Кредит и его роль в развитии экономики

Министерство сельского хозяйства Российской Федерации

Федеральное государственное бюджетное образовательное учреждение

высшего профессионального образования

КУБАНСКИЙ ГОСУДАРСТВЕННЫЙ АГРАРНЫЙ УНИВЕРСИТЕТ

 

 

Кафедра денежного обращения и кредита

 

 

 

 

 

КУРСОВАЯ РАБОТА

 

 

 

 

НА ТЕМУ: "Кредит и его роль в развитии экономики "

 

 

 

 

 

 

 

                Выполнил студент  группы

ФК1101 Степаниди В.С. 
                                                                                           Научный руководитель,               к.э.н., Носова Т.П.

 

 

 

 

 

К защите допускается ___________________________________

Защищена ____________________ Оценка __________________

 

Краснодар-2014

Содержание

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

 

Кредит выступает опорой современной экономики, неотъемлемым элементом экономического развития. Его используют как крупные предприятия и объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые структуры; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное позаимствование вещи или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа.

Кредит относится к числу важнейших категорий экономической  науки. Его изучению посвящены произведения классиков марксизма,  многочисленные работы советских  и  зарубежных  экономистов.  Однако  эта  тема  актуальна, поскольку   кредитные   отношения    в    современных    условиях   достигли наибольшего  развития. 

Цель курсовой работы - раскрыть сущность кредита и охарактеризовать условия и формы кредитования, определить пути развития кредитного рынка РФ.

В рамках поставленной цели, в процессе написания курсовой работы решались следующие задачи:

- раскрыть сущность кредита, как  экономической категории;

- изучить структуру кредита и на этой основе классифицировать формы и виды кредита;

- определить и дать характеристику  функциям кредита;

- рассмотреть особенности кредитного механизма;

- определить понятие кредитной системы страны, обозначить ее элементы.

Объектом исследования курсовой работы является роль кредита в развитии экономики.

В работе применялись общие методы исследования, системный подход, экономический анализ, статистические группировки, а также выборочные статистические обследования.

Источниками для написания работы послужили: статистическая информация, труды российских и зарубежных авторов, учебная литература, статьи из экономических журналов, данные аналитики.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1 Сущность и функции кредита

 

1.1 История  развития кредитного процесса

 

По мере развития кредитных отношений и повышения их роли в жизни общества кредит все больше привлекает к себе внимание научных работников. Сперва экономическая мысль сосредоточивалась преимущественно на самом понятии кредита, на познании его сущности. Начиная с XVIII в. появляются исследования механизма связей кредита с общественным производством, которые открывали путь для формирования сугубо научной теории кредита. На сегодня экономическая наука выделяет две ведущих теории кредита: натуралистическую и капиталотворческую.

Натуралистическую теорию кредита обосновали видные английские экономисты А. Смит (1723-1790) и Д. Рикардо (1772-1823). Этой теории придерживались французские экономисты Ж. Сэй, Ф. Бастия, американский ученный Д. Мак-Куллох и др. Суть этой теории сводится к таким положениям:

1) объектом кредита является временно свободный капитал в натурально-вещественной форме;

2) кредит представляет собой движение натуральных благ и поэтому его роль заключается в перераспределении этих благ в обществе;

3) заёмный капитал реальный, то есть капитал в натурально-вещественной форме;

4) поскольку кредит выполняет  перераспределительную роль, то  коммерческие банки являются всего лишь скромными посредниками;

 5) пассивные операции банков являются первичными по сравнению с активными: сначала аккумулируются свободные средства, а затем происходит размещение их взаймы (6, с.87).

Натуралистическая теория кредита сформировалась и достигла наибольшего признания в эпоху домонополистического капитализма, когда сферу обращения обслуживали преимущественно натуральные (действительные) деньги: золотые монеты и разменные банкноты. В таких условиях исследователи кредитных отношений концентрировали свое внимание преимущественно на натурально-вещественной форме движения стоимости в процессе воссоздания. Поэтому и объект кредита сводили, прежде всего, к материальным благам, а цель и роль кредитных отношений - к перераспределению этих благ в процессе воспроизводства. Своими исследованиями представители натуралистической теории доказали зависимость кредита от производства, а процента - от колебания и динамики прибыли.

 

1.2 Сущность  кредита как категории экономики

 

На поверхности экономических явлений кредит выступает как временное заимствование вещей или денежных средств. При помощи кредита приобретаются товарно-материальные ценности, различного рода машины, механизмы, покупаются населением товары с рассрочкой платежа. Объектом приобретения за счет кредита выступают разнообразные ценности (вещи, товары). Однако «вещное» толкование кредита выходит за рамки политэкономического анализа. Экономическая наука о деньгах и кредите изучает не сами вещи, а отношения между субъектами по поводу вещей. В этой связи кредит как экономическую категорию следует, прежде всего, рассматривать как определенный вид общественных отношений.

Однако кредит - не всякое общественное отношение, а лишь такое, которое отражает экономические связи, движение стоимости.

Сущность кредита в ряде случаев отождествляется с его содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории.

К сущности экономического явления тесно примыкает и его природа, трактуемая как врожденные свойства, естественное состояние, принадлежность кредита к какому-то определенному роду, в данном случае - к стоимости. В широком смысле природа кредита - это не какой-то его отдельный вид, а все кредитные отношения во всем многообразии их форм. Природа кредита - это, следовательно, не только его сущность, но и форма существования.

Сущность кредита тесно связана с его необходимостью и причинами, но и здесь нет тождества. Причина выражает связь кредита с многообразными экономическими процессами. Причина может вызвать разные следствия, вызвать к жизни наряду с кредитом и другие экономические явления, поэтому она не дает исчерпывающей характеристики сущности данной экономической категории (19, с.13).

При выявлении сущности кредита, как и сущности других экономических категорий, важно придерживаться следующих методологических принципов. Их можно свести к следующему.

- все разновидности кредита должны отражать его сущность независимо от той формы, в которой он выступает. Например, ссуда может обслуживать разнообразные долговременные и краткосрочные потребности (затраты на приобретение сырья, материалов, оборудования). Кредит может функционировать во внутреннем и внешнем экономических оборотах, в денежной и товарной формах. Однако независимо от потребностей, которые обслуживает кредит, его суть не меняется, кредит продолжает выражать характерные для него черты.

- вопрос о сущности кредита надо рассматривать по отношению к совокупности кредитных сделок. Если в одной из кредитных сделок заемщик не возвращает ссуду, то это еще не означает, что одно из свойств - возвратность становится не обязательным для кредита как экономической категории. Утрата одного из качеств в той или иной конкретной кредитной сделке не означает, что кредит теряет свою определенность и обособляемость.

- анализ сущности кредита предполагает раскрытие ряда его конкретных характеристик, которые показывают сущность в целом.

Важно при этом, чтобы раскрываемая сущность кредита выражала его целостность, подходила для всех его проявлений.

 

1.3 Функции кредита

 

В российской науке о кредите функция чаще воспринимается как проявление его сущности. Недостаток такого определения состоит в том, что анализ обращен не столько к самой сущности, сколько к проявлению сути кредита. Вместе с тем функция - продолжение анализа сущности. Если структура кредита при этом обращена к его внутреннему строению, взаимодействию его элементов между собой, то функция кредита - это его взаимодействие как целого с внешней средой.

Таким образом, специфическое взаимодействие кредита как целостного процесса выражается функциями в обеспечении микро- и макроэкономического равновесия. В этой связи кредиту как финансовой категории присуще выполнение трёх основных функций:

а) благодаря распределительной функции, формируются централизованные денежные фонды, которые в дальнейшем используются на принципах срочности, платности и возвратности. С помощью кредита осуществляется перераспределение капитала между различными отраслями и предприятиями в соответствии с меняющейся конъюнктурой рынка и необходимостью оптимизации производства.

При этом благодаря кредиту заёмщик обеспечивает дополнительные средства для финансирования своих расходов. Благодаря распределительной функции налоговое бремя более равномерно распределяется во времени, т.е. в период финансирования расходов за счёт государственных займов, налоги не увеличиваются, зато при погашении кредитов, налоги взимаются не только для их уплаты, но и для погашения процентов по задолженности;

б) регулирующая функция. Вступая в кредитные отношения, государство вольно или невольно воздействует на состояние денежного обращения, уровень процентных ставок на рынке денег и капиталов, на производство и занятость. Сознательно используя государственный кредит как инструмент регулирования экономики, государство может проводить ту или иную политику.

Государство регулирует денежное обращение, размещая займы среди различных групп инвесторов. Мобилизуя средства физических лиц, оно уменьшает их платежеспособный спрос. Финансируя производственные затраты, например, инвестиции, происходит сокращение наличной денежной массы в обращении. Операции по купле-продаже ценных бумаг или выдаче кредитов под их залог являются инструментом ликвидности коммерческих банков в стране. Выступая на финансовом рынке в качестве заёмщика государство увеличивает спрос на заёмные средства и тем самым способствует росту цены кредита и соответственно росту процента за кредит. Если в стране достаточно свободных капиталов, эта политика не окажет негативного воздействия. Предъявляя спрос на товары национального производства за счёт позаимствованных за рубежом средств, государство оказывает положительное воздействие на производство, выступая при этом в качестве кредитора и гаранта;

в) контрольная функция государственного кредита является составляющей контрольной функции финансов, однако ей присущи свои особенности:

- она тесно связана с деятельностью  государства и состоянием централизованного фонда денежных средств;

- охватывает движение стоимости в двустороннем порядке, поскольку предполагает возвратность и возмездность получения средств;

- осуществляется не только финансовыми  структурами, но и кредитными институтами. В основном контролируется целевое использование средств, сроки их возврата и своевременность уплаты процентов.

Помимо основных также можно отметить и некоторые другие функции, такие как:

- экономия издержек обращения  путём замены действительных денег кредитными, а также путём развития и ускорения безналичных платежей. Экономия времени обращения ссудного капитала увеличивает время производительного функционирования капитала, обеспечивая расширение производства и рост прибылей;

- ускорение концентрации и централизации капитала. Благодаря привлечению иностранных кредитов ускоряется процесс капитализации прибавочной стоимости, шире становятся границы индивидуального накопления, капиталы предпринимателей одной страны увеличиваются за счёт присоединения к ним средств других стран. Кредит даёт возможность распоряжаться в известных пределах капиталом, собственностью и трудом других стран.

Таким образом, кредит вне зависимости от своей социальной стороны выполняет определенные функции, такие как регулирование объема совокупного денежного оборота, перераспределение денежных средств на условиях их последующего возврата, аккумуляция временно свободных денежных средств. Все эти функции отличаются друг от друга составом участников, объектом ссуд, динамикой, величиной процента, сферой функционирования и т.д.(9, с. 198)