Понятие ликвидности коммерческого банка и показатели ее оценки

Улучшение ситуации в банковской системе и снижение спроса кредитных  организаций на инструменты рефинансирования позволили Банку России в 2010 г. продолжить проведение работы по постепенному сокращению масштабов применения антикризисных инструментов поддержки кредитных организаций и сроков предоставления ликвидности, а также переориентации банковского сектора на стандартные инструменты денежно-кредитной политики.

В январе-сентябре 2010 г. Банк России в целях обеспечения бесперебойного проведения платежей предоставил внутридневные кредиты в объеме 20,0 трлн. руб., что на 3,4 трлн. руб. (или на 20,2%) больше, чем в соответствующий период 2009 года. Объем внутридневных кредитов в III квартале 2010 г. составил 7,4 трлн. рублей.

Банк России также предоставлял кредитным организациям кредиты овернайт для завершения операционного дня. Объем таких кредитов за 9 месяцев 2010 г. уменьшился по сравнению с аналогичным периодом 2009 г. в 1,4 раза и составил 174,6 млрд. руб., в том числе в III квартале 2010 г. - 72,9 млрд. рублей.

Совокупный объем операций прямого РЕПО (сделка продажи с обязательством обратной покупки) Банка России, проводимых в рамках аукционов и по фиксированной ставке, за 9 месяцев 2010 г. сократился до 1,9 трлн. руб. против 25,1 трлн. руб. за январь-сентябрь предыдущего года. За III квартал 2010 г. Банк России посредством сделок прямого РЕПО предоставил кредитным организациям 78,9 млрд. рублей. Средний объем требований Банка России к кредитным организациям по данному инструменту рефинансирования в январе-сентябре 2010 г. составил 27,7 млрд. руб., снизившись по сравнению с аналогичным периодом 2009 года в 9 раз.

В январе-сентябре 2010 г. общий объем предоставленных кредитным организациям ломбардных кредитовуменьшился по сравнению с тем же периодом 2009 г. в 4,4 раза и составил 57,4 млрд. рублей. За III квартал 2010 г. Банк России предоставил указанные кредиты на 12,1 млрд. руб. (из них 6,6 млрд. руб., или 54,5%, составили ломбардные кредиты по фиксированной процентной ставке на срок от 1 до 30 календарных дней).

Кредитные организации также  активно использовали механизм получения кредитов по фиксированной процентной ставке, обеспеченных «нерыночными» активами или поручительствами кредитных организаций. Объем выданных кредитов за 9 месяцев 2010 г. составил 320,9 млрд. руб., что в 5,8 раза меньше, чем за соответствующий период 2009 года. Объем выданных в III квартале 2010 г. кредитов составил 7,9 млрд. руб., в том числе объем кредитов, обеспеченных поручительствами кредитных организаций, - 1,8 млрд. рублей.

В январе-сентябре 2010 г. Банк России продолжил работу по проведению эксперимента по предоставлению кредитов, обеспеченных залогом прав требования по межбанковским кредитным договорам, имеющим целевой характер, связанный с кредитованием субъектов малого и среднего предпринимательства. Сумма требований Банка России по кредитам, предоставленным в рамках эксперимента, по состоянию на 1.10.2010 составила 100 млн. рублей.

Общий объем предоставленных  кредитным организациям кредитов без обеспечения за 9 месяцев 2010 г. уменьшился по сравнению с соответствующим периодом 2009 г. в 23,7 раза и составил 131,5 млрд. руб., в том числе за III квартал 2010 г. - 11,0 млрд. рублей. Требования Банка России к банковскому сектору по указанным кредитам снизились со 190,4 млрд. руб. на начало года до 1,9 млрд. руб. на начало октября.

Операции «валютный своп» в январе-сентябре 2010 г. не проводились.

В условиях высокого уровня ликвидности банковского сектора  Банк России в январе-сентябре 2010 г. активизировал проведение операций по абсорбированию свободных средств кредитных организаций. Основными используемыми для этого инструментами были проводимые с кредитными организациями депозитные операции и операции с облигациями Банка России.

Общий объем депозитных операций Банка России с кредитными организациями за 9 месяцев 2010 г. составил 26,1 трлн. руб., увеличившись по сравнению с соответствующим периодом 2009 г. в 1,9 раза. Объем операций в III квартале составил 10,4 трлн. рублей. Величина задолженности по привлеченным Банком России депозитам несколько увеличилась - с 509,0 млрд. руб. на 1.01.2010 до 519,4 млрд. руб. на 1.10.2010.

В январе-сентябре 2010 г. активность на рынке облигаций Банка России (ОБР) существенно увеличилась по сравнению с предыдущим периодом. За 9 месяцев 2010 г. состоялось 28 аукционов по продаже ОБР, объем привлеченных средств на которых составил 1,8 трлн. рублей. При этом в январе-сентябре предыдущего года состоялось 23 аукциона по продаже ОБР, объем привлеченных Банком России средств на которых составил 31,5 млрд. рублей. Объем операций Банка России по продаже и покупке ОБР на вторичном рынке за январь-сентябрь 2010 г. составил соответственно 13,0 и 10,3 млрд. руб. (за аналогичный период предыдущего года - 1,7 и 2,3 млрд. рублей). Задолженность Банка России по выпущенным ОБР увеличилась с 283,7 млрд. руб. на 1.01.2010 до 866,1 млрд. руб. на 1.10.2010.

В III квартале 2010 г. активность на рынке облигаций Банка России несколько снизилась по сравнению со II кварталом. Объем средств, привлеченных на аукционах по размещению ОБР на первичном рынке, в июле составил 32,3 млрд. руб., в сентябре - 616,5 млрд. рублей. При этом в августе все проведенные аукционы по продаже ОБР были признаны несостоявшимися. Объем продажи ОБР Банком России на вторичном рынке в сентябре составил 0,2 млрд. руб. по рыночной стоимости, при этом в июле и августе данные операции не проводились. Объем операций Банка России по покупке собственных облигаций на вторичном рынке в сентябре составил 0,25 млрд. руб. по рыночной стоимости, при этом в июле и августе данные операции не проводились.

Дополнительным инструментом абсорбирования свободной ликвидности  были операции Банка России по продаже государственных ценных бумаг без обязательства обратного выкупа. Объем операций по продаже ОФЗ из собственного портфеля Банка России в январе-сентябре 2010 г. составил 22,6 млрд. руб., в том числе в III квартале - 19,6 млрд. рублей.

В январе-сентябре 2010 г. нормативы обязательных резервов, установленные Банком России, составляли 2,5% по всем категориям резервируемых обязательств. Коэффициент для расчета усредненной величины обязательных резервов для кредитных организаций (кроме РНКО, РЦ ОРЦБ) установлен в размере 0,6; для РНКО и РЦ ОРЦБ - 1,0. Корректировочный коэффициент, применяемый для определения суммы обязательств кредитной организации по выпущенным ею долговым ценным бумагам перед кредитными организациями - резидентами Российской Федерации, действовал в размере 0,2.

Сумма обязательных резервов, депонированных кредитными организациями на счетах обязательных резервов в Банке России, увеличилась со 151,4 млрд. руб. на 1.01.2010 до 182,2 млрд. руб. на 1.10.2010, при этом в III квартале ее рост составил 6,7 млрд. рублей.

По состоянию на 1.10.2010 обязательные резервы по обязательствам в валюте Российской Федерации составили 122,7 млрд. руб., увеличившись за III квартал  на 6,2 млрд. руб., по обязательствам в  иностранной валюте - 59,4 млрд. руб., увеличившись за III квартал на 0,5 млрд. рублей.

Кредитные организации активно  пользовались усреднением обязательных резервов, то есть выполняли часть  обязательных резервов путем поддержания  соответствующего среднемесячного  остатка денежных средств на корреспондентских  счетах (корреспондентских субсчетах) в Банке России.

Источником информации для  расчета денежной массы являются данные ежемесячного сводного бухгалтерского баланса кредитных организаций  Российской Федерации и сводного бухгалтерского баланса Банка России (в расчет включаются обязательства  кредитных организаций и Банка  России перед хозяйствующими субъектами).

В показатель денежной массы  в национальном определении в  отличие от аналогичного показателя, исчисленного по методологии составления  денежного обзора, не включаются депозиты в иностранной валюте.

 

 

Заключение:

Деньги являются неотъемлемыми атрибутами современной цивилизации. Их функционирование позволяет соединить в непрерывный процесс производство, распределение, обмен и потребление общественного продукта. Без их использования не обходится ни один хозяйствующий субъект.

Деньги рассматриваются  не как нечто «застывшее», а как  явления находящиеся в развитии. Деньги появились не сегодня, они  служат продуктом длительного общественного  роста. На каждом определенном историческом отрезке времени взгляды общества на их роль в экономических отношениях воспринималось неодинаково. Деньги являются следствием экономической эволюции общества и большим шагом по пути прогресса.

Большое значение имеют деньги в процессе денежного оборота, когда  выполняют функцию средства обращения  или средства платежа. При оплате приобретаемых ценностей или  оказанных услуг покупатель контролирует уровень цен и качество товаров  и услуг, что вынуждает изготовителей  снижать цены и повышать качество своей продукции. В итоге это  направлено на повышение эффективности  производства.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

2.Понятие ликвидности  коммерческого банка и показатели  ее оценки.

2.1 Ликвидность коммерческого банка.

Наряду с банками предложение  банковских услуг на рынке осуществляют различные финансово-кредитные институты, но основными действующими лицами на рынке банковских услуг выступают  коммерческие банки, в особенности  банки-лидеры, цели, функционирования которых определяются, прежде всего, с позиции их доходности и ликвидности. Понимание банковской ликвидности  в современной экономической  литературе и практике не является однозначным.

Термин «ликвидность» (от латинского liguidus - жидкий, текучий) в буквальном смысле слова обозначает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства.

В отечественной экономической  литературе понятие ликвидности  в достаточной мере не определено. Ликвидность банка нередко определяют, как способность банка приобретать  наличные средства в Центральном  банке РФ или банках - корреспондентах  по разумной цене. В целом ликвидность  банка предполагает возможность  продавать ликвидные активы, приобретать  денежные средства в центральном  банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты.

Ликвидность- является гарантом стабильности банковской системы, а также залогом доверия со стороны населения.

Ликвидность банка характеризуется  такими чертами как

• надежность
• финансовая устойчивость.
• Ликвидность для коммерческого банка выступает, как способность банка обеспечивать своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Ликвидность банка определяется сбалансированностью активов и пассивов баланса банка, степенью соответствия сроков размещенных активов и привлеченных банком пассивов.

Нормативный документ Банка России («Инструкция» от 16 января 2004г. № 110-И) определяет банковскую ликвидность следующим  образом: «Под ликвидностью банка понимается способность банка обеспечивать своевременное выполнение своих  обязательств».

Понятие «ликвидность коммерческого  банка» означает возможность банка  своевременно и полно обеспечивать выполнение своих долговых и финансовых обязательств перед всеми контрагентами, что определяется наличием достаточного собственного капитала банка, оптимальным  размещением и величиной средств  по статьям актива и пассива баланса  с учетом соответствующих сроков. Она базируется на постоянном поддержании  объективно необходимого соотношения  между тремя ее составляющими - собственным  капиталом банка, привлеченными  и размещенными им средствами путем оперативного управления их структурными элементами.

В современной экономической литературе существуют два подхода к характеристике ликвидности. Ликвидность можно  понимать как «запас» или как  «поток». «Запас» характеризует  ликвидность банка на определенный момент времени, его способность  ответить по своим обязательствам, в особенности по счетам до востребования. «Поток» - оценивается как определенный период времени либо на перспективу.

 

2.2 Показатели оценки банковской ликвидности.

Для определения ликвидности банка  предлагается использовать коэффициенты.

Один основной - коэффициент мгновенной ликвидности. И два вспомогательных - коэффициент ликвидности по срочным  обязательствам и генеральный коэффициент  ликвидности по срочным обязательствам. Вспомогательные коэффициенты рассчитываются в случае, если показатели банка  по надежности близки к граничным  значениям. Вспомогательные коэффициенты позволяют оценить возможность  возврата вложенных средств в случае приостановления банком проведения операций на финансовом рынке. В расчетах используются следующие группы актива и пассива баланса:

• по активу:

ликвидные активы;

капитальные вложения;

• по пассиву:

обязательства до востребования;

срочные обязательства.

Центральный банк РФ, исходя из законодательно установленных полномочий в области банковского регулирования установил следующие обязательные экономические нормативы ликвидности для коммерческих банков.

1. Текущая ликвидность  (Н₂)