Ссудный капитал и кредит

 

 

Федеральное государственное образовательное

бюджетное учреждение

высшего профессионального образования

«ФИНАНСОВЫЙ УНИВЕРСИТЕТ  ПРИ ПРАВИТЕЛЬСТВЕ

РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ»

Уфимский филиал

 

 

 

 

 

 

Контрольная работа

по дисциплине «Деньги, кредит, банки»

Вариант №12 Ссудный капитал и кредит

 

 

 

 

Выполнил:

                                                            Специальность: Финансы и Кредит

Группа:      

Проверил: к.э.н., доцент Афанасьев А.С.

 

 

 

 

Уфа – 2014

 

 

 

Содержание

Введение                                                                                                3

1. Ссудный капитал и кредит                                                                    4

Заключение                                                             28

2. Тестовые задания А, Б                                         29

3. Задача                   30

Список литературы                 31

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Введение

В рыночной экономике обязательным законом является то, что деньги должны находиться в постоянном обороте, совершать непрерывное обращение. Временно свободные денежные средства должны незамедлительно эффективно пускаться в дело, размещаться в тех отраслях экономики, где есть потребность в дополнительных капиталовложениях.

В кризисной ситуации, при инфляционных процессах ценность и важность ссудного капитала резко усиливается. У предприятий все чаще возникает потребность привлечения заемных средств для осуществления своей деятельности и извлечения прибыли.

     Целью данной  контрольной работы является раскрытие понятия, сущности ссудного капитала и кредита.

Исходя из поставленной цели, в работе определены следующие задачи:

- исследование истории формирования и развития ссудного капитала;

- исследование содержания понятий "ссудный капитал", "ссудный процент", "кредит" и рассмотрение их основных функций.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1. Ссудный капитал и кредит

     Ссудный  капитал и кредит являются одной из составных частей финансовых отношений, обеспечивающих жизнедеятельность и функционирование рыночного хозяйства: одни участники рынка испытывают необходимость в дополнительных денежных ресурсах, а другие обладают временно свободными средствами. Именно на этой взаимовыгодной основе рождается, существует и развивается ссудный капитал.

     Ссудный капитал — это особая историческая форма капитала, порожденная товарной формой организации общественного хозяйства. Возникнув в период разложения первобытнообщинного строя на основе общественного разделения труда, ссуда как экономическая категория прошла несколько этапов развития.

     Предшественником капиталистической ссуды, по общему признанию экономистов, является ростовщический кредит, для которого характерны следующие признаки:

1) субъектами ссуды могли  выступать, с одной стороны, мелкие  производители, рабовладельцы и  представители феодальной знати в роли заемщиков, с дугой стороны — купцы, откупщики налогов, храмы, а также другие религиозно-культовые учреждения в качестве кредиторов;

2) крестьянам и ремесленникам  кредит в первую очередь был  необходим для удовлетворения текущих потребительских нужд и погашения долгов; представителям зажиточных слоев населения — для приобретения предметов роскоши, организации военных походов и т.п.

     В дальнейшем по мере развития общественного производства и капиталистических производственных отношений использование заимствованных денежных средств начинает приобретать все более выраженный капитализированный характер. Так как в процессе капиталистического воспроизводства возникает потребность в заемных средствах, главной целью обращения к ссуде со стороны заемщиков является вложение полученных средств с целью получения дополнительной прибыли и рационального использования. С другой стороны, собственники свободных денежных резервов также заинтересованы в осуществлении прибыльных вложений, поскольку бездействие денег, их "замораживание" не приносят доход. Таким образом, ссуженные денежные средства получают возможность жить самостоятельной жизнью — обособляться, приносить прибыль, следовательно, они трансформируются в ссудный капитал.

     С развитием торговли деньгами происходит выделение из сферы предпринимательской деятельности важнейшего направления кредитного дела - управление капиталом, приносящим проценты. Появляется банкирское дело, основной задачей которого прежде всего является концентрация значительных масс ссудного денежного капитала.

     В современном обществе движение ссудного капитала в рамках кредитной системы и иных форм функционирования финансового рынка является такой же неотъемлемой частью товарно-денежных отношений, как и обмен результатами общественного труда в целом. С его помощью временно свободные денежные средства вновь вовлекаются в кругооборот, обеспечивая прибыль предпринимателям и непрерывность процесса воспроизводства в целом. Таким образом, ссудный капитал, являясь своеобразным товаром,  приносит доход в форме прибыли.

     Ссудный капитал – это денежный капитал, отдаваемый в ссуду, обслуживающий в основном кругооборот функционирующего капитала и приносящий доход в форме ссудного процента [1, с. 157].

     Получателями ссудного капитала являются:

- предприятия и фирмы (в силу сезонного характера производства и сбыта продукции, необходимости осуществления затрат на инвестиционные цели и т.д.);

- банки (по причине необходимости регулирования банковской ликвидности, а также для удовлетворения потребностей клиентов в заемных средствах);

- население (для удовлетворения различных потребностей: приобретения и ремонта жилья, товаров длительного пользования и др.);

- государство (заимствование средств на различные цели у Центрального Банка или других государств).

     Рассмотрим источники формирования ссудного капитала:

 

- средства, предназначенные для восстановления основного капитала и накапливаемые по мере перенесения его стоимости по частям на создаваемые товары в форме амортизации;

- часть оборотного капитала, высвобождаемая в денежной форме в связи с несовпадением времени продажи товаров и покупки сырья, топлива и материалов, необходимых для непрерывного процесса производства;

- капитал, временно свободный в период между поступлением денежных средств и реализации товаров и выплатой заработной платы;

- предназначенная для капитализации прибавочная стоимость, накапливаемая при расширенном воспроизводстве до определенной величины, зависящей от масштабов предприятий и их технического уровня.

- денежные доходы и сбережения личного сектора. Трансформация сбережений личного сектора в инвестиции предприятий осуществляется через банковскую систему. Банки, чтобы предоставить средства предприятиям привлекают их у населения на депозиты.

- денежные накопления государства, размеры которых определяются масштабами государственной собственности и валового национального продукта, перераспределяемого через государственный бюджет.

     Важнейшие особенности ссудного капитала:

1. Ссудный капитал - это капитал-собственность в противоположность капиталу-функции. Ссудный капитал не вкладывается его собственником в какое-либо предприятие, а передается во временное пользование промышленному или торговому капиталисту. При этом собственность на капитал отделяется от его функционирования (т.е. есть пользователь капитала и есть его собственник), функционирующий капитал проделывает свой кругооборот в предприятии заемщика, а как капитал-собственность та же сумма стоимости принадлежит собственнику капитала, которому она должна быть возвращена;

2. Ссудный капитал –  это капитал как товар. В буржуазном  обществе сам капитал внешне  выступает в качестве своеобразного  товара, который ссудные капиталисты  «продают» промышленным и торговым предприятиям. Использование отданного в ссуду денежного капитала выражается в том, что предприниматель-заемщик покупает на него средства производства и рабочую силу и в результате получает прибыль. Таким образом, потребительная стоимость капитала как товара отличается от потребительной стоимости обычных товаров и заключается в его способности приносить прибыль;

3. Ссудный капитал имеет  особую форму движения. В отличие  от кругооборота промышленного  капитала Д-Т … П … Т'-Д' и  кругооборота торгового капитала  Д-Т-Д' движение ссудного капитала сводится к формуле   Д-Д'. Т.е. деньги отдаются в ссуду с тем чтобы по истечении определенного срока они были возвращены собственнику с приростом-процентом. Ссудный капитал расходуется всегда в одной и той же денежной форме в отличие от промышленного и торгового капиталов;

4. Ссудный капитал имеет  специфическую форму отчуждения. Отчуждение обычных товаров осуществляется  в форме купли-продажи; отчуждение  же капитала как товара происходит  в форме ссуды. При купле-продаже  товар переходит от продавца  к покупателю и одновременно эквивалентная товару сумма денег переходит от покупателя к продавцу. Ссуда отличается от купли-продажи односторонним перемещением стоимости: капитал сначала переходит только от кредитора к заемщику, возврат же его с процентами происходит лишь по истечении определенного времени;

5. Ссудный капитал – наиболее фетишистская форма капитала. Фетишистский характер ссудного капитала состоит в том, что способность давать прирост (процент) представляется присущей деньгам как таковым, т.е. вещи, не принимающей участия в процессе производства. Движение ссудного капитала создает видимость, что деньги обладают чудесной способностью к самовозрастанию совершенно независимо как от процесса производства, так и от процесса товарного обращения: деньги порождают деньги. [1, с. 159]

Размеры спроса на ссудный капитал зависят:

1) от размеров производства (рост производства обычно сопровождается  увеличением спроса на ссудный  капитал);

2) от степени развития  коммерческого кредита (чем больше  рост товарооборота обслуживается коммерческим кредитом, тем относительно меньше спрос на заемный денежный капитал);

3) от циклических колебаний  производства, которые порождают  спрос на ссудный капитал даже  при сокращении производства;

4) от размеров спроса  на  ссудный капитал для непроизводительных целей.

Подводя итого вышесказанному, можно сделать вывод о том, что главной чертой ссудного капитала как экономической категории является передача стоимости во временное пользование с целью реализации его специфического качества - способности приносить прибыль в виде процента.

Ссудный процент - это доход, получаемый собственником капитала в результате использования его денежных средств в течение определенного времени. [1,142]

Ссудный процент существует в различных видах, классифицировать которые можно по ряду признаков. Различия между отдельными видами ссудного процента определяются следующими признаками:

•  учреждение, взимающее ссудный процент;

•  размер ссудного процента;

•  порядок и форма взимания (выплаты);

•  источник выплаты (себестоимость, прибыль) и пр.

В таблице 1 представлена классификация видов ссудного процента

Таблица 1

Классификация видов ссудного процента.

№ п/п	Классификационные признаки	Виды ссудного процента
1	По формам кредита	Коммерческий процент
		Банковский процент
		Потребительский процент
		Процент по государственному кредиту
2	По видам кредитных учреждений	Учетный процент центрального банка
		Банковский процент
		Ломбардный процент
3	По видам инвестиций	Процент по кредитам в оборотные средства
		Процент по инвестициям в основные фонды
		Процент по инвестициям в ценные бумаги
3	По срокам кредитования	Процент по краткосрочным ссудам
		Процент по долгосрочным ссудам
		Процент по среднесрочным ссудам
4	По видам операций кредитных учреждений	Депозитный процент
		Процент по ссудам
		Процент по межбанковским кредитам