Основные факторы, которые коммерческие
банки учитывают при установлении
платы за кредит, следующие:
1. ставка рефинансирования по
кредитам, которые Центральный Банк РФ
предоставляет коммерческим банкам;
2.средняя процентная ставка по межбанковским
кредитам, то есть за ресурсы, получаемые
у других коммерческих банков для своих
активных операций;
3. средняя процентная ставка, уплачиваемая
банком своим клиентам по депозитным
счетам различного вида;
4. структура кредитных ресурсов банка
(чем выше доля привлеченных средств, тем
дороже должны быть кредиты);
В соответствии с кредитным договором
проценты могут быть простыми и сложными,
обычными (уплачиваемыми в пределах срока
пользования кредитом) и повышенными (которые
взыскиваются при нарушении срока погашения
кредита). Кредитный
договор (как и любой документ) требует
должного оформления с тем, чтобы избежать
всякого рода осложнений при его реализации,
рассмотрении в суде или даже возможной
фальсификации. Для этого существует ряд
правил, которые следует неукоснительно
соблюдать:
1) договор, текст которого можно уместить
на двух страницах, следует делать с оборотом
на одном листе;
2) если у договора более двух страниц,
то каждую из них следует парафировать
(то есть подписать инициалами лиц, уполномоченных
на его заключение), все страницы следует
пронумеровать, прошнуровать и скрепить
печатями обеих сторон на обороте последней страницы;
3) любые сделанные в тексте исправления
следует оговорить, удостоверив эти оговорки
подписями и печатями сторон. См. Приложение 1 и 1.2.
3. Определение максимальной
суммы выдачи кредита.
Для того чтобы определить максимальную
сумму кредита, банк проводит анализ легальности
ведения коммерческой деятельности. Для
этого соотносится официальный размер
выручки и реальные цифры. Несоответствие
данных показателей
является актуальной проблемой для малого
и среднего бизнеса в России. Банковские
учреждения могут применять разные подходы
для определения легальности
ведения коммерческой деятельности, однако
главный критерий остается
неизменным - чем выше размер желаемой
суммы кредита, тем более высоким
должен быть показатель легальности. В
общих чертах, соотношение показателей
находится в определенной зависимости: - для кредита
на сумму до 10 млн. рублей показатель легальности
должен равняться
не менее 20-25%;
- для кредитной суммы более 10 млн. рублей
- более 50%;
- для кредитных суммы более 100 млн. рублей
- процентное значение легальности
должно превышать 75%. Для получения кредита на приобретение
основных средств, его максимальная
сумма определяется как произведение
среднемесячной выручки и желаемого периода кредита, с учетом
доли заемных средств в балансе организации,
коэффициента легальности бизнеса и наличия
залога. Критерии
определения максимальной
суммы кредита для бизнеса В качестве
примера, рассчитать максимальную
кредитную сумму можно так: компания
«А» отправила заявку в банк на получение кредита (для приобретения производственного
оборудования) на сумму 30 млн. рублей на
срок 5 лет. Сведения об
организации:
- чистая
прибыль за год
- 20 млн. рублей.
- итог
баланса (общая стоимость активов) - 120
млн. рублей.
- заемные средства - 40 млн. рублей. Их доля в балансе
- 30%.
- залог - производственный
цех и оборудование,
стоимость которых составляет 50 млн. рублей. Данные обстоятельства
финансового состояния потенциального
заемщика позволяют
сделать вывод о предоставлении кредита
в запрошенном размере с практически полной
вероятностью. Таким образом,
для того, чтобы оценить размер максимальной
суммы, которая может быть предоставлена
компании на кредитных условиях, банком
проводится детализированный анализ экономического
состояния потенциального кредитополучателя с учетом ключевых аспектов:
- оценка прибыльности;
- анализ структуры и состава баланса;
- анализ потенциала и легальности ведения
коммерческой деятельности;
- подтверждение кредитоспособности за
счет залога.
4.Составление графика погашения
основного долга и процентов. Кредит - движение ссудного
капитала, основанное на принципах срочности,
платности, возвратности. Возврат или
погашение кредита может осуществляться
единовременной выплатой или периодическими
платежами, производимыми через равные промежутки
времени (например, по месяцам). Используя
средства Microsoft Excel, научиться составлять
графики погашения долга и оценивать привлекательность условий кредитования
для заемщика. В первом случае, для того
чтобы определить какую сумму должен заемщик
вернуть кредитору (наращенная сумма), нужно воспользоваться
формулами простых или сложных процентов,
рассчитанных декурсивным или антисипативным
способами. Во втором случае важно
знать размер выплаты в каждый конкретный
период (например, размер месячного платежа).
Ряд последовательных фиксированных платежей,
производимых через равные промежутки
времени, образуют поток платежей или
финансовую ренту (аннуитет). Рента
характеризуется следующими параметрами:
- член ренты -- величина каждого отдельного
платежа;
- период ренты -- временной интервал между
двумя платежами;
- срок ренты -- время от начала реализации
ренты до момента начисления последнего платежа;
- процентная ставка -- ставка, используемая
для расчета наращения платежей, составляющих
ренту. Кроме перечисленных параметров
рента может характеризоваться: количеством
платежей в течение года, частотой начисления
процентов (т.е. количеством периодов в
году, когда начисляются проценты), моментом
производства платежей (в начале, середине или
в конце года) и др. На практике используются
различные способы погашения долга с использованием
аннуитета. Основные из них: - погашение
долга равными выплатами основного долга;
- погашение долга равными срочными уплатами.
5. Оформление кредитного
договора
Оформление кредитной сделки
происходит путем заключения кредитного
договора между кредитором и заемщиком.
При коммерческом кредитовании отношения
часто оформляются выпиской простого
или переводного векселя. Наиболее сложным юридическим
документом является банковский кредитный
договор. В кредитном договоре фиксируются
все основные условия кредитования, которые
были установлены на этапе принятия решений:
цель, срок, размер, процентная ставка режим использования
ссудного счета, порядок погашения суммы
основного долга и процентов по нему, виды
и формы проверки обеспечения, объем информации,
предоставляемой заемщиком, а так же прочие
условия.
Договор о предоставлении кредита составляется
исключительно в письменной форме. Если
заемщик согласен с условиями кредита,
он передает банку свое подтверждение, после чего считается,
что кредитный договор вступает в силу. В
банке для контроля за выполнением условий
договора и ходом погашения кредита формируется специальное
кредитное досье, где сосредоточена вся
документация по кредитной сделке и все
необходимые сведения о заемщике. Документы
группируются следующим образом:
- материалы по кредиту: копия кредитного
договора, долговых обязательств, гарантийных
писем и т.д.;
- финансово-экономическая информация:
финансовые отчеты, аналитические таблицы,
налоговые декларации, бизнес-план и т.д.;
- материалы о кредитоспособности клиента:
аналитические отчеты кредитных агентств,
сведения, полученные от других банков,
телефонные запросы и т.д.;
- документы по обеспечению кредита: свидетельства
о залоге, документы о передаче прав по вкладам и ценным
бумагам, закладные и т.д.;
- переписка по кредиту: переписка с клиентами,
записи телефонных разговоров и т.д. Кредитор
и заемщик заключают между собой кредитный
договор, в котором договаривающиеся стороны
принимают взаимные обязательства. Банк-кредитор
обязуется предоставить денежные средства
в кредит в размере и на условиях, предусмотренных
договором, а заемщик - возвратить полученную
денежную сумму и уплатить проценты по
ней. Согласно действующему законодательству
кредитный договор обязательно заключается
в письменной форме, в противном случае
он будет признан недействительным. Структура
кредитного договора законом не регламентируется,
и на практике он имеет следующие разделы:
1. вводная часть;
2. общие положения;
3. предмет договора;
4. условия предоставления кредита;
5. условия и порядок
расчетов;
6. права и обязанности
сторон;
7. прочие условия;
8. юридические адреса,
9. реквизиты и подписи сторон. Кредитный
договор начинается вводным разделом,
в котором зафиксированы
дата и место подписания сделки. Во вводной
части устанавливаются стороны
сделки: «Банк» и «Заемщик». Здесь необходимо
обратить внимание на правильное
написание этих
понятий и нужно отказаться от каких-либо сокращений. Критерием в этом случае
должны служить официальные наименования
сторон, указанные в свидетельствах о
регистрации и выдаче лицензии. К тому
же подробное и точное
название предприятия-заемщика
позволяет кредитору убедиться в том,
что заемщик действительно
является юридическим лицом и осуществляет
свою деятельность на законном основании.
При заключении кредитного договора стороны должны внимательно следить
за тем, чтобы этот документ был подписан законными представителями обеих
сторон, заключающих договор на предоставление кредита. Среди лиц, уполномоченных
заключать кредитные договоры,
выделяют: органы юридического лица; поверенные;
коммерческие представительства.
Подписание кредитного договора со стороны
юридического лица-заемщика, не имеющего соответствующих
полномочий, всегда влечет признание
кредитного договора недействительным.
Дело в том, что заемщик может одобрить
заключенную сделку
после ее подписания. Это порождает у заемщика
соответствующие права и обязанности
перед банком-кредитором.
Такое последующее
одобрение может быть выражено двумя способами:
1) совершение действий, которые будут
признаны как последующее одобрение сделки;
2) подтверждение сделки в письменной форме.
Договор считается заключенным, когда
сторонами достигнуто согласие по всем
его существенным условиям. В разделе
«Предмет договора» фиксируется договор сторон о сумме предоставляемого
кредита. Сумма кредита определяется финансовыми потребностями и возможностями
кредитора и заемщика и чаще всего носит
индивидуальный
характер. К существенным условиям сделки
относятся суммы кредита, сроки и цели
кредита и другие условия.
В договоре фиксируется срок сделки, который
определяет временные границы пользования
кредитом, погашения основной суммы кредита и процентов.
В соответствии с положениями срок кредита
наступает на следующий день после календарной
даты с момента заключения договора. В
кредитном договоре должны быть четко
определены даты
получения и возврата кредита. Относительно
момента получения кредита возможны два
варианта, когда: счет заемщика находится в банке-кредиторе
или этот счет находится в другом банке.
Если счет заемщика находится в том же
банке, который представляет кредит, или
если выдача
кредита осуществляется из кассы банка,
то разрыва во времени между списанием
соответствующей суммы с корреспондентского
счета банка и занесения ее на счет клиента
(или выдачи из кассы),
как правило, не бывает. Однако если счет
заемщика находится в другом банке, то
дата выдачи кредита может определяться
двояко с момента: снятия денег
с корреспондентского счета банка или
зачисления
денег на расчетный счет клиента. В договоре
стороны определяют порядок предоставления
кредита заемщику,
что имеет практическое значение для выяснения
даты, с которой начинают
начисляться проценты и отсчитываются
сроки пользования кредитом. Обычно заемщик
соглашается на то, что в кредитном договоре
фиксируется условие,
в соответствии с которым под датой выдачи
кредита понимается дата списания
денег с корреспондентского счета. В этом
случае заемщик зависит от своевременного
поступления заимствованных средств на
его счет и в договоре следует
либо оговаривать условия продления срока
возврата средств в случае их несвоевременного
поступления, либо предусматривать соответствующие
механизмы
оплаты задержки в поступлении средств
на счет заемщика.
Поэтому заемщик должен настаивать на
том, чтобы банк принял на себя обязательство
в течение нескольких рабочих дней от
даты подписания договора открыть ссудный
счет и предоставить заемщику путем зачисления всей суммы кредита на расчетный
счет последнего. Предоставление кредитов
в иностранной валюте, а не в рублях, имеет свои особенности. В денежном обязательстве
может быть предусмотрено также,
что оно подлежит оплате в рублях в сумме,
эквивалентной определенной сумме в иностранной
валюте или в условных
денежных единицах. В этом случае сумма,
подлежащая оплате в рублях, определяется
по официальному курсу соответствующей
валюты или условных денежных единиц на
день платежа, если новый
курс или иная дата его определения не
установлена законом или согласованием сторон. В кредитных договорах очень
часто предусматривается целевое использование кредита. Заемщик обязан
использовать финансовые средства на
цель, указанную в кредитном
договоре.
6.Оформление Межбанковского
кредита МБК является одним из самых
распространенных способов работы банков
по распределению ресурсов между собой.
Эти операции находят свое отражение на счетах 320 и 313 плана
счетов бухгалтерского учета в кредитных
организациях Российское Федерации (размещение
и привлечение средств соответственно).
Что касается организации работы, то можно
выделить два основных вида оформления
сделок:
- разовые кредитные договоры
- работа по генеральным соглашениям о
сотрудничестве на рынке МБК. Кредитные
договоры (разовые) - это классическая
форма оформления подобных сделок не только между
банками. Банк, желающий получить кредит
у другого банка, обращается в этот
банк с просьбой о предоставлении кредита
и представляет стандартный пакет документов,
который содержит:
1. устав банка-заемщика;
2. лицензию на совершение банковских
операций;
3. карточку с образцами подписей уполномоченных
сотрудников банка;
4. баланс;
5. нормативы банковской ликвидности;
6. процентную ставку
7. дату выдачи и возврата кредита
Состав пакета документов определяется
банком-кредитором. При принятии решения
о предоставлении кредита начинается
оформление кредитного договора. Текст договора, как
правило, исходит от банка-кредитора. Банк-заемщик
подписывает два экземпляра договора, составляет
срочное обязательство и представляет
их кредитору, который, в свою очередь,
подписывает договор. В результате
у банка-кредитора остается один экземпляр
кредитного договора и срочное обязательство,
подписанное заемщиком. У банка-заемщика
на руках остается другой экземпляр подписанного
обеими сторонами договора. На этом оформление
сделки завершается. Оформление сделки по
описанной процедуре является очень трудоемким
занятием. Сам процесс подписания кредитного
договора отнимает немало времени, и банки,
заключающие много сделок в течение одного
дня, этот подход не всегда устраивает.
Для сокращения временных затрат на оформление
сделок было разработано специальное
соглашение между банками о принципах
работы на рынке МБК. Обязательным документом
по кредитному договору и соглашению выступают срочное
обязательство. Этим обязательством
оформляются получение каждой суммы кредита
в рамках генерального соглашения (кредитного
договора). Сделка считается заключенной
в момент получения стороной направившей
оферту ответа другой стороны (акцепта),
причем ответ стороны о согласии заключить сделку
на условия отличных от предложенных другой
стороной не является акцептом. Такой ответ
является отказом от акцепта и в то же
время новой офертой. При предоставлении межбанковского
кредита кредитор по требованию заемщика
передает ему по факсу копию платежного
поручения с отметкой об исполнении. В свою очередь заемщик
передает срочное обязательство, а также
обязуется передать по факсу в день возврата
средств копию платежного поручения, согласно
которого были возвращены кредит и сумма
начисленных процентов. Срочное обязательство
является одновременно подтверждением
заключения сделки. После получения
кредита банк-заемщик регулярно предоставляет
банку-кредитору свою отчетность, сведения
о кредитах, полученных в других банках, сообщает
о соблюдении нормативов ликвидности,
установленных Центральным Банком РФ.
Аналитические службы банка-кредитора
постоянно отслеживают финансовое состояние
банков, с которыми идет сотрудничество
на рынке межбанковских кредитов, а также
устанавливаемые для каждого банка размеры
кредита в зависимости от степени надежности
заемщика. В
течении действия соглашения стороны
каждый месяц предоставляют друг другу
балансы и экономические нормативы. При
рассмотрении предложения на получение межбанковского
кредита, кредитор вправе требовать от
заемщика баланс на последнею отчетную дату,
подписанный и скрепленный печатью. Стороны
обязуются сохранять строгую конфиденциальность
информации относительно сделок и признают
юридическую силу документов передаваемых
в электронном виде наравне с оригиналом. В
кредитном договоре определяется размер
процентной ставки. В его основе лежат рыночные ставки,
которые зависят от спроса и предложения
на кредитные ресурсы. Уровень процентной ставки
по межбанковским кредитам зависит от
срока вида и валюты кредита. Процент
за пользование кредитом начисляется
за каждый календарный день пользования
МБК, начиная с даты зачисления средств
на корреспондентский счет кредитора. Согласованные дилерами
при заключении сделки проценты выплачиваются
в конце срока одновременно, с возвратом
суммы МБК в рамках генерального договора
не предусматривается. Погашение МБК производится
одной суммой в конце срока кредита. В случае,
если полученная сумма от заемщика
не достаточна для погашения задолженности
по основному долгу и процентов. Кредитор имеет право,
в первую очередь, исходя из полученных
средств заемщика, погасить сумму по
неустойке, затем основной процент по
МБК, а оставшаяся сумма направить
в погашение МБК независимо от порядка
погашения указанного в платежном поручении
заемщика. Досрочный возврат МБК или его
части допускается только с письменного
согласия кредитора. В случае досрочного
погашения МБК или его части без письменного
соглашения кредитора проценты начисляются и уплачиваются
за весь период его использования установленный
соответствующей сделкой. Условия
кредитных сделок по межбанковским кредитам
зависят от сотрудничества, от банка, которому
впервые предоставлена межбанковский
кредит требует более детальные расшифровки
балансовых данных и их подтверждение аудиторской
компанией, более надежные гарантии обеспечения
возвратности кредита. Кредит предоставляется
под более высокий процент на меньшие
сроки. Сумма кредита ограничивается размером
собственного капитала банка-заемщика.
7. Оформление образовательного кредита Во-первых,
заемщик должен соответствовать стандартным
требованиям банка:
- быть Гражданином Российской Федерации;
- быть в возрасте не моложе 14 лет;
- иметь стаж работы не менее 6 месяцев
на текущем месте работы;
- учащимся в возрасте до 18 лет, а также
достигшим 18-летнего возраста, но не имеющим
постоянного источника дохода - наличие созаемщиков. Во-вторых,
соблюдать дополнительные требования
по кредитованию. Наиболее хлопотным и ответственным
для студента считается дополнительное
требование Сбербанка России по образовательному
кредиту в виде подтверждения соответствующей справкой из образовательного
учреждения факта обучения:
- при выдаче второй и последующей частей
кредита;
- не реже одного раза в год -- в течение
периода, на который по желанию
- заемщика предоставлена отсрочка в погашении
основного долга. А
основные условия образовательного кредита
следующие:
- кредит предоставляется только в рублях;
- процентная ставка по кредиту - 12 % "годовых";
- срок кредитования - до 11 лет, включая
срок обучения;
- максимальная сумма образовательного
кредита Сбербанк - складывается из платежеспособности
Заемщика/Созаемщиков, предоставленного
обеспечения и не может превышать 90% стоимости
обучения";
- минимальный размер кредита -- 45 000 рублей;
- обеспечение по кредиту в виде поручительства
физических лиц или залога имущества;
- кредиты выдаются в безналичном порядке,
т.е. прямым перечислением на счет образовательного
учреждения.
При сроке возврата кредита на образование
не превышающем 11 лет на период обучения
представляется отсрочка по погашению
основного долга, но производится ежемесячная оплата
процентов. Отсрочка не может превышать
5 лет, но надо помнить, что такая отсрочка
увеличивает расходы по погашению процентов.
Образовательный кредит выдается при
представлении следующих документов:
- заявление-анкет;
- паспорт заемщика/созаемщиков, поручителей
и залогодателя;
- договор о подготовке специалиста, заключенный
с образовательным учреждением;
- копия лицензии образовательного учреждения
на право ведения образовательной деятельности в сфере
профессионального образования;
8.Оформление потребительского
кредита
Потребительские кредиты один из самых распространенных
видов кредитования. Существуют целевые
потребительские кредиты и потребительские
кредиты наличными средствами.
И если с целевыми кредитами, каждый из
нас сталкивался, хотя бы раз в жизни, то
касаемо кредитов наличными средствами,
информацией владеют немногие. Учитывая
тот фактор, что далеко не всегда есть
возможность оформить кредитный договор
непосредственно в магазине, многие банки
и кредитные союзы ввели в практику кредитования
выдавать населению потребительские кредиты наличными
средствами. Потребительский кредит наличными имеет ряд преимуществ
по сравнению
с обычным целевым кредитом. В банке данный
вид кредитования называется
потребительским кредитом, который является
быстрым, удобным и простым
способом получить необходимую сумму
на очень выгодных условиях. Сегодня все
банки стараются выдавать кредиты наличными
быстро и самое главное без каких-либо
дополнительных документов. Самыми популярными
являются кредиты наличными в день обращения,
так как очень часто клиенты обращаются
в банк для получения кредита в экстренных
случаях, когда
срочно нужны наличные деньги. Что представляет
собой выдача подобного кредита? Клиент
обращается в банк для того, чтобы взять
кредит, и предоставляет определенные документы - часто это паспорт, справка
о полученных доходах, а также идентификационный код, но разные учреждения могут требовать
еще и какие-то сопутствующие
документы. Банк требует минимальный пакет
документов, нет скрытых комиссий, не требуются
залоги и поручители - всё очень просто
и весьма удобно. Предусмотренная возможность,
его досрочного погашения, снизит вашу
возможную переплату по кредиту. Существуют
банки, которые готовы предоставить кредиты
наличными без справок о доходах. Также
можно оформить
кредит, не выходя из дома, просто позвонив
по телефону или заполнив анкетную форму
на сайте выбранного вами банка, причем,
самостоятельно выбираете
как необходимую
вам сумму, так и срок кредитования. А если
вы еще являетесь постоянным клиентом,
с положительной кредитной историей, то шанс получить положительный
ответ существенно повышается. Время на
рассмотрение заявки,
с момента ее подачи, составляет одни сутки,
и о принятии решения вам сообщат по телефону
или на адрес электронной почты. См. Приложение 2.
9. Порядок оформления ипотечного кредита
Перед тем как начать оформление
ипотечного кредита, необходимо
тщательно взвесить
свои финансовые возможности, а именно
соотношение своих будущих доходов и расходов,
а также определить, какую сумму первоначального взноса по кредиту вы можете внести
в банк. Важно обозначить для себя основные
параметры кредита: валюта, сумма, срок,
где будет приобретаться квартира - на
первичном или вторичном рынке жилья,
и т. д. Следующим шагом
будет выбор ипотечной программы и банка.
Для этого можно воспользоваться
услугами ипотечного брокера или специализированными
интернет-сайтами, позволяющими оценивать
и сравнивать предложения банков. Далее
надо заполнить анкету и представить финансовому
учреждению все требуемые документы для прохождения
проверки на получение ипотечного кредита.
По времени рассмотрение
заявки может занять от недели до полутора
месяцев. Если
банк после того, как рассмотрел представленные
документы, принял
решение о выдаче ипотечного кредита,
можно начинать поиск подходящего варианта
жилья. Как правило, банки для этого отводят
три месяца - срок действия
кредитного решения. При выборе объекта
недвижимости нужно обязательно
учитывать требования банка. Например,
финансовое учреждение не будет
выдавать кредит на покупку квартиры в
доме, идущем под снос, или если в квартире
проведена не узаконенная перепланировка.
Идеальный вариант - свободная квартира
в относительно новом доме. Также, если
жилье будет приобретаться
на вторичном рынке, надо убедиться в том, что продавец согласен продавать
его через ипотеку. Выбранный объект недвижимости
необходимо оценить и получить от банка
одобрение
на предмет залога. На этом этапе банк
окончательно определяет сумму кредита,
при расчете которой будет учитываться оценочная стоимость квартиры;
сумма, указанная в договоре купли-продажи;
первоначальный взнос по кредиту. Далее
надо собрать и передать в банк все необходимые
документы на приобретаемое жилье. В этот
пакет, например,
будут входить документы, подтверждающие
право собственности продавца на жилое
помещение, свидетельство о государственной регистрации права, справка
об отсутствии обременений прав на объект
недвижимости, справка из БТИ и другие
документы. После всех этих шагов между
финансовым
учреждением и заемщиком подписывается
кредитное соглашение и оформляется ипотечная
сделка. Всего в зависимости от вида недвижимости
и сложности сделки оформление ипотеки
может занять от одной недели до нескольких месяцев. См.
Приложение 3, 3.1, 3.2.