Кредит: его необходимость и сущность

 

• Ссуды под финансовые гарантии третьих лиц, реальные выражением которых служит юридически оформленное  обязательство со стороны гаранта  возместить фактически нанесенный банку  ущерб при нарушении непосредственным заемщиком условий кредитного договора. В роли финансового гаранта могут  выступать юридические лица, пользующиеся достаточным доверием со стропы кредитора, а также органы государственной  власти любого уровня. В условиях развитой рыночной экономики получили широкое  распространение, прежде всего в  сфере долгосрочного кредитования, в отечественной практике до настоящего времени имеют ограниченное применение из-за недостаточного доверия со стороны  кредитных организаций не только к юридическим лицам, но и к  государственным органам, особенно муниципального и регионального  уровней.

 

Целевое назначение.

 

• Ссуды общего характера, используемые заемщиком по своему усмотрению для удовлетворения любых потребностей в финансовых ресурсах. В современных  условиях имеют ограниченное применение в сфере краткосрочного кредитования, при средне- и долгосрочном кредитовании практически не используется.

 

• Целевые ссуды, предполагающие необходимость для заемщика использовать выделенные банком ресурсы исключительно  для решения задач, определенных условиями кредитного договора. (например, расчета за приобретаемые товары, выплаты заработной платы персоналу, капитального развития и т. п.) Нарушение указанных обязательств, как уже отмечалось в настоящей главе, влечет за собою применение к заемщику установленных договором санкций в форме досрочного отзыва кредита или увеличения процентной ставки.

 

Категории потенциальных  заемщиков.

 

• Аграрные ссуды — одна из наиболее распространенных разновидностей кредитных операций, определивших появление  специализированных кредитных организаций - агробанков. Их особенностью является четко выраженный сезонный характер, обусловленный спецификой сельскохозяйственного производства. В настоящее время в России эти кредитные операция осуществляются в основном по линии государственного кредита из-за крайне тяжелого финансового состояния большинства заемщиков — традиционных для плановой экономики аграрных структур, практически не адаптируемых к требованиям рыночной экономики.

 

• Коммерческие ссуды, предоставляемые  субъектам хозяйствования, функционирующим  в сфере торговли и услуг. В  основном они имеют срочный характер, удовлетворяя потребности в заемных  ресурсах в части, не покрываемой  коммерческим кредитом. Составляют основной объем кредитных операций российских банков.

 

• Ссуды посредникам на фондовой бирже, предоставляемые банками  брокерским, маклерским и дилерским  фирмам, осуществляющим операции по купле-продаже  ценных бумаг. Характерная особенность  этих ссуд в зарубежной и российской практике — изначальная ориентированность  на обслуживание не инвестиционных, а  игровых (спекулятивных) операций на фондовом рынке.

 

• Ипотечные ссуды владельцам недвижимости, предоставляемые как  обычными, так и специализированными  ипотечными банками. В современной  зарубежной практике получили столь  широкое распространение, что в  некоторых источниках выделяются в  качестве самостоятельной формы  кредита. В отечественных условиях начали получать ограниченное распространение  лишь с 1994 г., что связано с незавершенностью процесса приватизации и отсутствием  законодательных актов, четко определяющих права собственности на основные виды недвижимости (прежде всего —  на землю).

 

• Межбанковские ссуды  — одна из наиболее распространенных форм хозяйственного взаимодействия кредитных  организаций. Текущие ставки по межбанковским  кредитам являются важнейшим фактором, определяющим учетную политику конкретного  коммерческого банка по остальным  видам выдаваемых им ссуд. Конкретная величина этой ставки прямо зависит  от центрального бланка, являющегося  активным участником и прямым координатором  рынка межбанковских кредитов. Отсутствие эффективного планирования таких операций в августе 1995 г. вызвало кризис межбанковских  платежей, охвативший всю кредитную  систему России.

 

 

5. Процесс слияния и  поглощения

 

 

Благоприятное воздействие  на рост слияния или поглощений в  банковской сфере оказывают НИТ, создающие единое информационное пространство и оказывающие помощь в преодолении  непонимания между объединяющимися  банками. Кроме того, важной составляющей успеха при расширении организационно-пространственных границ является наличие потенциала делового развития, подкрепляемого любой  формой органического роста, так  как риск потерпеть неудачу при  новых приобретениях резко возрастает в случаях, если собственный бизнес не развивается сам по себе.

 

Попробуем оценить кредитный  потенциал банков участвующих в 2003-2006 гг., в этом процессе и смоделировать  его влияние на финансовое состояние  анализируемых банков

 

Если L=Lmin, а А=КР, то баланс банка можно представить в виде:

 

SK+PR= Lmin, +KP

 

Модель исходит из следующих  положений:

 

Средние минимальные ликвидные  активы были рассчитаны как произведение минимального коэффициента ликвидности  среди анализируемых банков на средние  активы;

 

Кредитный потенциал был  рассчитан как разность между  активами и минимальными ликвидными активами;

 

Доходность ликвидных  активов была рассчитана как отношение  доходов от ликвидных активов  к средним ликвидным активам;

 

Доходность работающих активов  была рассчитана как отношение дохода от работающих активов к средним  работающим активам;

 

Доход от минимальных ликвидных  активов был рассчитан как  произведение минимальных ликвидных  активов на доходность ликвидных  активов;

 

Доход от кредитного потенциала был рассчитан как произведение кредитного потенциала на доходность работающих активов. См.табл

 

Показатели кредитного потенциала российских банков по состоянию на 01.01.2006Банк Средне миним ликвид. Активы Средни кредитны потенциал Доходность ликвидных активов Доходность работающих активов

Сбербанк России 519935 4206751 0,01 0,11

Внешторгбанк 75212 608532 0,013 0,079

Газпромбанк 52522 424948 0,008 0,067

Альфа-банк 41630 336821 0,001 0,096

Уралсиб 33147 268185 0,003 0,095

Банк Москвы 23883 193233 0,028 0,097

Росбанк 22635 183135 0,006 0,127

МДМ-банк 19649 158976 0,003 0,095

 

 

 

Из этой таблицы видно, что средний кредитный потенциал  банков, соответствует ранжированию их по минимальному уровню ликвидных  активов, поэтому уместно рассчитать показатели прибыльности кредитных  организаций (см табл.)

 

 

Показатели доходности использования  банковских ресурсов на 01.01.2006 млн руб.Банк Доход от кредит. Потенциала Доход от миним. Ликв. Активов Процентные расходы Спред Чистая процентная маржа

Сбербанк России 462743 5199 87867 380075 0,08

Внешторгбанк 48074 978 14573 34479 0,05

Газпромбанк 28472 420 9421 19471 0,041

Альфа-банк 32335 42 6026 26351 0,07

Уралсиб 25478 99 5831 19746 0,066

Банк Москвы 18744 669 7488 11925 0,055

Росбанк 23258 136 8053 15341 0,075

МДМ-банк 15103 59 3782 11380 0,064

 

 

 

Повышение финансово активности процессов слияния и поглощения в российской банковской системе  будет способствовать ряд мер.

 

Во-первых, минимизация ликвидных  активов банков с помощью укрепления ресурсной базы. Этому может способствовать упрощение процедуры выпуска  банками долговых ценных бумаг введение безотзывных вкладов. Принятие закона о безотзывных вкладах и внесение поправок в граждански кодекс позволяет  обеспечить срочность привлекаемых ресурсов банков. Так же снижение потребности  в ликвидных активах может  произойти благодаря развитию системы  финансирования.

 

 

Показатели доходности крупнейших банков России на 01.01.2006годБанк Доход от раб активов Доход от ликвидн активов Процентные расходы Маржа на прибыль Спред Чистая процентная маржа

Сбербанк России 203071 29953 87867 1,79 145157 0,031

Внешторгбанк 33429 3383 14573 1,4 22239 0,033

Газпромбанк 20898 1256 9421 0,73 12733 0,027

Альфа-банк 17219 296 6026 4,4 11489 0,03

Уралсиб 14303 478 5831 0,82 8950 0,03

Банк Москвы 14635 1852 7488 1,7 8999 0,041

Росбанк 13968 530 8053 2,28 6445 0,031

МДМ-банк 9258 238 3782 0,48 5714 0,032

 

 

 

Показатели крупнейших банков России на 01.01.2006год.Банк Средние активы Средние ликвидные активы Средние раб активы Коэфф ликвидности

Сбербанк России 4726686 2881003 1845683 0,061

Внешторгбанк 683744 258218 425526 0,38

Газпромбанк 477470 165705 311765 0,35

Альфа-банк 378451 198797 179654 0,53

Уралсиб 301332 169382 131950 0,56

Банк Москвы 217116 66649 150467 0,31

Росбанк 205770 96047 109723 0,47

МДМ-банк 178625 81063 97562 0,45

 

 

 

6. Ссуда денег и ссуда  капитала

 

 

Деньги, полученные в ссуду, расходуются в периоды промышленного  подъема, как правило, на покупку  дополнительных средств производства и рабочей силы, а в периоды экономических кризисов — на погашение ранее выданных долговых обязательств в целях предотвращения банкротства. В первом случае ссуда обслуживает увеличение действительного капитала, т.е. расширение производства, во - втором — она вызывает лишь движение денег как платежных средств, без всякого роста действительного капитала. Исходя из этого двойственного назначения банковского кредита, можно разграничить ссуду капитала и ссуду денег. Ссуда капитала — это ссуда, в результате использования которой совершается рост действительного капитала. И наоборот ссуда денег — это ссуда, на основе которой происходит только движение денег как платежных средств, не сопровождающееся расширением производства.

 

Деление банковского кредита  на ссуду денег и ссуду капитала важно для понимания роли этого  кредита в воспроизводстве всего  общественного капитала. Те же понятия  употребляются для выяснения  влияния той и другой ссуды  на воспроизводство индивидуального  капитала заемщика. При этом вопрос ставится так, что получает заемщик, прибегающий к банковскому кредиту,—  дополнительный капитал или только деньги?

 

Здесь различают две формы  банковских ссуд:

 

ссуды под залог определенных ценностей (векселей, товаров и т.д.);

 

бланковые ссуды, не обеспеченные специальным залогом.

 

Когда заемщик получает ссуду  в банке, передавая в залог  какие-либо ценности, то общая сумма  его капитала не увеличивается, происходит лишь превращение части его капитала в денежную форму. Когда же заемщик  берет ссуду в банке не обеспеченную залогом, то в результате он получает дополнительный капитал, которым ранее  не располагал.

 

Таким образом, ссудой денег  для заемщика служит всякий кредит, обеспеченный реальным залогом, ссудой капитала — кредит, не обеспеченный залогом.

 

В свою очередь ссуда капитала может осуществляться путем:

 

долгосрочного кредита, используемого  заемщиками для вложения в основной капитал;

 

краткосрочного кредита, предназначенного заемщиками для вложений в оборотный капитал.

 

Потребительский кредит.

 

Потребительский кредит выражается главным образом в предоставлении кредиторами отсрочки платежа за товары лицам, купившим эти товары для  потребления. Продажа в рассрочку, с предоставлением потребительского кредита, практикуется большей частью в отношении так называемых товаров  длительного пользования — мебели, легковых автомобилей, холодильников, телевизоров и т.п. В США общая сумма потребительского кредита, предоставленного для покупки различных товаров, не считая домов, с 1939 г. по март 1972 г. увеличилась почти в 19 раз — с 7,2 млрд. долл. До 136,1 млрд. долл. Общая сумма потребительского кредита составляет свыше 2 трлн. долл. Удельный вес задолженности по потребительскому кредиту и в совокупной чистой задолженности США возрос с 3,7% в 1980 г. до 8% в 1996 г. Большой рост потребительского кредита вызван ограниченностью платежеспособного спроса трудящихся. Потребительский кредит переплетается с банковским, поскольку торговые компании используют долговые обязательства потребителей для получения взамен ссуд от банков.

 

Для трудящихся зарубежных стран  потребительский кредит означает долговую кабалу, так как за него им приходится уплачивать крупные суммы в виде процентов. Если они лишаются заработка  в случае безработицы или кризиса  и погашение задолженности становится невозможным, то купленные в кредит товары отбираются кредиторами обратно, но ранее внесенные за них деньги не подлежат возврату. Кроме того, на товары, продаваемые в кредит, устанавливаются  более высокие цены. И тем не менее в современных условиях все больше и больше людей предпочитают воспользоваться потребительским кредитом, так как зачастую не имеют возможности за наличные деньги приобрести желаемый товар или услуги.

 

Заключение

 

 

Кредит способен оказывать  активное воздействие на объем и  структуру денежной массы, платежного оборота, скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные  формы кредитных денег, он может  обеспечить в период перехода России к рынку создание базы для ускоренного  развития безналичных расчетов, внедрения  их новых способов. Все это будет  способствовать экономии издержек обращения  и повышению эффективности общественного  воспроизводства в целом.