История становления банковской системы

 

 

Средства физических лиц остаются основной статьей в структуре обязательств. Группе удалось сдержать рост стоимости данного вида ресурсов за счет увеличения доли текущих счетов. В результате в 2012 году средняя стоимость средств физических лиц выросла всего на 0,1% - до 4,2%.

Стоимость корпоративных депозитов выросла на 1,5% в основном за счет повышения стоимости срочных корпоративных средств, объем которых за год удвоился.

Процентные расходы по привлеченным средствам банков в 2012 году достигли 46,6 млрд. руб. против 5,6 млрд. руб. в 2011 году, что связано в первую очередь с увеличением объемов привлеченных средств от ЦБ РФ, который был крупнейшим поставщиком ликвидности для банковского сектора. Средняя стоимость средств, привлеченных от банков, в 2012 году составила 5,0% против 3,5% в 2011 году.

В 2012 году чистый комиссионный доход увеличился на 21% - до 170,3 млрд.руб. Самой крупной статьей были комиссионные доходы, полученные за осуществление операций с банковскими картами. За год они увеличились на 47,9%. Объем операций по расчетно-кассовому обслуживанию физических и юридических лиц в 2012 году вырос на 14,5% - до 96,2 млрд. руб. Агентские комиссионные за продажу страховых контрактов и комиссионные доходы за предоставление гарантий также показали значительный рост8.

Таблица 4

Комиссионные доходы и расходы

млрд. руб.	2012 г	2011 г	Изменение, млрд. руб.	Изменение, %
Операции с пластиковыми картами	51,9	35,1	16,8	47,9
Расчетно-кассовое обслуживание физических лиц	48,7	41,5	7,2	17,3
Расчетно-кассовое обслуживание юридических лиц	47,5	42,5	5,0	11,8
Агентские договоры	17,0	14,0	3,0	21,4
Гарантии выданные	7,3	4,4	2,9	65,9
Операции с иностранной валютой	5,2	6,5	(1,3)	-20,0
Инкассация	5,1	4,7	0,4	8,5
Операции с ценными бумагами	2,6	1,1	1,5	136,4
Прочее	3,9	2,1	1,8	85,7
Комиссионные расходы	(18,9)	(11,2)	(7,7)	68,8
Чистые комиссионные доходы	170,3	140,7	29,6	21,0

 

 

Чистый доход от операций с ценными бумагами в 2012 году, отраженный в отчете о прибылях и убытках, составил 5 млрд. руб., что чуть меньше показателя 2011 года.

Таблица 5

Финансовые результаты операций с ценными бумагами

млрд. руб.	2012 г	2011 г	Изменение, млрд. руб.
Результат, отраженный в отчете о прибылях и убытках
Торговый портфель	3,2	(1,4)	4,6
Прочие ценные бумаги, изменение справедливой стоимости которых отражается через счета прибылей и убытков	(0,7)	(2,8)	2,1
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	7,5	12,1	(4,6)
Обесценение инвестиционных ценных бумаг, имеющихся в наличии для продажи	(5,0)	(1,1)	(3,9)
Совокупный доход от операций с ценными бумагами, отраженный в отчете о прибылях и убытках	5,0	6,8	(1,8)
Результат, отраженный в консолидированном отчете о совокупных доходах
Ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи	55,7	(39,8)	95,5
Совокупный чистый доход от операций с ценными бумагами	60,7	(33,0)	93,7

 

 

Чистый доход от валютно-обменных операций в 2012 году составил 19,6 млрд. руб. Прибыль от операций с валютными и производными финансовыми инструментами показала высокий темп роста, особенно во втором полугодии. Главным образом, рост был обусловлен операциями в рамках клиентского бизнеса. Доля операций за счет собственных средств Группы была незначительной9.

Таблица 6

Доход от операций с иностранной валютой

млрд. руб.	2012 г	2011 г	Изменение, млрд. руб.	Изменение, %
Чистый доход от торговых операций с иностранной валютой	10,6	5,5	5,1	92,7
Чистый доход от переоценки валютных производных финансовых инструментов	8,4	2,6	5,8	223,1
Доходы за вычетом расходов от переоценки иностранной валюты	0,6	1,4	(0,8)	-57,1
Итого	19,6	9,5	10,1	106,3

 

 

Основные операции, оказавшие в 2012 году наибольшее влияние на изменение финансового результата Банка:

- кредитование юридических  и физических лиц;

- операции с иностранной  валютой;

- расчетно-кассовое обслуживание.

Активные операции банка составляют существенную и определяющую часть его операций. Актив баланса характеризует состав, размещение и целевое использование средств банка. Он показывает, во что вложены финансовые ресурсы, каково назначение имеющихся в наличии хозяйственных средств.

 Если анализ пассива  есть анализ ресурсов банка, то  анализ актива есть анализ  направлений использования этих  ресурсов: на какие цели, в каком объеме, на какой срок и кому они предоставляются.

Качественный анализ активных операций невозможно провести без анализа их структуры.

Таблица 7

Анализ структуры активов Сбербанка России

млн. руб.	01.01.2013	Доля,%	01.01.2012	Доля,%	Изменение,%
Денежные средства	725 052	5,3	492 881	4,7	47,1
Средства в Банке России	381 208	2,8	151 197	1,4	152,1
Средства в кредитных организациях	81 464	0,6	38 444	0,4	111,9
Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы	2 005 377	14,8	1 580 627	15,2	26,9
Чистая ссудная задолженность	9 772 750	72,0	7 658 871	73,5	27,6
Основные средства, материальные запасы	438 028	3,2	370 948	3,6	18,1
Прочие активы	177 875	1,3	126 452	1,2	40,7
Всего активов	13 581 754	100	10 419 419	100	30,4

 

 

Активы банка за 2012 год увеличились на 30,4% или более чем на 3 трлн. руб. и превысили 13 581 млрд. руб. Основой роста являлись кредиты клиентам, объем которых увеличился на 21,9%  и составил 9 951 млрд. руб.

Чистые вложения в ценные бумаги и другие финансовые активы по итогам года составили 2 005 млрд. руб., увеличившись на 26,9% в основном за счет роста вложений в ценные бумаги, имеющиеся в наличии для продажи, и увеличения вложений в дочерние и зависимые компании10.

Анализируя данные полученной таблицы можно сделать вывод о том, что наибольшую долю в структуре активов, приносящих доход, занимает чистая ссудная задолженность. Кредитные операции банка традиционно являются активными операциями, приносящими большую часть доходов банка и составляющими самую значительную часть его активов.

Таким образом, финансовое состояние банка можно признать хорошим, динамика аналитических показателей носит позитивный характер, выданные межбанковские кредиты и проценты погашаются вовремя.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Заключение

 

Семьдесят лет банковская система была в стороне от цивилизованной дороги укрепления надежности банков и развития законодательных основ функционирования кредитных учреждений. Только с принятием Законов РФ «О банках и банковской деятельности» и «О Центральном банке РСФСР (Банке России)» в конце 1990 года было положено начало совершенно иной кредитной системе, отличающейся от прежней как по форме, так и по содержанию. Анализ деятельности коммерческих банков за 1990-2000 годы показал, что за исследуемый период существенно увеличились объемы собственных средств банков, возросла их численность (со 160 до 2,5 тыс.). Даже несмотря на небольшие размеры уставного капитала именно коммерческие банки играли решающую роль в экономике.

Так, их кредитные вложения в хозяйство составляли 92% совокупных кредитных вложений и продолжали постоянно увеличиваться. Однако при более внимательном рассмотрении существующих субъектов кредитной системы оказалось, что они унаследовали от прошлого такие пороки, как негибкость, неготовность вести честную конкурентную борьбу, стремление получать ресурсы из госказны и т.п. Многие банки пошли по пути искусственной коммерциализации, превратились в денежных спекулянтов-посредников, предпочитающих кредитовать посреднические структуры. Развитие банковской системы происходило в условиях, когда становление законодательного процесса регулирования и процесса первоначального накопления капитала соседствовали с высокой инфляцией и высоким уровнем инфляционных доходов. Стабилизация экономики лишила банки легких доходов. Падение производства, и как следствие, резкое снижение выпуска продукции создали дополнительную проблему - проблему невозврата кредитов. Положение усугублялось падением авторитета банков в обществе.

Сегодня печально известные банкротства некоторых банков в прошлом и продолжающаяся их волна в настоящее время отпугивают население от кредитных учреждений, вызывают у людей обеспокоенность за те небольшие деньги, которые они помещают на счета в виде вкладов. Из фактора стимулирования экономического роста банковская система грозит превратиться в инструмент дестабилизации. Банкротство банков представляет собой реальную угрозу национальной экономической безопасности и социальному равновесию. Реальной опорой надежного банковского бизнеса может быть только реальная экономика.

Наращивание финансовой мощи банка должно обязательно следовать за повышением эффективности и качества его работы. Следовательно, на первый план со всей остротой выдвигается необходимость повышения качества управления банком. Нет никакого волшебного средства или метода, позволяющего за счет совершенствования выполнения какой-либо одной функции управления сразу достичь великолепных результатов. Существенно повысить качество управления банком можно лишь за счет комплексного совершенствования выполнения всех функций и всех направлений его деятельности. Это большая квалифицированная работа, которая, однажды начавшись не должна прекращаться никогда.

Таким образом, в России необходимо в широких масштабах внедрять в экономику механизм управления инвестициями на основе развития банковского кредитования. Сегодня реализация данного механизма открывает неплохие перспективы для подъема отечественного производства и одновременно создает условия для эффективного развития российской банковской системы, чтобы банки смогли успешно вступить в новый этап экономической жизни России и выполнить свою роль в подъеме отечественной экономики.

 

 

 

Список использованной литературы

 

1. ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности» от 2 декабря 1990 г. № 395-1: действующая редакция от 01.01.2014 (www.consultant.ru/popular/bank)
2. Деньги. Кредит. Банки: Учебник для ВУЗов/Е.Ф. Жуков, Л.М. Максимова, А.В. Печникова – М.: ЮНИТИ, 2010. – 447 с.
3. Жуков Е.Ф. Банки и небанковские кредитные организации и их операции: учебник/ Е.Ф. Жукова. – М.: Вузовский учебник, 2010. – 528 с.
4. Лаврушин О.И. Банковское дело: современная система кредитования: учебник для вузов/ О.И. Лаврушин, О.Н.Афанасьева, С.Л. Корниенко. М.: КНОРУС,2013 . – 800 с.
5. Корчагин Ю.А. Деньги. Кредиты. Банки: Учебное пособие для студентов экономических специальностей. – Воронеж: ЦИРЭ,2010.
6. www.sberbank.ru