Роль кредита в развитии экономики

Содержание

Введение

1. Понятие и сущность  кредита……………………………………………..….4

1.1 Функции кредита…………………………………………………………….9

1.2 Принципы кредитования…………………………………………………..10

2. Структура современной  кредитной системы………………………….…..14

3. Формы и виды кредита……………………………………………………….17

4. Роль кредита в развитии  экономики…………………………………………24

Заключение

Список использованной литературы

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

Изобретение кредита, вслед  за деньгами, является гениальным открытием  человечества. Благодаря кредиту  сократилось время на удовлетворение хозяйственных и личных потребностей. Предприятие-заемщик за счет дополнительного  привлечения ресурсов получило возможность  их преумножить, расширить хозяйство, ускорить достижение производственных целей. Граждане, воспользовавшись кредитом, получают возможность направить  полученные дополнительные ресурсы  для расширения своего дела либо приблизить достижение своих потребительских  целей, ускорить процесс получения  в свое распоряжение таких вещей, предметов, ценностей, которыми, не будь кредита, они могли владеть лишь в будущем.

Кредит во многом является условием и предпосылкой развития современной  экономики, неотъемлемым элементом  экономического роста. Его используют как крупные предприятия и  объединения, так и малые производственные, сельскохозяйственные и торговые предприятия. Им пользуются как государства и  правительства, так и отдельные  граждане. Кредит обслуживает движение капитала и постоянное движение различных  общественных фондов. Благодаря кредиту  в народном хозяйстве производительно  используются средства, высвобождаемые в процессе деятельности предприятий, в процессе выполнения государственного бюджета, а также сбережения населения  и ресурсы банков.

 

 

 

 

1. Понятие и  сущность кредита

Кредит - это разновидность  экономической сделки, договор между  юридическими и физическими лицами о займе или ссуде. Один из партнеров (кредитор) предоставляет другому (заемщику) деньги (в некоторых случаях имущество) на определенный срок с условием возврата эквивалентной стоимости, как правило, с оплатой этой услуги в виде процента.

Итак, субъектами кредитных  отношений являются кредитор и заемщик.

Еще на ранних стадиях развития товарного производства в качестве кредиторов выступали ростовщики, а  при товарном кредите - товаропроизводители. В качестве же заемщиков в период господства ростовщичества выступали  в основном мелкие крестьяне, мастера  ремесленники, либо знать - крупные  земельные собственники. Но и историческая и современная трактовка понятий  «кредитор» и «заемщик» равнозначна.

Кредитор - сторона кредитных  отношений, предоставляющая ссуду. Кредиторами могут быть субъекты, выдающие ссуду, то есть реально предоставляющие  нечто во временное пользование. Для того чтобы выдать ссуду, кредитору  необходимо располагать определенными  средствами. Их источниками могут  стать как собственные накопления, так и ресурсы, позаимствованные у других субъектов. В современном  хозяйстве банк-кредитор может предоставить ссуду не только за счет своих собственных  ресурсов, но и за счет привлеченных средств, хранящихся на его счетах, а также мобилизованных посредством  размещения акций и облигаций.

С образованием банков происходит концентрация кредиторов. Мобилизуя  свободные денежные ресурсы предприятий  и населения, банкиры становятся коллективными кредиторами.

Кредиторами выступают лица, предоставившие ресурсы в хозяйство  заемщика на определенный срок. Как  правило, кредиторами становятся добровольно. Случаи, когда ссудополучатель не возвращает кредит в установленные  сроки, приводят к особой системе  более жестких отношений с  заемщиком.

Заемщик - сторона кредитных  отношений, получающая кредит и обязанная  возвратить полученную ссуду. Должник  и заемщик - близкие, но не одинаковые понятия. Предприятия и отдельные  граждане могут, например, задержать  оплату коммунальных услуг, налогов, страховых  платежей, однако никакого кредитного отношения здесь не возникает. Кредитор в этих случаях ничего не передает, собственником остается тот же субъект. Долг - это состояние не только экономических, но и чисто человеческих отношений; долг - это более широкое понятие, характеризующее обязанность вообще. Применительно к кредитной сделке речь должна идти не о должнике, а  о заемщике.

Исторически заемщиками были отдельные лица, испытывающие потребность  в дополнительных ресурсах. С образованием банков происходит концентрация не только кредиторов, но и значительное расширение состава заемщиков. В современных  условиях помимо банков заемщиками выступают  предприятия, население и государство. Традиционно банки при этом становятся коллективными заемщиками, поскольку  занимают не для себя, а для других.

Особое место заемщика в кредитной сделке отличает его  от кредитора.

Во-первых, заемщик не является собственником ссужаемых средств, он выступает лишь их временным владельцем; заемщик пользуется чужими ресурсами, ему не принадлежащими.

Во-вторых, заемщик применяет  ссужаемые средства как в сфере  обращения, так и в сфере производства (для приобретения материалов и расширения и модернизации производства). Кредитор же предоставляет ссуду в фазе обмена, не входя непосредственно  в производство.

В-третьих, заемщик возвращает ссужаемые ресурсы, завершившие  кругооборот в его хозяйстве.

В-четвертых, заемщик не только возвращает стоимость, полученную во временное  пользование, но и уплачивает при  этом больше, чем получает от кредитора, является плательщиком ссудного процента.

В-пятых, заемщик зависит  от кредитора, кредитор диктует свою волю. Занимая зависимое от кредитора  положение, заемщик не теряет своей  значимости в кредитной сделке как  полноправной стороны. Без заемщика не может быть и кредитора.

Вся система отношений: кредитор - заемщик, может быть представлена следующим образом.

Вступая в кредитные отношения, кредитор и заемщик демонстрируют  единство своих целей, единство своих  интересов. В рамках кредитных отношений  кредитор и заемщик могут меняться местами: кредитор становится заемщиком, заемщик - кредитором. В современном  денежном хозяйстве один и тот  же субъект может выступать одновременно и как кредитор, и как заемщик. Отношения между кредитором и  заемщиком, их связь друг с другом предоставляют собой отношения  двух субъектов, выступающих, во-первых, как юридически самостоятельные  лица; во-вторых, как участники кредитных  отношений, обеспечивающие имущественную  ответственность друг перед другом; в-третьих, как субъекты, проявляющие  взаимный экономический интерес  друг к другу. Связи между субъектами кредитных отношений характеризуются  устойчивостью, постоянством, определяются рамками кредита как целостной  системы, как особых отношений, обладающих определенными свойствами.

Каким же образом и откуда появляются средства, которые кредитор может использовать в качестве заемных  ресурсов.

Во-первых, свободные денежные средства образуются в процессе хозяйственной  деятельности предприятий. Предприятия  получают выручку от реализованной  продукции постепенно, так же частями  они тратят ее на покупку сырья, топлива, материалов. В результате образуются временно свободные средства на счетах предприятий и банков.

Во-вторых, временно свободными могут быть денежные ресурсы, предназначающиеся  для заработной платы рабочим  и служащим. Заработная плата выплачивается, как правило, два раза в месяц, в то время как поступление  денег за проданную продукцию  происходит чаще. Это так же создает  условия для временного освобождения денежных средств.

В-третьих, значительными  могут быть временно свободные ресурсы  в ходе исполнения бюджета. Поступление  денежных средств в бюджет и их расходование не всегда совпадает по времени. В связи с этим на какой-то период образуются свободные остатки  денежных средств, которые так же могут быть использованы теми, кто  в этих ресурсах нуждается.

В-четвертых, источником временно свободных денежных средств могут  стать денежные сбережения населения, которые образуются у него либо в  связи с превышением доходов  над текущими расходами, либо просто неиспользуемые в течение какого-либо времени. Например, на начало 2003 года население  России хранило только в сберегательном банке около 266 млрд. рублей. Значительное увеличение реально располагаемых  денежных доходов населения по сравнению  с 2002 г. и повышение доверия населения к национальной валюте способствовали росту организованных сбережений граждан. Так, объем рублевых вкладов населения в 2003 г. возрос на 64,8 %, на 19,7 процентного пункта превысив соответствующий показатель 2002 г. Конечно, объяснять значительные ресурсы сбережений российского населения в период кризисного состояния экономики лишь превышением его доходов над расходами, скорее всего нельзя. Тем не менее, это факт.

Что же касается сущности кредита, то она проявляется в его функциях и определяется базовыми принципами кредитования.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1.1 Функции кредита

Функция кредита - это выражение  общественного назначения кредита. Посредством использования функций  кредита предприятия различных  форм собственности и общество в  целом добиваются эффективности  производства, ускорения обращения  и роста доходов. Выяснение функций  кредита имеет большое практическое значение, поскольку это позволяет  использовать его наиболее эффективно.

Кредит выполняет следующие  три основные функции: распределительную, эмиссионную и контрольную.

Распределительная функция  кредита заключается в распределении  на возвратной основе денежных средств. Она проявляется при аккумуляции  средств, а также при их размещении. Конкретно эта функция проявляется  в процессе временного предоставления средств предприятиям и организациям для удовлетворения их потребностей в денежных ресурсах. Предприятия, таким  образом, обеспечиваются необходимым  оборотным капиталом и ресурсами  для инвестиций.

Содержание эмиссионной  функции заключается в создании кредитных средств обращения  и замещения наличных денег. Она  проявляется в том, что в процессе кредитования создаются платежные  средства, то есть, в оборот наряду с  деньгами в наличной форме входят также деньги в безналичной форме. Действие данной функции проявляется  и тогда, когда на основе замещения  наличных денег осуществляются безналичные  расчеты.

Содержание контрольной  функции состоит в контроле за эффективностью деятельности экономических  субъектов. Действие этой функции проявляется  в том, что в хозяйстве, получившем кредит, осуществляется всесторонний контроль рублем. Именно на базе кредитных  отношений строится наблюдение за деятельностью  заемщиков и кредиторов, оценивается  кредитоспособность и платежеспособность предприятий. Ведь любой кредитор - банк или предприниматель - через  ссуду своими методами контролирует состояние заемщика, стремясь обеспечить своевременный возврат ссуды, предотвратить  несвоевременный возврат долга.

1.2 Принципы кредитования

При кредитных сделках  должны соблюдаться важнейшие принципы, то есть главные правила, которые  позволяют обеспечивать возвратное движение средств. На основе этих принципов  устанавливаются порядок выдачи и погашения ссуд, их документальное оформление. Эти положения и правила  определяются природой, ролью, функциями  кредита и теми конкретными общественными  условиями, в которых они проявляются.

Банковское кредитование предприятий и других структур на производственные и социальные нужды  осуществляется при строгом соблюдении принципов кредитования, которые  представляют собой основу, главный  элемент системы кредитования. Принципы кредитования отражают сущность и содержание кредита, а также требования основных экономических законов в области  кредитных отношений.

Принципами кредитования являются: возвратность, срочность, дифференцированность, обеспеченность ссуд и платность.

Возвратность означает, что  средства должны быть возвращены. Экономической  основой возвратности является кругооборот  средств и их обязательное наличие  к сроку возврата ссуды. Собственно, кредит как экономическая категория  тем и отличается от других категорий  товарно-денежных отношений, что здесь  движение средств происходит на условиях возвратности. Возвратность - необходимая  черта кредита.

Принцип срочности кредитования означает, что кредит должен быть, не просто возвращен, а возвращен в  строго определенный срок. Срочность  кредитования представляет собой необходимую  норму достижения возвратности кредита. Установленный срок кредитования является предельным временем нахождения ссуженных  средств у заемщика. Если срок пользования  ссудой нарушается, то искажается сущность кредита, он утрачивает свое подлинное  назначение. Практика длительного нарушения  принципа срочности в кредитовании предприятий и отдельных отраслей оказывает отрицательное воздействие  на состояние денежного обращения  в стране.

Между тем в хозяйственной  практике с возвратностью ссуд дело обстоит не совсем благополучно. Основная причина такого положения - общее  кризисное состояние экономики, убыточность многих предприятий  реального сектора экономики. Так, удельный вес убыточных предприятий  и организаций во всех отраслях экономики  составил в 2011 г. 38,4 %, в том числе в промышленности - 37,8 %, на транспорте - 40,6 %, в сельском хозяйстве - 48,0 %. Не имея прибыли, такие предприятия, естественно, не в состоянии вернуть имеющиеся долги.

Дифференцированность кредитования означает, что коммерческие банки  не должны одинаково подходить к  решению вопроса о выдаче денег  претендующим на получение кредита  клиентам. Банки стремятся предоставлять  кредит лишь тем клиентам, которые  в состоянии его своевременно вернуть. В этих целях банк на основе показателей кредитоспособности определяет финансовое состояние предприятий  и отдельных граждан.