Кредитная политика коммерческого банка

     Группа сопровождения активно-пассивных операций: осуществление банковского экономического контроля.

     Отдел по работе с проблемными активами: отслеживание проблемных активов и разработка путей и способов их устранения.

     Отдел прямых продаж: работа с зарплатными проектами, заключение корпоративных соглашений.

     Отдел обслуживания: функционирует как подразделение, обеспечивающее расчетное обслуживание клиентов – открытие счетов, прием средств во вклады, выдача и обслуживание дебетовых карт, организация денежных переводов с открытием и без открытия счетов, открытие обезличенных металлических счетов, брокерское обслуживание, ведение валютных счетов.

     Отдел продажи розничных продуктов: оформление заявок на кредиты, кредитные карты, депозиты, а также дальнейшее ведение данных продуктов.

     Отдел ипотечного кредитования: прием, оформление и рассмотрение заявок на получение ипотечного кредитования.

     Отдел коммерческого кредитования проводит единую кредитную политику; осуществляет кредитование в рублях и иностранной валюте юридических лиц, индивидуальных предпринимателей, кредитных организаций.

      Отдел службы безопасности: обеспечение личной безопасности сотрудников банка; обеспечивает экономическую безопасность банка, защиту информационных технологий, обеспечение безопасности перевозок денежных средств (служба инкассации); обеспечение охраны здания банка, отдельных его помещений и непосредственно прилегающей к нему территории, поддерживает и развивает связь с правоохранительными органами и другое.1

Кредитная политика ВТБ24 (ЗАО) строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность, но и с учетом таких принципов как:

     1.Формы предоставления кредитов. Основная форма – срочный коммерческий кредит. К особым видам кредитования относятся кредиты, предоставляемые в форме кредитной линии и кредиты в форме овердрафта. Кредитование в форме открытия кредитной линии и кредитование в форме овердрафта возможно при наличии постоянных стабильных денежных оборотов в банке.

     2.Концентрация ссудной задолженности по одному заемщику – рассчитывается в зависимости от величины капитала банка с целью соблюдения нормативов по определению размеров кредитных ресурсов, предоставляемых одному заемщику.

     3. Целевое использование – выдача кредитов осуществляется с обязательным указанием по тексту кредитного договора целевого назначения выдаваемого кредита, за которым устанавливается постоянный контроль.

     4.Установление процентных ставок – ценообразование по ссудам осуществляется в зависимости от таких основных положений как: действующие ставки рефинансирования ЦБ РФ и межбанковского кредита, степень кредитного риска по конкретному кредитному проекту, ликвидность баланса заемщика, наличие имеющихся депозитов в банке, стоимость осуществления мониторинга за кредитом со стороны банка, наличие позитивной кредитной истории и стабильных денежных оборотов в банке, стоимости привлекаемых ресурсов.

      5.Источники погашения – выдача кредитов осуществляется только при наличии реального первичного источника погашения предоставляемого кредита, а также с учетом предлагаемой заемщиком формы обеспечения возврата кредита (вторичный источник погашения в форме залога, заклада имущества).

     6.Кредитная информация – кредитными договорами обязательно предусмотрено реальное осуществление банком контроля за состоянием финансово-хозяйственной деятельности заемщиков и состоянием залогового

обеспечения, с правом затребования необходимых бухгалтерских, финансовых или хозяйственных документов, на всем протяжении срока действия кредитного договора.

     7.Синдицированное кредитование – банком допускается участие в совместных кредитных проектах (с участием других коммерческих банков) по кредитованию заемщиков с обязательным соблюдением необходимых условий такого кредитования.

    8. Приоритетное право получения кредита – приоритетное право получения кредита имеют предприятия и организации, обслуживающиеся в банке и являющиеся его постоянными клиентами или акционерами, а также прочие предприятия и организации, имеющие достаточные обороты по счетам в банке.

    9. Взаимосвязь кредитных и депозитных взаимоотношений – клиенты, имеющие депозиты в банке, также пользуются приоритетом при рассмотрении вопросов о предоставлении кредитов.1

    Все вышеперечисленные принципы кредитования играют важную роль в дальнейшем процветании и финансовой стабильности банка, который предлагает огромный спектр услуг населению и малому бизнесу.

     Надежная и корректная кредитная политика позволяет Банку достичь высоких результатов в международных рейтингах.

Fitch Ratings по международной шкале:

• долгосрочный рейтинг – BBB, прогноз «Стабильный»;
• краткосрочный рейтинг – F3;
• национальный долгосрочный рейтинг – ААА (rus), прогноз «Стабильный»;
• Дата присвоения 27.07.2006 года. Дата подтверждения 07.05.2010.

Moody’s Investors Service:

• долгосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте – Baa1, прогноз «Стабильный»;
• краткосрочный рейтинг депозитов в иностранной валюте – P-2, прогноз «Стабильный»;
• долгосрочный рейтинг депозитов в местной валюте – Baa1, прогноз «Стабильный»;
• краткосрочный рейтинг депозитов в местной валюте P-2, прогноз «Стабильный»;
• рейтинг финансовой устойчивости – D–, прогноз «Стабильный»;
• Рейтинг по национальной шкале – Aaa.ru, прогноз «Стабильный».
• Дата присвоения 11.07.2006 года. Дата подтверждения 24.02.2009 года.

     Таким образом, основная цель кредитной политики ВТБ24– формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков.

 

2.2 Особенности кредитной  политики ВТБ24.

     Кредитная политика  «ВТБ24» строится не только с учетом соблюдения общепринятых основных принципов кредитования: срочность, платность, возвратность, обеспеченность, но и таких как: формы предоставления кредитов, концентрация ссудной задолженности по одному заемщику, целевое использование, установление процентных ставок, срок кредитования, источники погашения, кредитная информация, синдицированное кредитование, приоритетное право получения кредита, взаимосвязь кредитных и депозитных взаимоотношений. Основная цель кредитной политики ЗАО «ВТБ24» - формирование кредитного портфеля, позволяющего поддерживать качество активов на приемлемом уровне, обеспечивающего целевой уровень доходности, направленного на минимизацию кредитных рисков. Процедура предоставления кредитов физическим лицам – трудоспособному населению - при краткосрочном, равно как и при долгосрочном. Кредитовании включает в себя следующие этапы:

- Беседа с клиентом. Анализ платежеспособности клиента и его поручителей на основании предоставленных документов.

- Анализ качества предлагаемого  обеспечения обязательств по  кредиту.

- Составление заключений о возможности  выдачи кредита службами отделения - кредитной, юридической, службы безопасности.

- Рассмотрение заявки на выдачу  кредита на заседании кредитно-инвестиционного  комитета отделения.

- Оформление кредитного договора, договора залога, договоров поручительства  и другой необходимой для получения  кредита документации.

- Контроль за целевым использованием  кредита.

- Контроль за своевременным  поступлением средств в погашение  кредита и причитающихся процентов.

- Проведение мероприятий по  возврату просроченной задолженности.

 

2.3 Направление по совершенствованию кредитной политики банка.

     Таким образом, подводя итог всему сказанному выше можно заключить, что в современных условиях наиболее доходным инструментом банка является размещение привлеченных денежных ресурсов в кредитование юридических и физических лиц. После кризиса 1998 г. вложения в государственные ценные бумаги перестали приносить банкам достаточно стабильный, но неоправданно высокий доход, тем самым заставив большинство кредитных учреждений обратить внимание на другие источники доходов. На сегодняшний день она неуклонно приближается к 60%, хотя по Западным стандартам оптимальным соотношением между вложениями в кредитование и прочими активными операциями считается 70:30. С другой стороны, нельзя не отметить наметившееся некоторое оживление фондового рынка, но на мой взгляд, финансовые риски, возникающие при вложениях в акции российских компаний в силу ряда причин в несколько раз выше кредитных рисков. Поэтому, сейчас становится особенно важным наработка собственного опыта кредитования в новых экономических условиях, принятие передового зарубежного опыта в области инвестиционного, проектного и др. видов кредитования, а также изучение проблем минимизации возможных рисков, связанных с кредитными операциями.  К сожалению, в современных условиях довольно сложно приживаются долгосрочные виды кредитования, направленные, как правило, на приобретение и реконструкцию основных фондов предприятий, износ которых на сегодня в среднем составляет около 70%. Это в основном связано с общей нестабильной и неопределенной обстановкой в стране, когда сложно предсказать как будет развиваться та или иная ситуация в ближайшем квартале. Ведущие экономисты страны предсказывают некоторую стабилизацию в России к 2005-2007 гг. В связи с этим разумно будет предположить, что к этому моменту назреет острейшая необходимость в обновлении морально и физически устаревшего оборудования, что, скорее всего, вызовет небывалый финансовый бум в банковских учреждениях, связанный с массовым кредитованием вставших к тому времени на ноги и действительно окрепших российских предприятий. Поэтому на современном этапе необходимо приложить все усилия для того чтобы достойно встретить этот прорыв, суметь предложить клиенту весь набор цивилизованных банковских услуг, и с высоты накопленного опыта преподнести будущему клиенту все то что позволит ему без финансовых затруднений преодолеть этот барьер. В такой жесткой борьбе победит тот банк, который будет наиболее подготовлен к такой ситуации, который уже сейчас сможет предвидеть то что будет востребовано на рынке банковских услуг через несколько лет, а может быть и десятилетий.1 Начать эту подготовку необходимо уже сегодня. Другая не мало важная проблема современных предприятий-экспортеров – это обязательная продажа части валютной выручки через российские валютные биржи. Каждое предприятие стремиться продать валюту по наиболее выгодному курсу. Ввиду неустойчивого курса валют и в первую очередь доллара США, это процедура может занимать достаточно много времени, а потребность в оборотных средствах у предприятия есть всегда. В связи с этим предлагается на период конверсионных операций клиента в банке, открывать лимит кредитования расчетного счета клиента в этом же банке в пределах рублевого покрытия валютной выручки. Основным достоинством этого вида кредитования является полное отсутствие каких-либо дополнительных условий предоставления кредита (таких как обеспечение, устойчивое финансовое состояние заемщика, положительная кредитная история и т.д.), так как чтобы не случилось, этот кредит автоматически погасится из рублевых средств после конвертации валюты.

     И последнее на чем я хотела бы остановиться более подробно, это среднесрочное и долгосрочное инвестиционное кредитование хозяйствующих субъектов, а именно на его разновидности – лизинговых операциях, которые, по сути, являются одним из способов оптимизации инвестиционной деятельности. Как уже отмечалось выше, износ основных фондов большинства Российских предприятий достиг такого уровня, при котором становится невозможным выпускать конкурентоспособную на мировых рынках продукцию. Уже в ближайшем будущем тысячи предприятий могут встать перед непростым выбором: либо становиться сырьевым придатком ведущих мировых производителей, либо сворачивать свою предпринимательскую деятельность. Сейчас они выживают только благодаря серьезному таможенному барьеру, который встал на пути проникновения импортных товаров в Россию и лучшим подтверждением этому служит недавний финансовый кризис в 1998 год.

    Задача:  ОАО "Авангард" обратился в ОАО "ВТБ24" с просьбой о представлении кредита в размере 1200000 рублей на срок 3 месяца. В качестве залога представлено нежилое помещение стоимость 1600000 рублей. Банк одобрил заявку. Процент по кредиту 15 % годовых. Кредит выдан 1 сентября путем зачисления на расчетный счет. По условиям договора кредит погашается тремя равными долями не позднее 7 числа месяца. Начисление процентов по кредитным договорам в последний день месяца, срок уплаты процентов - не позднее 3 - х календарных дней следующего месяца. Составьте банковские проводки по данному кредитному договору.

01.09:

Д 45205

1200000 рублей - выдан кредит

К 30102

Резерв не создается

Д 91312

1600000 рублей - учтен залог

К 99998

30.09:

Д 47427

72400 рублей

К 70601

08.10:

Д 30102

72400 рублей

К 47427

Д 30102

300000 рублей

К 45205

31.10

Д 47427

68600 рублей

К 70601

08.11:

Д 30102

68600 рублей

К 47427

Д 30102

300000 рублей

К 45205

30.11:

Д 47427

22700 рублей

К 70601

 

 

 

 

 

Заключение.

     В заключении данной курсовой работы необходимо сделать следующие выводы. Величина нормативов обязательных резервов, как неоднократно подчеркивал Банк России, устанавливается на длительный срок и для ее изменения должны появиться веские причины. Проблема наращивания собственного капитала по-прежнему остается актуальной для банков, так как общий размер собственного капитала российских банков, капитал банковского сектора РФ на 1 апреля 2002 года составил всего 5,1 процента к ВВП. Запас прочности российских банков с точки зрения возможностей увеличения кредитования реального сектора можно оценить на основании сравнения обязательных экономических нормативов с их фактическими значениями. У российских банков имеются резервы увеличения масштабов краткосрочного кредитования реального сектора как с точки зрения достаточности капитала, так и с точки зрения ликвидности, так как фактические значения этих нормативов значительно превышают минимальные нормативные значения. Возможно также существенное увеличение крупных кредитов, так как максимальный показатель величины крупных кредитных рисков далеко еще недостигнут. В связи с ростом конкуренции на рынке банковских услуг, современные коммерческие банки стремятся выбрать оптимальную процентную политику. Положение в банковской сфере может быть нормализовано только путем осуществления комплекса мер. К ним относятся, прежде всего, решительная правовая защита банков и банковской деятельности; резкое ограничение наживы банковского бизнеса за счет крупномасштабных спекуляций и инфляционного удорожания кредита; нормализация соотношений норм предпринимательской и банковской прибыли. Важную роль в улучшении национальной экономики призвана сыграть организация прочных экономических связей между банками и производственными предприятиями.