Контрольная работа по "Банковскому делу"

 

Налично-денежный оборот организуется на основе следующих принципов:

 

- все предприятия и  организации должны хранить наличные  деньги (за исключением части,  установленной лимитом) в коммерческих  банках;

 

- банки устанавливают  лимиты остатка наличных денег  для предприятий всех форм собственности;

 

- обращение наличных  денег служит объектом прогнозного  планирования;

 

- управление денежным  обращением осуществляется в  централизованном порядке;

 

- организация налично-денежного  оборота имеет целью обеспечить  устойчивость, эластичность и экономичность денежного обращения;

 

- наличные деньги предприятия  могут получать только в обслуживающих  их учреждениях банков.

 

Таким образом, сфера  использования налично-денежных платежей ограничена, в основном, доходами населения.

 

Сопоставляя различные виды денежных накоплений, следует выделить накопление наличных денег у населения. Практически в отношении таких остатков отсутствуют какие-либо ограничения в их использовании для оплаты товаров и обязательств. Это наиболее мобильный и ликвидный вид денежных накоплений. Тем более, что наличные деньги служат законным платежным средством и обязательны к приему во все виды платежей.

 

Несколько меньшие мобильность  и ликвидность присущи по различным  причинам остаткам средств юридических  и физических лиц на счетах в банках. В отношении использования таких средств могут возникнуть при определенных условиях некоторые ограничения. Так, при недостаточности средств на расчетном счете предприятия для удовлетворения всех претензий имеющиеся средства могут использоваться в соответствии с установленной очередностью удовлетворения претензий, а не только по распоряжению предприятия-владельца счета. Тем не менее, нельзя упускать из виду, что остатки на счетах в банках в определенной мере представляют собой не только накопление денег, но и вложения средств, приносящие доход.

 

В связи с этим следует  отметить, что деньги, вложенные  в акции, облигации и другие ценные бумаги, представляют собой уже не столько накопление денег, сколько  их вложение для получения дохода.

 

Вместе с тем деньги в функции средства накопления в виде наиболее мобильной и ликвидной их части, какими являются наличные деньги, с одной стороны, не приносят доход; с другой (особенно в условиях инфляции) - подвержены опасности обесценения. Различные условия использования денег в функции средства накопления предполагают необходимость определенных усилий по целесообразному размещению накопленных денег.

 

При решении проблемы целесообразного размещения денежных сбережений принимается во внимание следующий комплекс требований:

 

* возможность беспрепятственного  использования размещенных денежных  средств;

 

* надежность вложений;

 

* минимизация риска;

 

* возможность получения  дохода от вложений средств.  Накопление наличных денег у  населения обладает таким немаловажным  преимуществом, как практически беспрепятственная возможность их использования для различных затрат. Это служит немалым побудительным мотивом увеличения таких накоплений.

 

В отношении использования  наличных денег, находящихся у предприятий, существуют определенные ограничения. Они состоят прежде всего в установлении предельной величины остатка наличных денег в кассе. Кроме того, предприятия могут расходовать наличные деньги в соответствии с их целевым назначением.

 

Однако остатки наличных денег не приносят дохода. Вместе с тем в условиях инфляции существует значительный риск потерь в связи с обесценением денег. Все это усиливает заинтересованность в уменьшении остатка денежных средств, в первую очередь у населения.

 

Немалыми преимуществами по сравнению с остатками наличных денег обладают вложения средств в кредитные учреждения, тем более что вклады и депозиты приносят доход.

 

Таким вложениям присущи  и негативные черты. В частности, полная гарантия сохранности вкладов  и депозитов отсутствует в  связи с возможными потерями в случаях несостоятельности кредитных учреждений. К тому же доходы по вкладам и депозитам не всегда компенсируют обесценение денежной единицы. В результате снижается заинтересованность в помещении денежных сбережений в кредитные учреждения. Отмеченное относится во многом и к вложениям в ценные бумаги.

 

Одним из направлений  предотвращения потерь от обесценении  денежных сбережений является их использование  для приобретения имущества и  товарно-материальных ценностей. Тем  не менее такому применению денежных сбережений присущи определенные недостатки и прежде всего ограниченная возможность быстрого использования для различных расходов средств, вложенных в имущество.

 

К мерам предотвращения потерь при хранении денежных накоплений относится их вложение в остатки свободно конвертируемых валют. При кажущейся надежности вложений сбережений в инвалюту нельзя упускать из виду возможность потерь при изменениях курса, а также бездоходность вложений в наличную инвалюту. К тому же нельзя не учитывать, что вложения денежных сбережений в наличную инвалюту представляют собой беспроцентное предоставление средств взаймы стране - эмитенту валюты.

 

3.В чем заключается  специфика источника средств-кредитов  Центрального банка?

 

К 1995 году в России, прежде всего в Московском регионе, в основном сложился и стал относительно успешно функционировать рынок межбанковских кредитов. Существование рынка межбанковских кредитов является одним из необходимых условий повышения эффективности использования временно свободных денежных средств во всех странах мира. Дело в том, что в любой стране существуют банки, которые, с одной стороны, располагают достаточно стабильным источником временно свободных денежных средств за счёт наличия клиентской базы, а с другой — имеют ограниченные возможности размещать указанные средства в форме кредитов, предоставляемых реальному сектору экономики. Это может происходить по причине недостаточно высокого уровня капитала банков, ограничивающего как общую сумму возможных кредитных вложений, так и средств, которые могут быть предоставлены одному заёмщику (ввиду установленных для банков экономических нормативов) органами денежно-кредитного регулирования. Кроме того, возможности банков могут ограничиваться коротким сроком, на который могут быть выданы в качестве кредитов временно свободные денежные средства, а также незначительным числом надёжных и перспективных кредитных проектов. Между тем солидные, относительно надёжные или перспективные промышленные и торговые компании, как правило, испытывают потребность в получении достаточно крупных кредитов для развития своей деятельности и на относительно длительные сроки. Указанную потребность данные банки самостоятельно, в одиночку, удовлетворить не могут, несмотря на имеющийся у них в наличии относительный избыток кредитных и инвестиционных ресурсов. В результате у данной группы банков постоянно возникает относительный излишек денежных средств, который, при отсутствии эффективно функционирующего межбанковского рынка, не используется ими в производительных целях и, как правило, остаётся лежать в Центральном банке мёртвым грузом. Понятно, что сказанное прежде всего относится к малым и средним банкам. Вместе с тем при наличии межбанковского рынка они получают возможность относительно выгодно и надёжно размещать эти средства, вьщавая кредиты другим более крупным банкам. Операции по межбанковскому кредитованию во всём мире считаются более надёжным источником получения дохода по сравнению с выдачей ссуд предприятиям различных секторов экономики. В свою очередь крупные банки могут сталкиваться с прямо противоположной проблемой. У них может не быть недостатка в кредитных заявках от достаточно надёжных и перспективных заёмщиков, но не находится в наличии необходимого количества свободных ресурсов для их удовлетворения. Благодаря появлению рынка межбанковских кредитов, на котором можно всегда получить эти ресурсы от небольших банков, у них возникает возможность указанную проблему благополучно разрешить. Правда, они сталкиваются с ещё одной сложностью. На межбанковском рынке кредиты предоставляются на очень короткий срок — от одного дня до одного месяца, в то время как крупные промышленные и торговые компании нуждаются в среднесрочных и долгосрочных кредитах. Решение этой проблемы для крупного банка с хорошей репутацией также не составляет труда в случае постоянного присутствия на рынке достаточного предложения «коротких» кредитов от значительного числа малых и средних банков. Благодаря своему положению надёжных заёмщиков, которое подкрепляется соответствующими рейтингами, крупные банки имеют возможность трансформировать получаемые ими так называемые «короткие» деньги на межбанковском рынке в среднесрочные и долгосрочные кредиты, выдаваемые своим заёмщикам. Они погашают полученные краткосрочные кредиты у одних банков за счёт новых займов у других. Таким образом, на рынке межбанковских кредитов складывается своего рода разделение труда. Малые и средние банки, как правило, являются поставщиками временно свободных денежных средств, а крупные банки — их потребителями. Такая ситуация характерна практически для всех стран мира. В России она также получила своё развитие. При этом увеличение спроса крупных российских банков на краткосрочные займы на межбанковском рынке во многом было связано с расширением объёмов выпускаемых Правительством при посредничестве Банка России государственных краткосрочных обязательств, что также способствовало достаточно бурному развитию рынка межбанковских кредитов в России в 1994—1995 годах.

Вместе с тем одной  из необходимых предпосылок для  развития рынка межбанковских кредитов, и Россия в этом отношении не исключение, является наличие системы межбанковских расчётов, позволяющей надёжно и быстро переводить денежные средства от одного банка к другому, если не в режиме реального времени, то, по крайней мере, в течение одного дня. В России эта предпосылка появилась в результате создания при Банке России центра по автоматизированной обработке электронных платёжных документов — Межрегионального центра информации и появления так называемой системы прямых расчётов, позволившей гарантированно осуществлять платежи и получать переводы день в день. К 1995 году на обслуживании этого Центра находились практически все коммерческие банки Московского региона.

Наличие межбанковского рынка существенно увеличивает  взаимозависимость различных банков. При этом значительно возрастают требования к надёжности и эффективному функционированию системы межбанковских расчётов. Система межбанковских расчётов — это тот канал, через который финансовые и экономические трудности отдельных экономических субъектов, связанные с невозможностью выполнения ими своих долговых обязательств, с кризисом ликвидности и тому подобное, могут распространяться на других участников расчётов, в результате чего может поражаться вся экономика в целом. Именно в нарушениях системы расчётов можно в первую очередь обнаружить имеющиеся финансовые и экономические трудности в стране.

Фактически любая форма  и система расчётов предполагает наличие риска для одной или  нескольких сторон. Риски, традиционно  ассоциируемые с системой расчётов, могут быть подразделены на три основные группы. Первую группу составляют кредитные риски. Они связаны с вероятностью

того, что одна из сторон расчётов (должник) окажется неплатёжеспособной и будет не в состоянии выполнить  свои обязательства по оплате долга. Вторая группа — это риски ликвидности. Они заключаются в том, что, несмотря на то, что ни одна из сторон не может быть названа банкротом, расчёты не будут произведены в должное время, а платежи не поступят в установленные сроки, например, ввиду приостановления операций на рынке государственных ценных бумаг или валютном рынке. Наконец, третьей группой являются операционные риски. Например, риск выхода из строя или ошибки компьютера, телекоммуникационной системы, ошибки персонала и тому подобное. Указанные риски могут усилить последствия кредитных рисков и рисков ликвидности, увеличивая сроки или вызывая дополнительную задержку расчётов. В рамках операционных рисков можно выделить отдельную группу рисков, связанных с воровством и мошенничеством.

Однако для банков и экономики страны в целом наибольшую опасность представляют системные риски неплатежей, то есть риски, которые затрагивают финансовую систему в целом, а не только её отдельных участников. Возникновение системного риска обусловлено тем, что дефолт или временная потеря ликвидности одним из участников системы расчётов может привести к цепочке неплатежей, к невыполнению своих платёжных обязательств другими участниками. Иными словами, неплатёжеспособность или временная потеря ликвидности одним из участников расчётов может привести к кризису ликвидности банковской и финансовой системы в целом. Одним из последствий подобного кризиса является возникновение кредитного голода, углубление проблем, связанных с реализацией денежно-кредитной политики, общий ущерб для экономики страны. В конечном итоге может произойти коллапс всей платёжной и финансовой системы государства.

Межбанковская система  расчётов, посредством которой осуществляются переводы исключительно крупных  денежных средств, имеет особое значение для стабильности финансовой системы и экономики. При значительных ежедневных оборотах денежных средств существенно возрастает как риск возникновения системного кризиса неплатежей, так и масштабы негативных экономических последствий, связанных с его возникновением. Суммы переводов могут быть настолько велики, что задержка в расчётах, невыполнение одной стороной своих обязательств вряд ли могут быть компенсированы за счёт других имеющихся ресурсов у пострадавшей стороны. Сроки заключения контрактов на поставку денежных средств и их исполнение занимают незначительное время, и, в случае невыполнения обязательств одним из участников, времени для продажи каких-либо других активов или на поиск других вариантов решения проблемы неплатежа со стороны контрагента у остальных участников системы межбанковских расчётов просто не остаётся. Кроме того, электронной системе межбанковских расчётов внутренне присущи операционные риски, опасность распространения неплатежей одних участников системы на других по причине сбоя компьютерной системы обработки и передачи информации. Постоянно держать под контролем факторы, способные вызывать системный риск неплатежей, — одна из основных задач и функций центральных банков всех ведущих стран мира. При этом, как показывает исторический опыт промышленно развитых стран, системные кризисы обычно вызываются причинами, которые достаточно трудно предотвратить путём усиления рыночной дисциплины или системы государственного регулирования банковской деятельности, ужесточения контроля и надзора за коммерческими банками. В этой связи основным условием предотвращения системных кризисов или, по крайней мере, ограничения их опасного распространения является наличие возможности и желания центрального банка эффективно выполнять функцию кредитора последней инстанции.

Фактически полный отказ Центрального банка Российской Федерации от выполнения функции кредитора последней инстанции и изменение им условий проведения межбанковских расчётов через Межрегиональный центр информации явились одним из главных факторов, приведших к крушению рынка межбанковских кредитов в России в августе 1995 года и расстройству системы финансовых расчётов в стране. Для того чтобы было более понятно, о чём идёт речь, рассмотрим отдельные направления деятельности центральных банков ведущих стран мира по обеспечению стабильности системы межбанковских расчётов.

Для снижения вероятности  возникновения системного кризиса  центральные банки большинства  ведущих стран мира перешли на систему валовых расчётов в реальном времени, которая не предусматривает  возможности внесения участниками расчётов каких-либо изменений или отзыва платёжных поручений на перечисление денежных средств после того, как они были зарегистрированы в системе и были приняты к исполнению. Иными словами, коммерческий банк может быть уверен, что после того, как его компьютеры отразили зачисление денежных средств на его счёт в центральном банке, это зачисление является окончательным. Поступившие денежные средства не могут быть списаны с его счёта ни по каким причинам, включая возможное банкротство банка-контрагента, по поручению которого эти средства были перечислены, или обнаруженный позднее недостаток средств на его счёте в центральном банке для осуществления данного перевода.

В этом одно из основных отличий системы валовых расчётов в реальном времени от ранее использовавшейся рядом центральных банков системы межбанковских расчётов, основанной на чистом клиринге. В системе межбанковских расчётов, основанной на чистом клиринге, фактические переводы денежных средств осуществляются поэтапно, через определённые интервалы времени, либо в конце операционного дня. Поступления и платежи на счёт каждого из участников расчётов через клиринговый центр предварительно суммируются, происходит их взаимозачёт и определяется итоговое сальдо. В результате по окончании каждого временного интервала у банка образуется либо дебетовое, либо кредитовое сальдо, которое и определяет фактическую сумму поступления средств на его счёт, или необходимую сумму его денежного перевода. Иными словами, при такой системе расчётов от банка требуется, чтобы у него на счёте в центральном банке к началу и к концу операционного дня находилась лишь сумма, которая бы позволила ему закрыть возможное дебетовое сальдо. Этот факт позволяет каждому отдельному банку экономить на издержках, связанных с необходимостью постоянно поддерживать значительные остатки денежных средств на счёте в центральном банке, которые не приносят дохода банку. Однако если в конце операционного дня какой-либо банк оказывается не в состоянии закрыть своё дебетовое сальдо, то вся система ранее произведённых взаимозачётов нарушается и возникает опасность возникновения системного кризиса неплатежей.