО (далее АКБ НМБ ОАО).

На основе поставленной цели нужно решить следующие задачи:

• Рассмотреть понятие и виды коммерческих банков;
• Определить функции коммерческих банков;
• Определить принципы коммерческих банков;
• Определить роль коммерческих банков;
• Дать характеристику банка (на примере АКБ НМБ ОАО);
• Проанализировать операции банка (на примере АКБ НМБ ОАО);
• Разработать рекомендации по совершенствованию деятельности банка;

Объектом исследования являются коммерческие банки.

Предмет исследования - роль коммерческих банков в условиях современной экономике.

В курсовой работе использовались  общенаучных методы исследования - анализ и синтез, изучение работ  отечественных авторов, книги, периодика, также в  исследовании применялись  экономико-статистические методы, методы абстрактно-логических суждений. Информационной базой исследования послужили официальные  статистические данные АКБ «Новокузнецкий Муниципальный банк» ОАО.

 

 

Глава 1. Теоретические аспекты  деятельности коммерческих банков.

 

1. Понятие и классификация коммерческих банков

 

Современные коммерческие банки — это кредитные организации, которые имеют исключительное право  осуществлять в совокупности привлечение  во вклады средств юридических и  физических лиц, проведение расчетов и  размещение денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности. [3, C. 298]

Однако этим не ограничивается деятельность универсального коммерческого  банка, насчитывающего в настоящее  время до 300 видов операций.

Они проводят операции с ценными бумагами и валютой, оказывают различные консалтинговые услуги экономического характера, выполняют  разнообразные финансовые услуги. Коммерческие банки стали основой как кредитной  системы, так и экономики в  целом. [3, C. 300]

Коммерческие банки  не однородны в своей деятельности. Их можно классифицировать по следующим  признакам. [13, C. 98]

1. По характеру экономической деятельности — эмиссионные, коммерческие, специализированные банковские учреждения.

Эмиссионный банк —  это банк, осуществляющий выпуск денежных знаков, банкнот, являющийся центром  и регулятором банковской системы. В настоящее время в роли эмиссионного банка выступает центральный  банк страны. Такой банк занимает особое положение в экономике, так как  по существу является «банком банков».

Коммерческие банки  представляют собой кредитные организации, которые осуществляют кредитно-расчетное  обслуживание промышленных, торговых и других предприятий и организаций, а также населения. Свои денежные ресурсы они привлекают в виде вкладов, полученных кредитов, выпуска  ценных бумаг.

Специализированные  банковские учреждения (ипотечные, инвестиционные, сберегательные, отраслевые и прочие банки) могут заниматься кредитованием  какого-либо определенного вида деятельности, например внешнеэкономической.

2. Классификация коммерческих банков по форме собственности (по принадлежности капитала): [13, C. 103]

¾ государственные банки. В этом случае капитал коммерческого банка принадлежит государству. Различают два вида государственных банков: центральные банки и государственные коммерческие банки. Центральные банки многих стран являются государственными, их капитал принадлежит государству, что позволяет осуществлять свою политику и операции в соответствии с требованиями экономики, а не с целью получения прибыли. Государственные коммерческие банки обеспечивают проведение политики государства в области кредитования хозяйства, оказывают влияние на инвестиционные, посреднические и расчетные операции, а через них — и на экономическое состояние клиентуры. Они обслуживают важнейшие отрасли хозяйства, определяющие положение страны в системе международных экономических отношений, кредитование которых недостаточно выгодно частному капиталу. В настоящее время такие банки встречаются достаточно редко;

¾ акционерные банки — самая распространенная форма собственности банков на данный момент. Собственный капитал таких банков формируется за счет продажи акций. Акционерные банки подразделяются на отрытое акционерное общество, когда происходит открытая продажа акций всем желающим, и закрытое акционерное общество, акции которого распределяются только среди его учредителей или иного заранее определенного круга лиц. Такая форма прогрессивна, так как дает возможность расширения банка посредством дополнительного привлечения денежных средств за счет выпуска акций и соответствующего увеличения собственного капитала. Основной учредительский документ таких банков — Устав, в котором фиксируются организационно-правовая форма банка, величина капитала, количество акций (долей), номинал одной акции (денежный размер доли), органы управления, контроля, механизмы принятия основных управленческих решений и их реализации, а также другие важнейшие положения;

¾ кооперативные (паевые) банки, капитал которых формируется за счет реализации паев. Это, как правило, небольшие по размерам банки, поэтому встречаются в банковской практике довольно редко;

муниципальные банки, формируемые за счет муниципальной (городской) собственности или находящиеся  в управлении города. Основной задачей  таких банков является обслуживание потребностей города в банковских услугах;

¾ смешанные банки, когда собственный капитал банка объединяет разные формы собственности, например, акционерные банки с участием государственной собственности;

¾ совместные банки, или банки с участием иностранного капитала, т. е. уставный капитал их принадлежит иностранным участникам или филиалам банков других стран.

3. Классификация коммерческих банков:

¾ по срокам выдаваемых кредитов — банки краткосрочного (выдают кредиты на срок до 3 лет, например, универсальные коммерческие банки.) и долгосрочного кредита (например, ипотечные, выдают кредиты на срок свыше 5 лет).

¾  по хозяйственному признаку (в зависимости от отрасли, которую банки обслуживают в первую очередь) — промышленные банки (обслуживают промышленность), торговые банки (обслуживают торговлю), сельскохозяйственные банки (обслуживают сельское хозяйство).

¾ по территории — банки местные (или региональные), федеральные, республиканские и международные банки.

¾ по размеру — банки крупные, средние и мелкие. Причем критерии такого деления имеют, страновые различия.

¾ по объему и разнообразию операций банки делятся на универсальные, осуществляющие все виды операций и обслуживание разнообразных клиентов, и специализированные, которые специализируются на проведении одной или двух видах операций и обслуживают специфическую клиентуру. К ним относятся ипотечный банк, инвестиционный, инновационный, банки потребительского кредита, сберегательный банк. [13, C. 107]

¾  по наличию филиальной сети различают банки с филиалами и без них.

Таким образом, несмотря на разнообразие банков , особенностью современного коммерческого банка является то, что он, прежде всего, выступает как самостоятельный хозяйствующий субъект, имеет статус юридического лица и осуществляет посредническую деятельность в реализации специфических продуктов — кредита, ценных бумаг и валюты на основе полученной от Центрального банка лицензии.

 

2. Функции коммерческих банков

 

Одной из важных функции  коммерческого банка является посредничество в кредите, которое они осуществляют путем перераспределения денежных средств, временно высвобождающих в  процессе кругооборота фондов предприятии  и денежных доходов частных лиц. [10, C. 255]

Особенность посреднической функции коммерческих банков состоит  в том, что главным критерием  перераспределения ресурсов выступает  прибыльность их использования заемщиком. Перераспределение ресурсов осуществляется по горизонтали хозяйственных связей от кредитора к заемщику, при посредстве банков без участия промежуточных звеньев в лице вышестоящих банковских структур, на условиях платности и возвратности. Плата за отданные и полученные взаймы средства формируется под влиянием спроса и предложения заемных средств. В результате достигается свободное перемещение финансовых ресурсов в хозяйстве, соответствующее рыночному типу отношений.

Значение посреднической функции коммерческих банков для  успешного развития рыночной экономики  состоит в том, что они своей  деятельностью уменьшают степень  риска и неопределенности в экономической  системе. [10, C. 257]

Денежные средства могут перемещаться от кредиторов к  заёмщикам и без посредничества банков, однако при этом резко возрастают риски потери денежных средств, отдаваемых в ссуду, и возрастают лишние издержки по их перемещению. Коммерческие банки привлекают средства, которые могут быть отданы в ссуду, в соответствий с потребностями заёмщиков и на основе широкой диверсификации своих активов снижают совокупные риски владельцев денег, помещенных на банковские счета.

     Вторая  важнейшая функция коммерческих  банков – стимулирование накоплений  в хозяйстве. [11, C. 223]

Коммерческие банки, выступая на финансовом рынке со спросом  на кредитные ресурсы, должны не только максимально мобилизовывать имеющиеся  в хозяйстве сбережения, но и сформировать достаточно эффективные стимулы  к накоплению средств на основе ограничения  текущего потребления. Стимулы к  накоплению и сбережению денежных средств  формируются на основе гибкой депозитной политики коммерческих банков. Помимо высоких процентов, выплачиваемых  по вкладам, кредиторам банка необходимы высокие гарантии надежности помещения  накопленных ресурсов в банк. Созданию гарантии послужит формирование в Российской Федерации  фонда страхования активов банковских учреждении, депозитов в коммерческих банках.

Наряду со страхованием депозитов важное значение для вкладчиков имеет доступность информации о  деятельности коммерческих банков и  о тех гарантиях, которые они  могут дать. Решая вопрос об использовании  имеющихся у кредитора средств, он должен иметь достаточную информацию о финансовом состоянии банка, чтобы  самому оценить риск будущих вложении. [11, C. 228]

В силу неразвитости в нашей стране рынка ценных бумаг  вклады в банки в течение всего  переходного периода будут преимущественной формой мобилизаций финансовых ресурсов для осуществления экономических  преобразований.