Кредитная политика банка

 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Содержание: 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 

Введение

     Современный коммерческий банк представляет собой  универсальную кредитную организацию, предоставляющую клиентам огромный спектр услуг: привлечение депозитов, оказание различных видов лизинговых, трастовых и консалтинговых услуг, страховые услуги, операции с пластиковыми картами. Но, несмотря на привлекательность отдельных банковских операций в те или иные периоды, банками постоянно осуществляется их главная функция – операции по кредитованию. Именно доходы от кредитных операций являются для банков основным источником получения прибыли.

     Для наиболее эффективного осуществления  кредитных операций перед банками возникла необходимость планирования своей кредитной деятельности с целью получения максимально возможного дохода при поддержании их надежности и стабильности, что особо актуально в условиях кризиса. Непростая финансовая ситуация вызывает необходимость изменения кредитной политики коммерческих банков. В современных экономических условиях российские кредитные организации были вынуждены пересмотреть принципы кредитования клиентов. Особое внимание уделяется экономическому анализу деятельности клиента из-за ужесточения требований к заемщикам, поскольку кредитные учреждения стараются минимизировать собственные риски. Особенно это касается заемщиков -юридических лиц.

     Целью данной работы является характеристика проводимой в коммерческих банках кредитной политики, определение возможных направлений ее совершенствования, а также основные этапы кредитования юридических лиц и анализ их кредитоспособности.

     Для достижения данной цели были поставлены следующие задачи:

• Рассмотрение сущности кредитной политики банка
• Изучение порядка разработки и утверждения кредитной политики
• Определение необходимости кредитной политики в деятельности банка
• Изучения порядка выдачи кредита юридическим лицам
• Рассмотрение порядка анализа кредитоспособности юридического лица

     При этом были использованы материалы различных российских авторов по данной теме, нормативно-справочный материал, материалы периодической печати, такие как «Банковское право» и «Деньги и кредит», публикации Банка России, «Бюллетень банковской статистики», а также различные Интернет-ресурсы. 
 
 
 

1.Кредитная политика банка

1.1. Основы кредитной политики банка: сущность, функции и принципы кредитной политики. 

     В современной банковской практике нет  однозначного понимания термина «кредитная политика». В отличие от финансовой, ценовой, налоговой, процентной и других видов экономической политики кредитная политика банка обладает определенными специфическими чертами. Важнейшей особенностью является то, что кредитная политика связана с движением кредита.

     Кредитную политику можно рассматривать как определение направлений деятельности банка в области кредитных и инвестиционных операций и разработка процедур кредитования, обеспечивающих снижение рисков.

   Сущность  кредитной политики определяется как стратегия и тактика банка по привлечению ресурсов на возвратной основе и их инвестированию в части кредитования клиентов банка.

   Рассматривая  кредитную политику как элемент  общебанковской политики, следует подчеркнуть, что цели кредитной политики находятся  в органичной связи с общими стратегическими целями банка. Исходя из этого, целью кредитной политики является создание условий для эффективного размещения привлеченных средств, обеспечение стабильного роста прибыли банка (в процессе роста доходов от кредитных операций и снижения расходов по депозитным операциям, а также на обслуживание кредитов низкого качества). То есть приоритетом в разработке кредитной политики банка является создание условий максимизации доходов банка по кредитным операциям при поддержании его стабильности и надежности.

   Кредитная политика включает разработку научно-обоснованной концепции организации кредитных  отношений, постановку задач в области  кредитования субъектов народного  хозяйства и населения и проведение практических мер по их осуществлению.

   Функции кредитной политики можно условно разделить на 2 группы: общие, присущие различным элементам банковской политики, и специфические, отличающие кредитную политику от других ее элементов.

   К общим  функциям относятся:

• Коммерческая функция, то есть функция получения банком прибыли от проведения различных операций
• Стимулирующая. Проявляется в том, что кредитная политика, отражающая объективные потребности государства, банка, клиентов, стимулирует аккумуляцию временно свободных денежных средств в банки и их рациональное использование.
• Контрольная функция. Проявляется в том, что кредитная политика позволяет контролировать процесс привлечения и использования кредитных ресурсов банками и их клиентами с учетом приоритетов, определенных в кредитной политике конкретных банков.

     Однако, если рассматривать функции в  качестве специфического проявления сущности явления, что является единственно правильным, то в этом случае кредитная политика выполняет лишь одну, но очень важную функцию – функцию оптимизации кредитного процесса.

     Принципы кредитной политики являются основой кредитного процесса, следовательно, чем полнее ими владеют, тем эффективнее деятельность коммерческого банка с позиций обеспечения его ликвидности и доходности. Под принципами кредитной политики понимаются основные правила, исходные положения для ее разработки и практической реализации. Выделяют общие и специфические принципы кредитной политики банка.

     Под общими принципами понимаются единые для государственной кредитной  политики Центрального Банка, проводимой на макроэкономическом уровне, и для кредитной политики для каждого конкретного коммерческого банка.

     Важнейшими  общими принципами кредитной политики является научная обоснованность, оптимальность, эффективность, а также единство, неразрывная связь элементов  кредитной политики, поскольку только научно-обоснованная кредитная политика, сформированная с учетом объективных реалий жизни и субъективных факторов, ее определяющих, позволяет наиболее полно выразить интересы государства, банка, его персонала и клиентов. Таким образом, только научно-обоснованная политика в наибольшей степени соответствует тем целям, которые банк ставит перед собой на определенной стадии развития, а следовательно, такая политика является наиболее эффективной, предпочтительной для банка.

     Например, кредитная политика ВТБ 24 в современных кризисных условиях скоординирована в соответствии с запросами экономики, позиций Центрального Банка и Правительства РФ. Так, ВТБ вслед за Центральным Банком РФ последовательно снижает ставки по кредитам. Базовая ставка по кредитам наличными снижается на 3 процентных пункта до уровня 22—25% годовых, то есть ставки данного банка будут находиться на нижних границах рынка, что повысит спрос на кредитные продукты и, соответственно, рост портфеля кредитов наличными ВТБ 24. (Приложение № 1)

     Специфическими  принципами кредитной политики являются: доходность, прибыльность, поскольку  основной целью функционирования любого коммерческого банка является получение  максимально возможной прибыли, а также безопасность и надежность, так как банк стремится получить доход с учетом реалий рынка, на котором он реализует свою деятельность.

     В целом, соблюдение всех вышеперечисленных  принципов составляет важное условие  повышения эффективности деятельности банка. 

1.2.Порядок  формирования кредитной политики банка.

       При формировании кредитной политики банк должен учитывать ряд субъективных и объективных факторов:

• Макроэкономические: общее состояние экономики страны, денежно-кредитная политика Банка России, финансовая политика Правительства России
• Региональные и отраслевые, то есть состояние экономики в регионах и отраслях, обслуживаемых банком, состав клиентов, их потребность в кредите, наличие банков-конкурентов
• Внутрибанковские, такие как: величина собственного капитала, структура пассивов, способности и опыт персонала

     Кредитная политика определяет стандарты, параметры  и процедуры, которыми руководствуются  банковские работники в своей  деятельности по предоставлению, оформлению кредитов и управлению ими.

     В процессе разработки кредитной политики банки определяют приоритеты при формировании кредитного портфеля, рассматривая его диверсификацию с позиции определения оптимальной кредитной политики, что позволяет вести речь о таких ее видах как кредитная политика по предоставлению потребительских ссуд, кредитная политика по ипотечному кредиту, кредитная политика по кредитованию среднего и малого бизнеса и т.д. Анализируя  кредитные взаимоотношения банка с юридическими лицами следует подчеркнуть, что и в этом направлении кредитная политика будет подразделена на виды: политика по кредитованию промышленных предприятий, политика банка в области кредитования сельскохозяйственных предприятий, торговых и сбыто-снабженческих организаций и т.п.

   Определяя стратегию, банки разрабатывают  индивидуальные подходы при кредитовании соответствующих заемщиков и предоставление ссуд населению. Например, ВТБ 24 активно кредитует прибыльные предприятия малого и среднего бизнеса, существовавших на рынке не менее полугода, а соответственно воздерживается от кредитования убыточных предприятий. Проактивный подход к клиентам, стандартизированная технология оценки заемщика и высокий профессиональный уровень финансовых консультаций позволяют  данному банку динамично наращивать клиентскую базу. Кредитная политика банка может определять географические регионы, где желательна кредитная экспансия банка. Так, Сбербанк РФ ориентируется в своей деятельности не только на развитие кредитных отношений на национальном, но и на международном уровне. Таким образом, чтобы выработать оптимальную кредитную политику необходимо определить приоритетные направления работы банка с учетом состояния рынка банковских операций и услуг, уровня конкуренции, возможностей самого банка.

   Различают несколько видов кредитной политики коммерческого банка (Прил. № 2). Но независимо от вида кредитная политика банка имеет внутреннюю структуру (Прил. № 3).

   Формулируя кредитную политику банка, коммерческий банк должен принимать во внимание стабильность депозитов, характер колебаний и вилы депозитов.

    Стоит отметить, что, разрабатывая кредитную политику, банки  должны учитывать ориентацию государства на размещение банковских денежных средств в национальной экономике: оборонно-промышленный комплекс, строительство, торговля,- хотя данные приоритеты не являются новыми для многих банков.

   Изложенная  в письменном виде кредитная политика и соответствующие правила ее реализации составляют ту основу, на которой  строится кредитный процесс. Ответственность  за разработку кредитной политики и  соответствующих инструкций и нормативов в коммерческом банке возложена на комитет по кредитной политике.

   Общая схема организации работы по подготовке и утверждению кредитной политики банка представлена в приложение № 4.

   Разработка  внутренней кредитной политики требует, чтобы руководство банка сформулировало цели кредитования и определило, насколько эти цели совпадают с общей задачей и стратегическими целями банка. На основе этих целей разрабатывают кредитную политику банка и, параллельно, инструкции и правила, позволяющие служащим выполнять необходимые кредитные операции, следуя кредитной политике банка.

   По  окончании начального этапа разработки кредитной политики и инструкций, первая редакция этих документов должна передаваться опытным работникам, которые  оценивают эти документы с  точки зрения точности изложения, логичности и практичности. После анализа рекомендаций и предложений, внесенных экспертами, комитет по кредитной политике утверждает политику и инструкции.

   Кредитная политика обычно формируется в виде письменного зафиксированного документа, который включает в себя положения, регламентирующие предварительную работу по выдаче кредита, а также процесс кредитования.

1.3. Роль и необходимость кредитной политики в деятельности коммерческого банка.

     Роль кредитной политики банка заключается в определении приоритетных направлений развития и совершенствования банковской деятельности в процессе аккумуляции и инвестирования кредитных ресурсов, развитии кредитного процесса и повышении его эффективности.