Кредитный договор и порядок функционирования отношений, связанных с кредитным договором

Кредитный договор в  банковской практике Республики Казахстан  разрабатывается, как специальный  документ, по определенней схеме и коммерческие банки, следуя правилам, оформляют его в соответствии с требованиями. Кредитный договор заполняется на определенную плату.

В первой части кредитного договора указываются наименования банка и заемщика, действующих на основании Устава юридического лица, с выделением вида банковского кредита, а также указанием вида залога или поручительства.</h4>

Далее указывается предмет  договора - объект кредита, и краткосрочной ссуды (долгосрочного кредита), сумма, срок ссуды, дата погашения, процентная ставка за кредит, порядок  и сроки уплаты процента.

В разделе «права и  обязанности сторон» рассматриваются:

Обязанности заемщика, где  отражается обязательство по целевому использованию ссуды, своевременному возврату ее и уплате процентов, при недостаточности дохода заемщик обязуется погасить залогом (принадлежащее ему на правах собственности имущество), указанного в договоре о залоге;  заемщик указывает порядок возврата ссуды, обязательство по уплате процентов за кредит и размер процентов в случае несвоевременного возврата, указывает на сроки и порядок перечисления процента за кредит; обязуется представлять банку по их требованию бухгалтерские, финансовые, хозяйственные документы,  все виды отчетов; сообщать  банку все изменения по статусу предприятия (фирмы) и досрочно возвратить банку  полную сумму ссуды с процентами. Заемщик вправе также обращаться в банк о продлении срока погашения ссуды; требовать от банка уплаты неустойки в размере пени при нарушении с его стороны своих обязательств.

Права и обязанности  банка (кредитора) включают вопросы:

• изменения процентной ставки та ссуду в зависимости от состояния денежного и кредитного рынка; прекращения дальнейшей выдачи ссуды при нарушении заемщиком договорных обязательств; досрочного взыскания ссуды при не перспективности ее погашения; осуществления проверки на местах по целевому использованию кредита; наличии обеспечения ссуды и использованию собственных средств. За не целевое использование кредита банк вправе взыскать всю сумму ссудной задолженности вместе с начисленными процентами и штраф в размере 25% от ссудной задолженности. В разделе «Общие положения» указываются вопросы юридической законности кредитного договора, разрешения споров в соответствии с законодательством. В завершении кредитного договора указываются адреса сторон, номера счетов по операциям банка, подпись руководителей и печати.

 

1.3 Кредитная документация и  процедура выдачи кредита

Для получения ссуды  заемщик обращается в банк с обоснованным письменным заявлением, в котором указываются: целевое направление ссуды, ее сумма, сроки погашения, а также краткая характеристика кредитуемого мероприятия. Заявление заполняется в трех экземплярах: первый и второй служат основанием для проводки, третий остается в деле у кредитного работника. Ссудные счета открываются в банке, как правило, по месту открытия расчетного счета. В случае если клиент обслуживается в другом банке, последний обязан предоставить все необходимые документы, запрашиваемые банком-кредитором.</h4>

Кредитование осуществляется при предоставлении заемщиком пакета документов:

1. Технико-экономическое  обоснование кредитуемого мероприятия, которое должно предусматривать:

• характеристику деятельности заявителя и производимой им продукции;
• перечень производимой в счет кредита продукции (услуг), ее экспортные возможности, сравнительные характеристики с аналогичной продукцией, выпускаемой на внутреннем и мировом рынке;
• анализ рынков сбыта предполагаемой к экспорту продукции, тенденции и спрос на соответствующую продукцию, конкуренцию, стратегию выхода на международный рынок, наличие договоренностей с инофирмами об экспорте продукции (контракты, договоры);
• документы, подтверждающие право собственности заемщика на экспорт продукции, выручка от которой будет направлена на погашение ссудной задолженности;
• наличие лицензии по поставке продукции на экспорт;
• сроки реализации проекта (по срокам строительства и обустройства площадки, изготовления и поставки оборудования, его монтажа, пуска в эксплуатацию и выхода на проектную мощность);
• расчеты окупаемости, включая баланс импортных платежей и поступлений от экспорта;
• при необходимости информацию от других организаций, подтверждающую приведенные выше данные.

2. Копии контрактов, договоров,  соглашений со всеми приложениями к ним (к внешнеторговому контракту — перевод на русский язык).

3. Бухгалтерская отчетность, отчет о прибылях и убытках,  декларации о доходах и другие данные для определения финансового состояния и кредитоспособности заемщика за определенный период.

4. Заявка на предоставление  ссуды, оформленная должным образом.

5. Информация о заемщике.

6. Сведения о движении  товарно-материальных ценностей.

7. Срочные обязательства.

8. Кредитный договор.

9. Информация об обеспечении,  а также бизнес-план.

Заемщикам, имеющим постоянные кредитные отношения с банком, хорошую у него репутацию, перечень представляемых документов для кредитования может быть банком сокращен. При необходимости банк может потребовать заключение аудиторской организации о финансово-хозяйственной деятельности заемщика, наименование банков, в которых открыты расчетные, ссудные и валютные счета заемщика, и размер имеющейся ссудной задолженности с указанием классификации займа в их ссудном портфеле, а также обязательства по обеспечению своевременного возврата кредита по формам, принятым в банковской практике: залоговое обязательство, гарантийное письмо, контргарантия, поручительство и другие [4, 16].

Кредитный отдел банка  возглавляет всю работу, связанную с подготовкой и прохождением документов по вопросам кредитования, координирует работу других служб, связанных с кредитованием, и отвечает за оперативность и достоверность предоставляемых заемщиком сведений.

В компетенцию специалистов кредитного отдела при кредитовании входит рассмотрение наличия кредитных ресурсов, полноты представленных документов, необходимых для получения кредита, определение реальности представленных расчетов технико-экономического обоснования и анализ кредитоспособности заемщика, а также изучение факторов, которые могли привести к непогашению ссуды.

Кредитные работники  совместно со специалистами правоведами  юридического отдела изучают юридические дела клиентов на предмет определения их правового статуса и полномочий. Тщательно изучаются контракты, и дается им правовая оценка по базисным условиям поставок, срокам, валюте платежа, формам платежа (расчетов) и выясняется, соблюдены ли необходимые юридические требования по ним. Ими устанавливается наличие права собственности у залогодателя или его поручителей на закладываемое имущество. Юридическая служба банка обеспечивает правовую поддержку при рассмотрении заявки на получение кредита, при заключении кредитного соглашения, договора залога, при реализации заложенного имущества.

В тех случаях, когда  по каким-либо мотивам выдача ссуды становится невозможной, об этом составляется письменное мотивированное заключение и передается на рассмотрение руководителю банка или на коллегиальный орган банка — кредитный комитет.

Заключения кредитного отдела и других служб банка являются основанием для вынесения вопроса о предоставлении кредита на рассмотрение кредитной комиссии либо правления банка. При вынесении положительного решения кредитной комиссией или правлением банка, в отдельных случаях руководителем банка, юридическая служба готовит договор о залоге, а кредитный отдел — кредитное соглашение (договор), которое затем подписывается руководителем банка.

Выдача ссуд клиентам осуществляется с отдельных ссудных  лицевых счетов, открываемых в зависимости от целевого направления ссуды (шифра кредита). При этом выручка от реализации продукции и все другие поступления денежных средств зачисляются банком на расчетный счет заемщика.

Ссуда выдается, как правило, при отсутствии средств на расчетном счете, на оплату расчетно-денежных документов за товарно-материальные ценности и: услуги, на открытие аккредитивов и на другие потребности заемщика, определенного в кредитном договоре. В необходимых случаях ссуда может быть предоставлена по распоряжению руководителя банка на оплату счетов за товарно-материальные ценности и оказанные услуги и при наличии свободных средств на расчетном счете. Выдача ссуды производится единовременно, ежедневно и в другие сроки, определенные в кредитном договоре. Единовременно ссуда выдается также на оплату счетов по разовым контрактам и договорам.

В соответствии с порядком и условиями выдачи и погашения  кредита, предусмотренными в кредитном договоре, кредитным отделом банка оформляется распоряжение на их выдачу. При выдаче ссуды впервые обратившемуся заемщику банку необходимо удостовериться, что в уставе данного заемщика предусмотрено право его руководства заключать от имени хозяйствующего субъекта хозяйственные договоры.

Ссуды предоставляются, как правило, в безналичном порядке. Однако при необходимости, по решению банка, для расчетов с гражданами, а также при предоставлении потребительского кредита ссуды могут выдаваться наличными деньгами.

Действующая практика кредитования допускает возможность выдачи банковского кредита по специальным ссудным счетам. В этих случаях выручка зачисляется на специальный ссудный счет с последующим перечислением на расчетные счета хозорганов доли валовых доходов по реализованным товарам и продукции. В таком порядке могут кредитоваться торговые, заготовительные, снабженческие и сбытовые организации, не допускающие замедления оборачиваемости товарно-материальных ценностей и не накапливающие неходовых и залежалых материальных ценностей.

В целом размер кредита, поступающего в распоряжение клиента, зависит от многих обстоятельств. Напомним: размер кредита установлен кредитным соглашением. Сумма, зафиксированная в этом соглашении, является максимальной суммой, на которую в обычном порядке может рассчитывать клиент. Данная сумма по существу является лимитом. Кредитования. Ее называют и по-другому: кредитная линия, контрольная цифра. В целом лимиты кредитования (кредитные линии), исходя из отечественной и зарубежной банковской практики, можно классифицировать следующим образом.

В зависимости от назначения выделяют лимит задолженности и лимит выдачи. Первый лимитирует ссудную задолженность на определенную дату, второй фиксирует не остаток, а объем выдаваемых ссуд (по дебету ссудного счета).

По срокам действия выделяются выходные и внутригодовые (внутриквартальные, внутри месячные) лимиты. Выходные лимиты — это такие лимиты, с которыми клиенты имеют право выйти за пределы определенного периода (например, на начало года или квартала). Вторая разновидность лимитов фиксирует право заемщика пользоваться ссудой в пределах соответствующего периода (право пользования ссудой внутри года может быть выше, чем предельная сумма, с которой клиент выходит за пределы планируемого периода) [10, 78].

По степени изменения  объема кредита, предоставляемого заемщику, выделяются снижающиеся (скользящие) и возрастающие лимиты. Данные лимиты определяются по мере снижения или увеличения потребности в ссуде, позволяют устанавливать конкретные графики погашения (увеличения) долга.

По возможности использования  кредита различают твердый лимит, дополнительный лимит, лимит с правом его превышения и свободный лимит. Твердый лимит фиксирует максимальное право на получение ссуды, делает невозможным его превышение без особых распоряжений банка. Дополнительное получение ссуды сверх установленного твердого лимита фиксируется дополнительным лимитом. В целом ряде случаев лимит кредитования не является жестким и предоставляет клиенту возможность его превышения. Такие возможности не безграничны (пределом здесь могут служить нормативы, установленные банком для крупных кредитов, предоставляемых одному заемщику). В каждом отдельном случае то или иное право пользования ссудой регламентируется правилами коммерческого банка и фиксируется в кредитном соглашении.

Определение размера  кредита, подлежащего выдаче, исходя из кредитного договора, — это, как говорится, формальная сторона вопроса. Величина кредита, выдаваемая клиенту, зависит, с одной стороны, от просьбы самого клиента. Однако данная просьба клиента предоставить ссуду в определенном размере может не совпадать с реальными возможностями возврата кредита, с реальными подсчетами банка.

 

 

ГЛАВА 2 ПРАВОВОЕ РЕГУЛИРОВАНИЕ  КРЕДИТНОГО ДОГОВОРА

2.1 Правовой и экономический  аспект кредитного договора

До недавнего времени в правовой литературе существовал спор о правовой природе кредитного договора.

Авторы, рассматривающие  договор банковской ссуды как  особый  самостоятельный  договор, объясняли свою точку зрения главным  образом особой ролью банка – организации государственного и хозяйствующего субъекта.

В Основах Гражданского законодательства Республики Казахстан договор займа и кредитный договор рассматриваются как синонимы, таким образом законодатель положил конец этому спору. Кредитный договор – это разновидность договора займа [1,74].

Известно, что кредитные  банки выдают кредит в безналичном порядке. Безналичные деньги не имеют материальной формы и не являются вещами.

Вопрос, о том, является ли кредитный договор реальным или  консенсуальным, относится  ли он к  числу односторонне обязывающих или двусторонне обязывающих договоров, также является спорным в правовой литературе.

То или иное решение этого  вопроса имеет не только теоретический, но и большой практический смысл: признание договора реальным и односторонне обязывающим привело бы нас к признанию того, что банк не имеет обязанности перед  хозяйствующим органом по выдаче, что автоматически вызвало бы умаление прав хозяйствующего органа.

Разница точек зрения объяснялась  разным подходом при анализе процедуры договора банковской ссуды. Ранее он заключался путем предоставления  клиентом  в  банк  заявления  о  предоставлении  ссуды вместе с документами, обосновывающими потребность в кредите. Управляющий учреждением банка совершал надпись о выдаче кредита на самом заявлении. Сторонники «реальности» кредитного договора рассматривали надпись о предоставлении кредита не как акцепт предложения, сделанного клиентом, а как распоряжение внутреннего характера, обязательное только для конкретного работника банка, который был обязан зачислить ее на счет клиента.