История возникновения банков

Вытеснение товарных денег металлическими осуществлялось длительное время, при этом зачастую металлические деньги сохраняли свою товарную форму. Храмы были заинтересованы в затягивании процесса замены товарных денег металлическими, так как за ними закреплялась и упрочивалась новая денежная операция – обменная.

Деньги, поступавшие в качестве государственных налогов, в течение многих веков откладывались в царских сокровищницах, изымались из обращения. Для торговли не хватало драгоценных металлов в слитках, что принуждало к сохранению натуральных ценностей, заставляло вновь прибегать к прямому обмену товарами, использованию товарных денег.

Постоянный приток в храмы денежных средств от государств часто имел форму дарений. Наряду с бесплатным хранением имущества и денежных средств начинают осуществляться операции государственных и храмовых складов по платному хранению. Одновременно храмы занимаются предоставлением ссуд. Расширение ссудных операций позволило им покупать и продавать земельные участки, взыскивать налоги, управлять государственным имуществом.

Традиции доверять денежные средства храмам распространяются не только на Древнем Востоке, также перенимаются в Древней Греции и Древнем Риме, а затем – в средневековой Европе. Для постепенной ликвидации монополии храмов по осуществлению денежных операций древние государства начали проводить с VII в. до н.э. самостоятельную чеканку металлической монеты. Чеканка денег способствовала развитию торговых отношений между странами.

Растущее общественное разделение труда, обособление ремесел и промыслов увеличивало количество торговых сделок и платежей. Для концентрации денежных запасов были созданы «торговые дома» на Древнем Востоке, которые занимались деятельностью в области денежного хозяйства в пределах собственного экономического интереса. С появлением частных кредиторов в лице торговых домов и отдельных лиц, занимавшихся коммерческой деятельностью, действовали государственные торговые агенты – на Древнем Востоке их называли тамкарами. С течением времени крупные тамкары создавали свои торговые дома: они «кредитовали» государство, сдавая не всю выручку, а имели постоянный запас денежных средств на текущие нужды.

Приобретения единовременно крупных земельных владений в результате присвоения кредиторами заложенной земли несостоятельных должников свидетельствовала о распространении займов под залог земли без изъятия у владельца (ипотека).

Одновременно в государственных казначействах (хранилищах) деятельность профессионалов денежного хозяйства была резко ограничена, унифицирована. Так, в Древней Греции принимали и выдавали деньги – наукрарии, отчитывались по доходам и расходам – полеты, собирали денежные средства – аподеки, оценивали правильность осуществления денежных операций – огисты, судебно разрешали вопросы по неправильной отчетности – эвфины и т.д. Децентрализация денежных операций в рамках государственного аппарата способствовала зарождению государственного кредита.

Основу денежного предпринимательства заложила деятельность ассоциаций Древнего Рима и городов средневековой Италии. Постоянная их связь с государством: расчетное и ссудообеспечение, стимулирование накопления денежного капитала, укрепление денежной системы (рост золотого запаса, изъятие из обращения иностранных металлических монет, выпуск вкладных бумаг для сделок, переоценка национальной монеты, платежи за счет третьих лиц), сбор налогов, податей – таковы направления зарождения денежного предпринимательства.

В Древнем Риме ассоциации, кроме предпринимательской деятельности,  осуществляли наследственные дела, их участники – аргентарии (люди, выполнявшие денежные операции), выступали свидетелями при совершении брачных контрактов, был создан фонд для выдачи ссуд сыновьям римских граждан на покупку семян.

Совместные действия духовной и светской властей оказывали влияние на место и характер кредитных отношений. Церковь выступала как заинтересованный совокупный кредитор, а государство как заинтересованный совокупный заемщик. Посреднической деятельностью церкви, а затем и государства стали такие операции: комиссионно-расчетные (проведение внутренних и международных платежей); торгово-комиссионные (покупка и продажа драгоценных металлов, иностранной монеты); выдача поручительств, гарантий и иных обязательств за третьих лиц, предусматривающих их исполнение в денежной форме; доверительные операции, включая бухгалтерское и консультационное обслуживание.

С падением Римской империи наступает кризис денежного хозяйства, который преодолевается с расцветом торговли и промышленности крупных городов Северной Италии с IX в. н.э. (Генуя, Венеция, Флоренция, Милан, Сиена и др.). Благодаря отдельным привилегиям городских властей первые итальянские ассоциации смогли выделиться и приобрести ведущее значение в экономике данных городов. Ассоциации становились гарантом привлечения денежных средств и их использования в интересах городов, что усиливало ответственность перед обществом.

Постепенно роль ассоциаций по выполнению обменных операций с различными металлическими монетами ограничивалась, поскольку с образом менялы стало восприниматься ростовщичество. (Не случайно слово «ажио» как отклонение в сторону повышения рыночного курса денег ассоциировалось с «ажиотером» - денежным менялой, ростовщиком).

Резкое разграничение ростовщических и собственно кредитных сделок возможно было только при переходе в процессе развития международной торговли к кредитным деньгам (векселям) и проведении на их основе операций по учету получивших распространение переводных векселей. В итальянских городах действие переводных векселей имело ограниченный исторический период. В Венеции передаточная надпись на векселе (индоссамент) была запрещена с 1593г.

Благодаря развитию безналичных расчетов (перенесение сумм с одного счета на другой), прием денежных вкладов позволили изменить технологию их деятельности на предпринимательской основе. В 1619г. существовавшее в Венеции общественное товарищество было названо жиробанк. Главными его операциями стали платежи металлической монетой и заменяемыми их бумагами товарищества. Это обеспечило ограничение круга клиентов, личное присутствие клиента-плательщика, учреждение наличной кассы.

В период с XII по XVI вв. в той или иной степени все страны Европы оказались под влиянием деятельности итальянских товариществ. Благодаря поддержанию стабильной денежной валюты своих городов, итальянские товарищества упрочивали свое положение. Знакомство с набором денежных операций, осуществляемых итальянскими товариществами, быстро превращалось в активное их использование на местной, национальной почве.

3. Стабилизация и устойчивость регулирования денежным и кредитным хозяйством.

Европа стала центром устойчивого проникновения денежных операций, свойственных для возникновения банков, в экономическую деятельность создаваемых государств. Истинное значение банковского дела прояснялось в процессе развития торговых связей между государствами. Итальянский опыт ведения банковского дела становится лишь стимулирующим фактором создания Собственных банков. Купцы расширяют свое дело за счет своих и чужих (доверенных им) денежных средств. Предприниматели (ремесленники, продающие свою продукцию, крестьяне, вырастившие свой урожай) начинают выполнять нужные денежные операции, берут ссуды или выдают их сами. Сезонный характер отдельных видов предпринимательства привело к необходимости иметь денежные запасы, что привело у потребности в платежных средствах в развитии денежных операций.

Монетизация денежного обращения европейскими городами и государствами позволяла лишь засвидетельствовать право на определенное количество денег. Денежное хозяйство оставалось слабым по ряду причин, к которым относились: быстрое стирание находившихся в обращении металлических денег; ограниченные объемы необходимого металла в распоряжении государств; рост количества монетных дворов для поддержания денежного обращения; отсутствие надлежащих технических средств, обеспечивающих чеканку монет и т.д.

Наиболее наглядно этот процесс прослеживается в центре Нидерландов – Амстердаме. В результате конкурентной борьбы действовавшего в городе института самостоятельных кассиров и учрежденного городскими властями разменного банка удалось упорядочить голландскую денежную систему (с XVIII в. основной стандартной монетой стала монета достоинством в три гульдена).

В условиях международной торговли, принявшей широкие масштабы в Амстердаме, постоянное наличие при крупных торговых сделках значительного  количества различной пробы и достоинства металлических денег потребовало создания системы кассиров, которые должны были заменить менял. Кассиры, получая от купцов, пользующихся их услугами, известные суммы денег, открывали на эти суммы «кредит» в своих книгах. Кассиры производили платежи по распоряжениям купцов, уменьшая на соответствующую сумму их текущие счета. В 1609г. в Амстердаме кассиры были отменены, был создан банк для удовлетворения постоянной потребности в размене металлических денег, который стал крупным центром банковского предпринимательства, но в 1621г. была восстановлена в полном объеме прежняя система кассиров, усилилась конкуренция между ней и банком.

Урегулирование городскими властями в 1659г. монетной системы, установившей твердый тариф мелкой монеты, способствовало чеканке собственной городской монеты – гульденов. В связи с этим разменный банк был преобразован в депозитный и переводной (жиро) банк. Постепенно ссуды банка расширяются в обмен на хранившиеся в монетах вклады, получатель квитанции (рецеписсы) мог по предъявлению ее в течении определенного срока забрать обратно монеты. Повышение курса квитанций привело к тому, что без них нельзя было получить необходимые металлические деньги. Для ограничения подобного влияния в качестве залога за предоставленные ссуды банком практиковался прием благородных металлов (золота и серебра). Банк из депозитного превращается в ссудный. Все виды монет, представленных квитанциями, постоянно находились в наличии, и выдача ссуд осуществлялась под запасы металлического обеспечения.

Перейдя к активным спекулятивным действиям, скупая и продавая в периоды резкого колебания курса собственные квитанции, банк одновременно использовал их в вексельном обороте. Банк превращался в центр европейского вексельного обращения.

Глава2: Этапы развития банковской системы в России.

1. Особенности зарождения банковской системы в некоторых странах Европы.

Не все европейские города и государства средневековья рассматривали банки как институт укрепления денежного обращения. Опыт Амстердама имел ограниченные рамки. Только в крупных городах международной торговли он нашел свое применение (например, в немецких городах Любеке и Гамбурге). На территориях, не связанных регулярными морскими и речными путями, становление банков имело те же основы, что и в древние века (посредническая роль храмов, торговых домов и отдельных купцов).

В Германии на базе филиалов итальянских торговых домов стали развиваться немецкие торговые дома. Они не имели устава и не были обязаны публиковать балансы, что требовали власти итальянских городов. Для организации выполнения денежных операций достаточно было получить свидетельство определенного образца. Основные операции сводились к привлечению денег со стороны крупных вкладчиков (баронов, князей и др.) и предоставление ссуд под заклад.

Торговый дом Я. Фуггера (1450-1528) выполнял все виды известных денежных операций – от расчетных до кредитных, внедрял в практику доверительные операции по управлению имуществом, опекунские и аудиторские операции, международные денежные расчеты.

В отдельные германские княжества и королевства после войны 1618-1648гг. были приглашены гугеноты – элита французского купечества, специалисты вексельного и безналичного денежного оборотов. Они имели большой опыт ведения денежных операций, держали денежный капитал постоянно в движении, вели банковские книги. С их помощью был создан первый ремесленный банк «Гемайн-Кредит».

Во Франции в XII-XVI вв. предпринимались неоднократные попытки создания товариществ для выдачи ссуд под заклад. Римским папой Львом Х (начало XVI в.) предусматривалось ограничение взимания процента, не превышающее расходов по управлению товариществ. Товарищества получили признание и доверие. В 1673г. выдача ссуд под залог регламентируется, повсеместное распространение банков достигло столицы страны – Парижа. Широкое распространение банков, ориентированных на денежные средства мелких вкладчиков, дополнялось становлением банкирских домов.

В Киевской Руси также существовали довольно развитые кредитные отношения, которые охватывали отечественных и иностранных купцов и казну. Чтобы избежать споров и ограничения уровня процентов, простое население обслуживали ростовщики-евреи.

На Руси с начала XIII в. в результате активной торговли с немецкими городами определились основные центры денежных операций – Новгород и Псков. Монастыри и церкви служили местом существования торговых домов. Иваньковская община (по уставу Новгородской церкви) занималась денежными операциями: формирование собственного капитала за счет вступительных взносов купечества, прием вкладов и выдача ссуд, получение привилегий в пользовании доходов. Первоначально деньги (товарные и металлические) не оформлялись при предоставлении ссуды заложенным имуществом. Начинают распространяться залоговые отношения.

Русь усвоила основные положения византийского государственного права, приняла их организацию денежными операциями. Псковское ссудное право оформляло кредитные сделки на особых «досках». В денежный оборот вводились долговые обязательства – простые векселя. Регламентировалась охрана и порядок обеспечения имущественных интересов кредитора, порядок взимания долга, виды несостоятельности.