Пассивные операции банка

Открытие счета по школьному  вкладу производится самим несовершеннолетним вкладчиком путем внесения наличных де­нег. При этом вклад на имя  несовершеннолетнего в возрасте от 7 до 13 лет включительно открывается  с согласия любого из роди­телей вкладчика или его опекуна, но распоряжается таким вкла­дом несовершеннолетний самостоятельно. Согласие родителей или попечителей на открытие счетов по школьным вкладам на имя несовершеннолетнего в возрасте 14—17 лет не требуется.

Если до достижения вкладчиком совершеннолетия  школьный вклад не закрыт, то, начиная  с дня, следующего за днем испол­нения  вкладчику 18 лет, проценты начисляются  по процентной ставке, установленной  по вкладу до востребования, вклад пере­стает принимать участие в лотереях.

Помимо рублевых вкладов, банк открывает  большое количе­ство валютных счетов, которые могут быть открыты гражданами России и лицами без гражданства. В настоящее время в пакете валютных продуктов банка имеется  около 10 различных видов валютных вкладов.

Наиболее простой в обращении  - вклад до востребования. Вкладчик вправе открыть счет в любой СКВ, при желании кли­ента банк может  оформить конверсию одной валюты в другую. Валютные вклады до востребования  принимаются без ограниче­ния срока  хранения. Минимальный взнос  - 5 долл. США или эквивалент другой СКВ. Доход  выплачивается в зависимости  от суммы вклада и вида валюты. Процентные ставки дифференцированы. В зависимости  от экономических условий, складываю­щихся  на рынке вкладов, банк оставляет  за собой право изме­нять процентную ставку в одностороннем порядке. Начисление процентов и присоединение  их к остатку вклада производятся ежеквартально. По вкладу совершаются  приходные и расход­ные операции. Оформляются завещания и доверенности по счету.

Срочные вклады с дополнительными  взносами принимаются на срок до 12 месяцев, минимальная сумма вклада 500 долл. США. Минимальная сумма дополнительного  взноса 100 долл. США. При открытии валютного  счета заключается договор между  бан­ком и клиентом, где оговариваются  сумма, срок, условия вклада. Вместе с экземпляром договора клиенту  выдается сберегательная книжка со штампом "Валютный счет", где указан код  валюты и вид вклада. Начисление процентов начинается со следующего дня после открытия счета. На сумму  дополнительных взносов, внесенных  в течение квартала, начисляются  проценты по ставке вклада до востребования  за фактическое время хранения. Эта  сумма присоединяется к дополнительным взносам в конце квар­тала  и складывается с суммой первоначального  взноса. На об­щую сумму  - дополнительные взносы (с причисленными про­центами) и первоначальный взнос  - ежеквартально  начисляют­ся проценты по ставке срочного вклада с дополнительным взно­сом, зависящие от величины остатка вклада. По истечении срока вклад пролонгируется на тот же срок, при его прерывании вы­плачивается доход по ставке вклада до востребования за те дни хранения вклада, которые прошли после истечения  первого сро­ка вклада (12 мес). Если вклад хранится после пролонгации, проценты начисляются ежеквартально в зависимости от про­центной ставки срочного вклада с дополнительным взносом.

Начисление процентов по депозитным валютным вкладам производится по истечении  срока хранения. Открываются депо­зиты  только в долларах США с заключением  договора на 3, 6 и 9 месяцев, минимальный  размер первоначального взноса 1001 долл. США. При закрытии счета до истечения  срока процент выплачивается  по ставке вклада до востребования.

С 1 февраля 1996 г. введен новый вид  вклада  - "весенний де­позит". Срок открытия вклада  - до 31 марта 1996 г. на сумму от 100 долл. США. Срок хранения вклада  - 2 месяца с выплатой повышенной   процентной   ставки.   При   открытии   заключается

договор. Дополнительные взносы не принимаются. После исте­чения срока выплачивается  доход в размере, установленном  по вкладу до востребования.

Аналогично рублевым вкладам по валютным открывается срочный вклад  на 12 месяцев и более в долл. США и других видах СКВ в  эквиваленте 10О долл. США. Также заключается  договор при открытии валютного  счета. Проценты зависят от суммы  и начисляются ежеквартально  после наступления срока вклада. Дополнительные взносы не принимаются, однако проценты по вкладу можно получит*> по истечении одного года.

Вкладчику, располагающему 5000 долл. США  и рассчиты­вающему увеличить эту  сумму в течение нескольких месяцев, банком предлагается открыть валютный вклад с ежемесячным начислением  процентов. Основанием для открытия счета служит договор о валютном вкладе с ежемесячным начислением  про­центов. Срок его действия не ограничен. На этот счет можно делать дополнительные взносы, а также снимать деньги с него в пределах остатка при  предъявлении паспорта и сберкнижки. Размер дополнительного взноса  - не менее 500 долл. США, (при внесении наличными) или он не ограничен (если сумма вносится безналичным   порядком).

По валютным вкладам с ежемесячным  начислением процен­тов устанавливается  еже месячная процентная ставка, зависящая  от средневзвешенного -остатка средств  на счете за месяц.

Теперь остается умножить значение средневзвешенного остатка на процентную ставку, соответствующую проведенным  выше града­циям сумм. Если рассчитанный средневзвешенный остаток оказался меньше 5000 долл., то начисление процентов  производится за фак­тическое время  хранения сумм на вкладе по ставке вклада до вос­требования. Вкладчик вправе оформить доверенность на распоря­жение вкладом  и завещание по вкладу.

По аналогии с рублевыми номерными  вкладами Сбербан­ком с 1 февраля 1996 г. открыт новый вид вклада  - ''валют­ная  рента". Этот вклад обеспечивает конфиденциальность и индивидуальное обслуживание, минимальная сумма  вклада  - 100 000 долл. США с выплатой 1% ежемесячно. Предусмотре­на также капитализация процентов, дополнительные взносы не принимаются. Срок хранения не ограничен. Новый вид ва­лютных вкладов "валютная рента" обеспечивает клиентам хо­рошую доходность при высокой надежности Сбербанка.

Валютный вклад на детей может  быть внесен на несовер­шеннолетнего в возрасте до 16 лет. Прием вкладов  на детей осуществляется только в  долларах США в сумме не менее 100 долл. (наличными). Минимальная сумма  дополнительного взно­са, вносимого  как наличными, так и безналичным  путем,  - не менее 100 долл. США. Срок хранения  - не менее трех лет, обя­зательное  условие  - достижение ребенком 16 лет. Доход выпла­чивается одновременно с суммой всего вклада. До истечения  сро­ка вклад может быть выдан  только лицу, открывшему вклад, при  этом расчет процентов производится по ставке вклада до вос­требования. Частичные  выдачи со вклада не производятся. При  хранении вклада после трехлетнего  срока и достижении вклад­чиком 16 лет проценты по вкладу начисляются  по ставке вкла­дов до востребования  в иностранной валюте. Процентная став­ка по валютному вкладу на детей  установлена достаточно высокая, несколько  выше, чем для срочных вкладов  с дополнительными взносами (остаток  которых от 1001 до 5000 долл.).

По всем вышеперечисленным валютным вкладам по поруче­нию вкладчика  сумма валютного вклада (или его  часть) может быть переведена в другие банки на территории России или за границу. Московский банк Сбербанка  РФ имеет прямые корреспон­дентские отношения с банками зарубежных стран: Великобрита­нии, США, Германии, Франции, Швеции, Финляндии, Бразилии, Израиля, Австрии, Австралии. Для перевода вклада необходимы: заявление вкладчика  с указанием банковских реквизитов, куда следует отправить перевод, номер счета по вкладу, фамилии  и имени лица, кому переводится  вклад, сберегательная книжка по вкладу. Стоимость перевода за границу  - 0,3% от суммы перевода (минимально  - 10 дошл. США) или эквивалент другой СКВ  - на территории РФ  - 0,2% (минимально  - 10 долл. США). При выезде за границу  при снятии валюты со счета или  покупке банк вы­дает разрешение на вывоз валюты за рубеж. При желании  вклад­чик может получить сумму  валютного вклада в рублях, проконвертировав по курсу банка на день совершения операции.

Новым для банка является целевой  накопительный вклад для приобретения жилой площади в малоэтажных  домах-коттеджах. Их строительство  осуществляет АО "Микс" (малоэтажное  и коттеджное строительство). Вклад  открывается путем заключения соответствующего договора. Прием целевых накопительных  вкладов совершают валютные отделы Сбербанка. Вклад может быть открыт как вкладчиком на свое имя, так и  вносителем на любое лицо, достигшее 18-летнего возраста. Минимальный  пер­воначальный взнос  - 300 долл. США. Взносы принимаются только в  долларах CILIA ежеквартально для накопления необхо­димой суммы. После заключения договора сумма ежемесячного платежа регламентируется графиком накопления. При несвое­временном внесении очередного взноса условия вклада наруша­ются. Допускается задолженность не более одного очередного износа. В случае невыполнения вкладчиком установленного ре­жима накопления банк имеет право в одностороннем порядке расторгнуть договор. Частичная выдача средств, получение про­центов, а также перевод вклада в другие учреждения Сбербанка не производятся. Размер дохода рассчитывается, как по вкладу до востребования с ежеквартальной капитализацией процентов. Минимальный срок накопления суммы, составляющей 50% стоимости жилья,  - 6  месяцев.

После накопления на целевом накопительном  вкладе 10 000 долл. США вкладчик получает возможность заключить контракт с АО "Микс" на строительство  жилья на конкретном участке с  указанием окончательной стоимости  и срока накопления необходимой  суммы. АО "Микс" заключает с  вкладчиком договор аренды и гарантирует  вкладчику вселение на правах аренды. В личную собственность вкладчик получает построенное жилье с  участком земли после накопления суммы, оговоренной в кон­тракте, и выполнения всех условий договора. Банк не несет от­ветственности за получение вкладчиком жилья, а отвечает только за соблюдение тайны вклада, накопление денежных средств на счете, начисление процентов, своевременное  перечисление ука­занных средств, возврат  их со счетов по требованию вкладчика  или в случае расторжения договора.

Перейдем далее к поэтапному анализу этих привлеченных Сбербанком средств.

Э т а п 5. Рассматриваются безналичные  поступления во вклады денежных доходов  работающих, выступающие важным источником пополнения ресурсов банка и недорогами пассива­ми. При этом выявляется удельный вес безналичных поступле­ний во вклады в общей сумме вкладов, а также доля каждого ви­да  перечислений в общей сумме доходов.

Доходы работающих определяются как  сумма выдач налич­ных денег  из касс учреждений Центрального банка  на опреде­ленные цели по отчету по кассовым оборотам (за сданную сель­хозпродукцию, на заработную плату, пенсии, пособия  и прочие социально-трудовые выплаты) и безналичных поступлений на счета по вкладам.

Исчисляется удельный вес общей  суммы безналичных посту­плений во вклады в общей сумме оборотов по приходу вкладов. Дается характеристика эффективности безналичных поступле­ний, т.е. определяется процент оседания вкладов на счетах вкладчиков, пользующихся перечислениями, и сопоставляется со средним процентом оседания вкладов  в целом по учреждению банка.

Характеристика вкладных операций Сберегательного банка будет  неполной, если не остановиться отдельно на привлечении средств во вклады, вернее, депозиты юридических лиц.

Проведем указанный анализ также  в несколько этапов.

Этап 1. Воспользуемся данными табл.5.5. Определим об­щее количество юридических  лиц, которое находится на обслу­живании  в данном учреждении банка. Сравним  эту цифру с об­щим количеством  юридических лиц, находящихся в  данном ре­гионе, а также с тем  их количеством, которое обслуживается  в других коммерческих банках. Особенно тщательно анализируют­ся остатки  средств на счетах юридических лиц, сумма средств, находящихся в  среднем на одном счете.

Такой анализ позволяет выявить  банки, имеющие слабую клиентскую базу или не имеющие ее вовсе и действующие  больше как финансовые компании. В  кризисных условиях сла­бая клиентская база может привести банки к невозможности  рассчитаться по своим обязательствам, а в некоторых случаях  - и  к банкротству. В то же время клиентские платежи и значи­тельные остатки  на расчетных счетах позволяют многим банкам с минимальными потерями справиться с кризисом.

чены на обслуживание в данное учреждение банка исходя из их отраслевой принадлежности и сфер предпринимательства:

предприятия торговли;

предприятия промышленности и строительства;

организации, учреждения и предприятия, финансируемые из местного бюджета;

различные внебюджетные федеральные  и территориальные фонды медицинского и социального страхования, пенсионные, федерального имущества, социальной поддержки  населения, до­рожные и т.д.;

страховые и финансовые компании, различные коммерческие структуры, осуществляющие привлечение средств  физических и юридических лиц  и инвестирование их в наиболее рентабельные отрасли промышленности;

негосударственные фонды.

Э т а п 3. Список отобранных клиентов изучается более под­робно: анализируются  их балансы, обороты, среднедневные  ос­татки на расчетных, текущих и  бюджетных счетах. Рассматрива­ется перечень услуг, предлагаемых этим клиентам со стороны коммерческих банков, в  которых они находятся на расчетно-кассовом обслуживании. Это особенно важно  сейчас, когда предприятиям в соответствии с Указом Президента от 20 июня 1995 г. разрешено открывать несколько  расчетных счетов в ком­мерческих  банках. При этом следует иметь  в виду, что одно и то же предприятие, находящееся на обслуживании в нескольких банках, в том числе и в Сберегательном, может иметь расчетный счет в  одном банке с незначительным остатком, но по которому проходят крупные  платежи (в том числе и неоплаченные, про­сроченные, с помещением в картотеку №2), а в другом банке этот же клиент будет иметь расчетный счет без претензий со стороны контрагентов. Исходя из этого усиливаются требования к более тщательному отбору будущих потенциальных клиентов для обслуживания в Сберегательном банке.

Э т а п 4. Клиентам, включенным в  список для привлечения на расчетно-кассовое обслуживание, направляются официальные  предложения о сотрудничестве с  указанием услуг, которые может  предложить учреждение банка. Основное внимание при этом обращается на те преимущества, которыми обладает Сберега­тельный  банк: разветвленная сеть, возможность  проведения расчетов через клиринговый  центр, что значительно ускоряет меж­банковские расчеты, минимальная  плата, а в отдельных случаях  и бесплатное обслуживание крупных  клиентов, выплата процен­тов по остаткам средств на расчетных, текущих и  бюджетных счетах юридических лиц, льготное кредитование надежных кли­ентов  и др.