Коммерческие банки и их функции в условиях рынка

Факторинговые операции относятся к посредническим. Суть их в том, что банк покупает долговые требования (счета-фактуры) клиента на условиях немедленной оплаты 80% стоимости отфактурованных поставок и уплаты остальной части, за вычетом процента за кредит и комиссионных платежей, в строго обусловленные сроки независимо от поступления выручки от должников.

Особая разновидность  комиссионных операций – доверительные  операции, состоящие в том, что  банк по поручению клиентов берет  на себя хранение, передачу и управление определенным имуществом, выраженным как в деньгах, так и в ценных бумагах.

К комиссионным относятся  также торгово-комиссионные  операции – покупка и продажа по поручению клиента драгоценных металлов и драгоценных камней, покупка и продажа ценных бумаг и т.д.

Разновидностью  посреднических операций являются трастовые  операции банков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в  странах с развитой рыночной экономикой – наличие акций, облигаций и  денежных средств. По мере увеличения количества финансовых инструментов и  суммы финансовых активов коммерческие банки расширяют трастовые (доверительные) операции. Трастовые департаменты  банков – одни из наиболее развитых подразделений современных транснациональных банков. 
 

Банковская  система Кыргызской Республики состоит из двух уровней: первый уровень — это Национальный банк Кыргызской Республики, второй — коммерческие банки Кыргызской Республики. Национальный банк Кыргызской Рес публики является органом регулирования. На сегодняшний день нормативной основой функционирования и развития банковской системы являются Законы Кыргызской Республики: «О Национальном банке Кыргызской Республики» от 29.7.1997, «О банках и банковской деятельности» от 29.7.1997. Банковская система прошла несколько этапов в своём развитии.

Первый этап охватывает 1992—94. За это время были образованы Национальный и коммерческие банки, к-рые сформировали двухуровне вую банковскую систему. В силу ряда объективных и субъективных причин, к концу перво го этапа состояние коммерческих банков резко ухудшилось.

На втором этапе (1995—97) с целью реформирования банковской системы была разработана программа FIN SAC , к-рая функционировала в 1996-98.

В результате этого, были ликвидированы два неплатёжеспособных гос. банка, сформировалась система коммерческих банков, в основе к-рых лежит частный (негосударственный) капитал, были заложены принципы банковского надзора; под верглась модернизации платежная система. На циональный банк и коммерческие банки пере шли на международные стандарты бухгалтерско го учёта, был принят ряд важных законов; со здано Агентство по реорганизации банков и ре структуризации долгов ( DEBRA ). Агентство стало осуществлять свою деятельность в соответствии с постановлением Правления Национального банка Кыргызской Республики. Четыре специализиро ванных банка — акционерно-коммерческий «Кыргызагропромбанк», «Кыргызэлбанк», «Про мстройбанк» и акционерно-коммерческий банк «Кыргызстан» оказались неплатёжеспособными, первые два из к-рых по решению Арбитражного суда были признаны банкротами, подлежащими ликвидации.

На третьем этапе (1998—99) вследствие рос сийского кризиса, к-рый вызвал экономический спад в республике, невыполнения обязательств некоторыми крупными предприятиями по дол гам перед коммерческими банками ситуация сно ва стала нестабильной. Национальный банк опе ративно принял меры, к-рые позволили избе жать системного кризиса.

Таблица 2.  Коммерческие банки (на 1.2.2001)

Банки	Местонах. гол. уч-ния	Всего филиа лов	Филиалы
			1	2	3	4	5	6	7	8
Всего филиалов	-	156	28	27	20	12	6	29	33	1
АК «Азияуниверсалбанк»	Бишкек	2	2	-	-	-	-	-	-	-
ИАКБ «Акыл»	Бишкек	1	-	1	-	-	-	-	-	-
АООТРК «Аманбанк»	Бишкек	1	-	-	-	-	-	-	1	-
АКБ «Банк-Азии»	Бишкек	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Демир «Кыргыз Интернэшл банк»	Бишкек	1	-	-	-	-	-	-	1	-
АК «Дос-Кредобанк»	Бишкек	9	3	1	1	2	-	1	1	-
КБ «Инсан»	Бишкек	2	-	1	-	-	-	-	1	-
ИАКБ «Ысык-Кёл»	Бишкек	5	2	-	2	-	-	1	-	-
АООТ «Кайрат-Банк»	Бишкек	9	6	1	-	-	-	1	1	-
АКБ «Курулуш-Банк»	Бишкек	6	1	2	2	-	-	1	-	-
АК «Кыргызавтобанк»	Бишкек	7	1	2	1	-	-	2	1	-
АКБ «Кыргызкредит»	Бишкек	-	-	-	-	-	-	-	-	-
АК «Кыргызпромстройбанк»	Бишкек	27	3	5	3	2	1	6	6	1
АКБ «Кыргызстан»	Бишкек	27	5	3	3	3	1	6	6	-
Бишкекский филиал Национального  банка «Пакистан»	Карачи	1	1	-	-	-	-	-	-	-
АООТ «Расчетно-сберегательная компания»	Бишкек	48	2	8	7	5	3	11	12	-
АКБ «Толубай»	Бишкек	-	-	-	-	-	-	-	-	-
Филиал Центральноазиатского банка сотрудничества и развития	Алматы	1	1	-	-	-	-	-	-	-
АК «Экобанк»	Бишкек	2	1	-	-	-	-	-	1	-
ОАО «Энергобанк»	Бишкек	4	-	1	1	-	1	-	1	-
САКБ «Эридан»	Бишкек	-	-	-	-	-	-	-	-	-

Примечание:

1. Бишкек
2. Чуйская область
3. Иссык-Кульская область
4. Нарынская область
5. Таласская область
6. Жалал-Абадская область
7. Ошская область
8. Баткенская область

Национальным банком, совместно с коммерческими банками, разработана среднесрочная концепция развития банковской системы, принято постановление о доведении минимального уставного капитала действующих банков до 50 млн. сомов к 1.8.2000 и до 100 млн. сомов к 1.8.2001.

Основу банковского  надзора Национального банка  Кыргызской Республики составляет постоянное наблюдение за деятельностью коммерческих банков посредством установления экономических нормативов, инструкций. С 1 октября 1998 вступила в силу новая редакция инструкции по определению стандарта адекватности капитала коммерческих банков Кыргызской Рес публики. Разработаны и утверждены следующие нормативные акты: основные принципы консо лидации регулятивной отчётности коммерческих банков; временная инструкция по работе с депо зитами; правила регулирования операций коммер ческих банков по доверительному управлению; тре бования к внешнему аудиту банков и финансово- кредитных учреждений. В республике функционируют 21 коммерческих банка(см. таблицу 2).

3.2 АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ 

 

По данным Национального  банка КР, по состоянию на 31 декабря 2010 года на территории Кыргызской Республики действовало 22 коммерческих банка (включая Бишкекский филиал Национального банка Пакистана) и 211 филиалов коммерческих банков.

По итогам 2010 года банковская система Кыргызстана получила прибыль  в размере 741,8 млн сомов. В 2009 году осуществляли деятельность 22 коммерческих банка, чистая прибыль по результатам деятельности которых составила 1 млрд 592 млн сомов.

В 2010 году, начиная с 7 апреля 2010 года коммерческие банки работали в условиях политической и, как результат, экономической нестабильности в стране, что отразилось на снижении темпов прироста основных показателей банковского сектора по сравнению с 2009 годом. Также на деятельность коммерческих банков негативным образом сказались июньские события 2010 года на юге страны и закрытие границ, наблюдалось снижение платежеспособности заемщиков банков и ухудшение качества кредитного портфеля. Основные усилия Национального банка в 2010 году были направлены на поддержание устойчивости, безопасности и надежности банковской деятельности путем оперативного применения регулятивных мер воздействия к проблемным банкам, говорится в информации НБКР.

О методике рейтинга

В рейтинге приводится анализ четырех абсолютных показателей, таких  как суммарные активы, собственный  капитал, чистая прибыль и чистые кредиты по банкам, и пяти относительных  показателей, рассчитанных по ранее  установленной методике. В качестве относительных выбраны наиболее часто используемые и известные в банковской практике показатели. За основу взята методика надзорного рейтинга CAMEL. Расчет относительных показателей приводится в основном в процентах. Подробная методика анализа была описана в майском номере нашего журнала «АКИpress» за 2003 год.

В рейтинге 2010 года были рассмотрены  итоги деятельности 17 комбанков  Кыргызстана.

Рейтинги

Суммарные активы рейтингуемых коммерческих банков на конец 2010 года составили 49 млрд 346 млн сомов, по итогам 2008 года активы банков, участвовавших в рейтинге, составили 54 млрд 274 млн сомов. По итогам 2008 последнего рейтингуемого года для анализа был вовлечен 21 банк. По итогам 2009 года рейтинговая оценка не проводилась в связи с мировым экономическим кризисом, отразившимся на показателях банковской системы КР.

В ренкинге по величине суммарных активов лидирует «ЮниКредитБанк» (таблица 1). Во всех четырех рэнкингах по абсолютным показателям первую позицию занял «ЮниКредитБанк». На втором месте по величине суммарных активов с активами в 7 млрд 196 млн сомов находится РСК Банк, на третьей позиции Демирбанк с 6 млрд 37 млн сомов. Число банков-миллиардеров составило 14, тогда как по итогам 2008 года их было 15. В пятерку крупнейших банков по объему активов, кроме перечисленных, вошли «Кыргызский Инвестиционно-Кредитный Банк» - 5 млрд 604 млн сомов, «Коммерческий Банк Кыргызстан» - 3 млрд 502,8 млн сомов. Рэнкинг по этому показателю замыкают «Банк Толубай» - 798,6 млн сомов, «Дос-Кредобанк» - 780,6 млн сомов и «Банк Азии» - 623,3 млн сомов.

 

 

 

 

 

 

 

Таблица 1.

Рейтинг банков по величине суммарных активов
Место	Наименование банка	Сумма (тыс. сомов)
1	ЮниКредитБанк	7790268
2	РСК	7195869
3	Демирбанк	6036642
4	КИКБ	5603863
5	Кыргызстан	3502785
6	БТА Банк	3126789
7	Айыл Банк	2960422
8	Халык Банк	2407081
9	Аманбанк	1913738
10	Экобанк	1640919
11	Банк Бакай	1404833
12	ФинансКредитБанк	1370301
13	Казкоммерцбанк Кыргызстан	1158765
14	Банк Пакистана	1031586
15	Толубай	798613
16	Дос-Кредобанк	780635
17	Банк Азии	623355
	Итого	49346464

В рейтинге 2008 года по трем первым абсолютным показателям лидировал  АзияУниверсалБанк, только по величине чистых кредитов клиентам первая позиция принадлежала АТФ Банку (нынешний ЮниКредитБанк).

По данным Нацбанка, на 31 марта 2011 года суммарные активы банковской системы с начала года увеличились на 1,6% и составили 58,88 млрд сомов.

В структуре активов доля средств, размещенных в кассах банков и их корсчетах в НБКР, составила 17,1% всех активов или 10,09 млрд сомов (на начало 2011 года – 9,38 млрд сомов или 16,2%). Основным фактором уменьшения активов в абсолютном выражении стало уменьшение средств, размещенных на корсчетах в НБКР, на 1,04 млрд сомов (или на 18,8%).

На 15,7% или 1,64 млрд сомов с начала 2011 года снизился объем средств, размещенных на корреспондентских счетах в других банках, их доля в суммарных активах составила 15,0% (на начало 2011 года – 18,1%).

Портфель ценных бумаг, удерживаемых коммерческими банками до погашения, составив на 31 марта т.г. 4,3 млрд сомов, увеличился с начала года на 3,3%.

По итогам 2010 года рейтингуемые коммерческие банки получили чистую прибыль в сумме 1 млрд 170 млн сомов.

По величине чистой прибыли в пятерку лучших банков вошли «ЮниКредитБанк» — 343,5 млн сомов, «Айыл Банк», преобразованный в банк в 2006 году, занял вторую позицию — 135,1 млн сомов, третий «Коммерческий Банк Кыргызстан» с 119,4 млн сомами. Затем «Кыргызский Инвестиционно-Кредитный Банк» — 86,5 млн сомов, пятый Демирбанк — 81 млн сомов. Рэнкинг по этому показателю замыкают «ФинансКредитБанк» — 15,3 млн сомов, «Дос-Кредобанк» — 552 тыс. сомов и «Экобанк», получивший убытки в 28 млн сомов.

Таблица 2.

Рейтинг банков по величине чистой прибыли
место	Наименование банка	Сумма (тыс. сомов)
1	ЮниКредитБанк	343506
2	Айыл Банк	135140
3	Кыргызстан	119435
4	КИКБ	86474
5	Демирбанк	80983
6	РСК	80140
7	Халык Банк	74002
8	Банк Бакай	67204
9	БТА Банк	59863
10	Банк Пакистана	33070
11	Казкоммерцбанк Кыргызстан	31812
12	Аманбанк	28861
13	Банк Азии	23664
14	Толубай	18172
15	ФинансКредитБанк	15323
16	Дос-Кредобанк	552
17	Экобанк	-28022
	Итого	1170179