Операции по вкладам населения

МИНИСТЕРСТВО  ОБРАЗОВАНИЯ И НАУКИ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

 

федеральное государственное  бюджетное образовательное учреждение высшего профессионального образования  «Алтайский государственный университет»

 

филиал федерального государственного бюджетного образовательного учреждения  высшего профессионального  образования «Алтайский государственный  университет» в г. Камень-на-Оби

 

отделение среднего профессионального  образования

 

 

 

 

 

ОПЕРАЦИИ ПО ВКЛАДАМ НАСЕЛЕНИЯ

(контрольная работа)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Выполнил(а) студент(ка)

2 курс, группа 2211/сп

Вера Владимировна Новичкова

______________________

(подпись)

 

Проверил преподаватель:

Ольга Федоровна Галайда

______________________

(подпись)

_________________200__г.

 

Оценка ________________

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

г. Камень-на-Оби  2012

ОГЛАВЛЕНИЕ

 

ВВЕДЕНИЕ……………………………………………………………….….3

РАЗДЕЛ 1 ОПЕРАЦИИ ПО ВКЛАДАМ  НАСЕЛЕНИЯ……………….....4

1.1Виды вкладов принимаемые от населения документы, принимаемые при оформлении вклада…………………………………………………….........4

1.2Операции по вкладам населения……………………………………..….5

РАЗДЕЛ 2 ПОРЯДОК РАСПОРЯЖЕНИЯ ВКЛАДАМИ………………...8

РАЗДЕЛ 3 КАССОВЫЕ ОПЕРАЦИИ В БАНКАХ.………………….…..13

РАЗДЕЛ 4 КОНСУЛЬТИРОВАНИЕ КЛИЕНТОВ……………………….14

ЗАКЛЮЧЕНИЕ……………………………………………………………..15

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ И ЛИТЕРАТУРЫ….16

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

ВВЕДЕНИЕ

 

Специфика банковского учреждения как одного из видов коммерческого  предприятия состоит в том, что  подавляющая часть его ресурсов формируется не за счет собственных, а за счет заемных средств. Возможности  банков в привлечении средств  не безграничны и регламентированы со стороны центрального банка в  любом государстве.

Основную часть ресурсов банков формируют привлеченные средства, которые покрывают до 90% всей потребности  в денежных средствах для осуществления  активных банковских операций. Коммерческий банк имеет возможность привлекать средства предприятий, организаций, учреждений, населения и других банков в форме  вкладов (депозитов) и открытия им соответствующих  счетов.

Актуальность выбора темы работы  заключается в том, что наибольшая часть банковских ресурсов образуется при проведении банком депозитных операций, от эффективности и правильности организации которых зависит в конечном итоге устойчивость функционирования любой кредитной организации.

Целью написания контрольной  работы является изучение порядка организации  и учета депозитных операций коммерческого  банка. Исходя из данной целевой установки, в работе решается ряд задач:

• описать виды вкладов, их открытие, закрытие и ведение;
• изучить порядок распоряжения вкладом;
• рассмотреть кассовые операции;
• изучить правила консультирования клиентов.

 

 

 

 

 

 

РАЗДЕЛ 1 ОПЕРАЦИИ ПО ВКЛАДАМ  НАСЕЛЕНИЯ

 

1.1 В и д ы         в к л а д о в     п р и н и м а е м ы е      о т       н а с е л е н и я,  д о к у м е н т ы    п р и н и м а е м ы е    п р и о ф о р м л е н и и   в к л а д а

 

В настоящее время в  Сбербанке существует много разных вкладов, которые помогают людям  делать накопления и сберегать накопленные  средства.

В Каменском отделении  Сбербанка России №176 открываемые  вклады для населения приведены  в таблице 1.

Таблица 1. Виды вкладов для  населения

Название вклада	Краткая характеристика	Ставка в рублях  (в % годовых)	Cтавка в долларах США  (в % годовых)	Cтавка в евро  (в % годовых)
Вклад «Сохраняй»	Для получения максимального  дохода	5,15-8,75	1,35-4,00	1,25-4,50
Вклад «Пополняй»	Для создания накоплений и получения дохода	5,10-8,00	1,35-3,75	1,25-4,25
Вклад «Управляй»	Для получения дохода и использования части вклада	4,55-7,25	1,30-3,55	1,10-4,1
Вклад «Подари жизнь»	Для получения дохода и участия в благотворительной  программе	8,00	-	-
Вклад «Мультивалютный  Сбербанка России»	Для получения дохода в виде процентов по вкладу и дополнительного дохода за счет колебания курсов валют	0,01-6,80	0,01-3,40	0,01-3,75

 

Документы, принимаемые при  оформлении вклада:

Документом, который устанавливает  взаимоотношения между вкладчиком и банком, а также определяет основные условия вклада, является договор  банковского вклада. Договор оформляется  при открытии счета по вкладу наличными деньгами и если клиент предъявит  документ удостоверяющий его личность.

Вкладчик  заполняет необходимые  реквизиты договора банковского  вклада и подписывает его. Если счет открывается вносителем или представителем вкладчика, то при заполнении договора он указывает фамилию, имя и отчество лица, на имя которого открывается счет по вкладу, страну, где вкладчик постоянно проживает.

Договор оформляется в  двух экземплярах, один из которых выдается вкладчику, а второй хранится в банке.

В договорах по вкладам, вносимым на определенный срок, указывается  дата окончания основного срока  хранения и дата возврата вклада.

По каждому вкладу оформляется  карточка лицевого счета.

По каждому счету вкладчику  выдается сберегательная книжка, в  которой отражаются все операции по вкладу.

 

1.2 О п е р а ц и и   п о   в к л а д а м    н а с е л е н и я

 

Операции по вкладам населения  могут быть: открытие и закрытие вклада, пролонгация, приходные и  расходные операции, капитализация  процентов, дополнительные приходы.

Пролонгация вклада - это одно из условий, предлагаемых банками по вкладам для населения, на основании которого и включается в договор вклада продление его действия по окончанию срока хранения вклада.

Существует два вида пролонгации вклада:

• автоматическая пролонгация вклада, которая оговаривается в договоре вклада;

• не автоматическая пролонгация вклада – оформляется дополнительным соглашением, но этот вид пролонгации в банковской практике встречается крайне редко.

Капитализация процентов  — причисление процентов к  сумме вклада, позволяет в дальнейшем осуществлять начисление процентов  на проценты. Начисление процентов  на проценты, используемое в некоторых  видах банковских вкладов, или при  наличии долга проценты, которые  включаются в сумму основного  долга, и на них также начисляются  проценты. То же, что и сложный  процент. Проценты по вкладу с капитализацией могут начисляться ежедневно, ежемесячно, ежеквартально и ежегодно. Если их не выплачивают, то прибавляют к сумме  вклада. И в следующем периоде  проценты будут начислены уже  на большую сумму.

Рассмотрим все выше перечисленные  операции по вкладу на примере вклада «Сохраняй».

Условия по вкладу:

1)для начала пользования достаточно 1 тысячи рублей. Индивидуальный срок вклада, который необходим именно Вам, с точностью до дня в диапазоне от 1 месяца до 3 лет включительно;

2)по окончании срока вклада Вам не потребуется посещать отделение Банка, вклад будет автоматически пролонгироваться на первоначальный срок по ставке, действующей по данному вкладу на момент пролонгации;

3)количество пролонгаций не ограничено;

4)проценты начисляются квартально, а не в конце срока вклада.

Пример: Открыт вклад 01.01.2011г. на 1 год под 8% годовых, сумма 10 000 рублей. Капитализация проходит ежеквартально. Пролонгация вклада автоматическая. 15.08.2011г. приход на 2000 руб., а 16.09.2011г. расход на 1500 руб. При нарушении срока закрытия вклада банк оплачивает ½  часть.

Решение:

1. Капитализация процентов 01.04.2011г.: 10 000*8%*91/366=198,9

10 000+198,9=10 198, 9

2. Капитализация процентов 01.07.2011г.: 10 198,9*8%*91/366=202,9

Приход 2000 руб. 15. 09.2011г.: 2000*8%*47/366=20,6

10 198,9+202,9+20,6=10 502,4

3. Капитализация процентов 01.10.2011г.: 10 502,4*8%*92/366=211,2

Расход на 1500 руб. 16.10.2011г.: 1500*8%*78/366=25,6

10 502,4+211,2-25,6=10 688

4. Капитализация процентов 01.01.2012г.: 10 688*8%*92/366=214,93

10 688+214,93=10 902,93

5. Капитализация процентов 01.04.2012г.: 10 902,93*8%*90/365=215,1

10 902,93+215,1=11 118,03

6. Капитализация процентов 01.07.2012г.: 11 118,03*8%*91/365=221,75

11 118,03+221,75=11 339,78

7. Вкладчик закрывает счет 23.07.2012г.

Капитализация процентов 22.07.2012г.: 11 339,78*8%*21/366=52,05

11 339,78+52,05=11 391,83

8. 11 391,83*4%=455,67;   11 391,83-455,67=10  936,16 (получит вкладчик)

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

РАЗДЕЛ 2 ПОРЯДОК РАСПОРЯЖЕНИЯ ВКЛАДАМИ

 

Операции по открытию вклада, выдачи сумм со вклада и внесение суммы по вкладам в рублях и в иностранной валюте оформляются по предъявлению физическими лицами своих паспортов. 

Согласно действующему законодательству в отношении вкладов несовершеннолетним гражданам существует ряд ограничений.

Опека-форма устройства несовершеннолетних граждан, не достигших 14 лет и совершеннолетних граждан, признанных в судебном порядке не дееспособными вследствие психического расстройства, законным представителем является опекун, который назначается органами опеки и попечительства.

Попечительство-форма устройства несовершеннолетних граждан от 14 до 18 лет и совершеннолетних граждан, ограниченных судам в дееспособностях. Законным представителем является попечитель, назначаемый органами опеки и попечительства.

Вкладами, внесенными на имя  несовершеннолетних, распоряжается  до достижения 14 лет (любой из родителей, усыновителей) с письменного разрешения органа опеки и попечительства.

По достижению несовершеннолетних 14 возраста сам совершеннолетний распоряжается  вкладами, если есть письменное соглашение родителей и органа опеки и  попечительства.

Несовершеннолетние от 14 до 18 лет самостоятельно распоряжаться  вкладом, внесенным им самим, а также  вкладами, которые перечисляются заработными платами и иные денежные доходы, полученные им от предприятий, учреждений, где несовершеннолетний работал или учиться.

Вкладчик вправе оформить доверенность по вкладу в рублях и  иностранной валюте, доверенность может быть оформлена структурным подразделением банка, в котором открыт счет по месту жительства, работы, учебы или  в стационарном лечебном заведении. У нотариуса  или у лица, который имеет соответствующие полномочия.

Вкладом совершеннолетнего  дееспособного вкладчика может  распоряжаться сам вкладчик, либо доверенное лицо, при предъявлении доверенности.

Вкладом совершеннолетнего  не дееспособного вкладчика распоряжается  опекун и для совершения расходной  операции требуется предварительное  письменное распоряжение органа опеки  и попечительства.

Вклады совершеннолетнего  вкладчика признанного судом  ограниченно дееспособным распоряжается  сам вкладчик с письменного согласия попечителя и для совершения расходных  операций также требуется письменное разрешение органа опеки и попечительства.

Вкладом совершеннолетнего  вкладчика, над которым вследствие состояния здоровья установлено попечительство в форме патронажа вкладом распоряжается сам вкладчик.

Совершеннолетний вкладчик состоящий под попечительством, в следствии признания его судом, ограниченно дееспособным вкладом распоряжается с письменного согласия попечителя для совершения расходной операции вкладчик должен предъявить письменное предварительное разрешение органа опеки и попечительства, но вкладчик не вправе оформлять завещание или доверенность.