Лизинговые операции в Коммерческих банках Казахстана

связанные с  предоставлением банковских кредитных  карточек.

     Сочетание  платежных и кредитных  операций  способствовало  популярности

этих ссуд.

      Процентные  платежи  по  ним   сравнительно  высоки  –  обычно  на  4-5

процентных пунктов выше  доходов  по  краткосрочным  коммерческим   бумагам.

Примерно в  половине  штатов  США  приняты  законы,  устанавливающие  верхний

предел для  процентных платежей по этим кредитам (в  некоторых  штатах  –  до

15%).

      Широкое  распространение  кредитных карточек  побуждает коммерческие

банки предоставлять  заемщикам  дополнительные  возможности  овердрафта.  По

ссудам в форме  овердрафта  многие  банки  начисляют  повышенные  процентные

платежи.

     Крупнейшие  банки продают  свои  услуги  в  сфере обслуживания  ссуд  и

платежей с  помощью кредитных карточек более  мелким банкам, избавляя  их  тем

самым от крупных  затрат на организацию компьютерных информационных систем.

      К  числу  важных  услуг,  оказываемых  в  настоящее   время  кредитными

учреждениями, относится  лизинг  –  сдача  банками  в  аренду  дорогостоящего

оборудования, машин, транспортных средств. Для осуществления  этих  операций

банки   создают   собственные   лизинговые   отделы     (дочерние    фирмы),

обеспечивающие  прокат производственного оборудования.

     Лизинг  способствовал  существенному   увеличению  компаний  -   клиентов

коммерческих  банков. После завершения срока  лизингового  соглашения  многие

банки  предоставляют  кредит  для  приобретения  (по  остаточной  стоимости)

арендованного   оборудования.   В   США   Федеральная   резервная    система

(центральный  банк) стремиться  обеспечить  определенное  соответствие  между

лизинговыми операциями  и  ссудами  на  приобретение  оборудования.  Поэтому

холдинговым   компаниям   разрешается   брать   на   себя   организацию    и

финансирование  такой аренды, которая предусматривает  почти  полное  списание

стоимости  арендуемого  имущества  –  его  остаточная  стоимость  не  должна

превышать 10% затрат на приобретение этого оборудования.

      В  последние  десятилетия   увеличивается  роль  банков  в   реализации

международных  инвестиционных   проектов,   в   так   называемом   проектном

финансировании. При осуществлении крупномасштабных проектов в  капиталоемких

отраслях  (добывающая  промышленность,  энергетика,  транспорт)   все   чаще

требуется комплексное  финансовое обеспечение.

     Банки  ведут также комиссионные операции, то  есть  выполняют  различные

поручения своих  клиентов за их счет. Такие  поручения  связаны  с  переводом

денег как внутри  одной  страны,  так  и  из  одной  страны  в  другую.  Это

переводные операции, при которых  клиент  поручает  своему  банку  перевести

определенную  сумму со счета  клиента  указанному  адресату.  Когда  операция

совершена, банк высылает или  выдает  документ  о  совершении  перевода.  За

проводимую операцию банк взимает комиссию.

     Особая  разновидность комиссионных операций  –  доверительные  операции,

состоящие в  том, что банк по поручению  клиентов  берет  на  себя  хранение,

передачу управление определенным имуществом, выраженным как в  деньгах,  так

ив ценных бумагах.

     К  комиссионным относятся также  торгово-комиссионные операции –   покупка

и продажа по поручению клиента драгоценных  металлов  и  драгоценных  камней,

покупка и продажа ценных бумаг и т. д.

      Разновидностью посреднических  операций  являются  трастовые   операции

банков. Наиболее распространенная форма владения собственностью в странах  с

развитой рыночной экономикой – наличие акций, облигаций  и денежных  средств.

По мере увеличения количества финансовых  инструментов  и  суммы  финансовых

активов  коммерческие  банки   расширяют   трастовые   операции.   Трастовые

департаменты  банков – одни из наиболее  развитых  подразделений  современных

транснациональных  банков.  В  зарубежных  странах  трастовые   департаменты

коммерческих   банков   действуют   по   поручению   клиентов   на    правах

доверительного  лица  и  осуществляют  операции,  связанные  в  основном   с

управлением  денежной  собственностью   клиентов   и   другими   финансовыми

инструментами.

     Инкассовые  операции – это операции по  получению  банками  для   клиентов

денег по их поручению  и за  их  счет  по  различным  документам.  Инкассовые

операции  осуществляются  с  чеками,  векселями,  товарными документами   и

ценными бумагами. При инкассировании ценных бумаг  клиент передает  их  банку

для реализации на рынке той страны, где они  эмитированы.

     Получил  также распространение комплекс  услуг,  известный  в  банковской

практике под  названием "факторинг", то есть (в узком смысле  слова)  покупка

банком или  его дочерней специализированной  компанией  платежных  требований

клиента.  Тем  самым  банк  практически  берет  на  себя  посредническую   и

предоставляет  дополнительные   (по   сравнению   с   простым   коммерческим

кредитованием) услуги, взимая за них комиссионные.

      В  современных  условиях  сфера  факторинговых   операций  значительно

расширилась, включив  в себя ведение бухгалтерских  счетов  компании-клиента,

организацию транспортировки продукции и ее сбыта, страхование и  т.д.  Банк,

осуществляющий  факторинговое   обслуживание,   информирует   покупателя   о

возможностях  перехода к более выгодным формам  расчетов,  помогает  клиентам

наиболее полно  использовать при  заполнении  своих  деклараций  существующие

налоговые льготы,  предоставляет  доверительные  услуги  и  т.д.  Крупнейшие

банки   предлагают   крупным   транснациональным    компаниям    комплексное

обслуживание  их текущих расчетов по международным  операциям: сбор  платежей,

погашение требований,  выплата  зарплаты  и  т.д.   Денежные  поступления  и

расходы  по  всем  этим  операциям  могут  сводиться  в  едином  балансе  (в

пересчете на выбранную  клиентом валюту).

     Банки  играют важную роль в  разработке  и  последующем  распространении

научно-технических   нововведений,   обеспечивая   механизм   финансирования

рискового (венчурного) бизнеса  в  наукоемких  отраслях.  Для  этого  многие

коммерческие  банки  США  выделили  из  своего  состава  дочерние  венчурные

финансовые  компании,  а  западноевропейские  банки  создают  особые   фонды

венчурного    капитала.    Материальная    заинтересованность    банков    в

финансировании  рискового бизнеса основана на перспективе  получения  крупной

учредительной прибыли при выходе акций венчурной компании на фондовую  биржу

или включении  этих акций в сферу организованного  оборота.

                  

3. Новые банковские  продукты и услуги.

                          

3.1. Пластиковые  карты. 

     Механизм  функционирования  системы электронных расчетов  основан на

применении пластиковых  карточек и включает в себя  операции,  осуществляемые

при помощи банкоматов, электронные системы  расчетов  населения  в  торговых

организациях,  системы  банковского  обслуживания  клиентов  на  дому  и  на

рабочем месте.

Пластиковая карточка – это обобщающий термин, который  обозначает  все  виды

карточек, различных  по назначению, набору оказываемых  с  их  помощью  услуг,

так и по своим  техническим возможностям и организациям, их выпускающим.

     Важнейшая  особенность всех пластиковых  карточек независимо  от  степени

их совершенства состоит в  том,  что  на  них  хранится  определенный  набор

информации, используемый в различных прикладных программах.  Карточка  может

служить пропуском  в здание, средством доступа к компьютеру,  водительским

удостоверением, использоваться для оплаты телефонных  разговоров  и  т.д.  В

сфере  денежного  обращения   пластиковые   карточки   являются   одним   из

прогрессивных средств организации безналичных расчетов.

     В   процессе  формирования  системы   электронных  денежных  расчетов  на

Западе была создана организация ISO (International Standarts  Organisation),

которая разработала  определенные стандарты на внешний  вид пластиковых  карт;

порядок нумерации  (образования)  счетов;  формат  магнитных  полос;  формат

сообщения, посылаемого  владельцу карточки   о  его  операциях.  Членами  ISO

являются такие  крупные эмитенты карточек, как VISA, Master  Card,  American

Express.

     В  настоящее время более 200 стран мира используют пластиковые карты в

платежном обороте, что позволяет сделать вывод  о том, что пластиковые  карты

являются важнейшим  элементом так называемой  «технологической  революции»  в

банковском деле.  Именно  пластиковые  карточки  в  ряде  случаев  выступают

ключевым элементом  электронных банковских (и других) систем.  Они  вышли  на

передовые позиции  в организации  денежного  оборота  индустриально  развитых

стран Запада, постепенно вытесняя чеки и чековые книжки.

      Все  пластиковые  карточки,  предназначенные   для   расчетов,   могут

подразделяться  на личные  и  корпоративные.  Банки  выдают  личные  карточки

частным лицам: своим платежеспособным клиентам, а  также другим  лицам  после

анализа «кредитной истории» последних и открытия ими текущего счета в этом

банке либо внесения страхового  депозита.  Корпоративные  карточки  выдаются

юридическим  лицам  под  их  гарантии  и  обеспечение  также  после  анализа

платежеспособности   юридического    лица.    Пользоваться    корпоративными

карточками могут  сотрудники организации, получившей карточку.

     По  функциональному признаку их  можно  условно  разделить   на  несколько

групп: