Ссудный капитал и кредит

Формы кредита тесно связаны с его структурой и в определенной степени с сущностью кредитных отношений. Элементами структуры кредита являются:

• кредитор - сторона, предоставляющая ссуду,
• заемщик - сторона, получающая кредит и обязанная возвратить полученную ссуду,
• ссуженная стоимость.

В зависимости от ссуженной стоимости различают следующие формы кредита:

- Товарная форма кредита исторически предшествует его денежной форме. Когда при эквивалентном обмене использовались отдельные товары (меха,  скот  и  др.).  Первыми   кредиторами   были   субъекты,   обладающие

излишками предметов потребления. В современной практике товарная форма кредита не используется как при продаже товаров с рассрочкой платежа, так и при аренде имущества (в том числе при лизинге оборудования), прокате вещей.

- Денежная форма кредита наиболее типичная, преобладающая в современном хозяйстве. Деньги являются всеобщим эквивалентом при обмене товарных стоимостей, универсальным средством обращения и платежа. Данная форма кредита активно используется как государством, так и гражданами как внутри страны, так и во внешнем экономическом обороте.

- Смешанная форма кредита возникает, когда кредит функционирует одновременно в товарной и денежной формах (кредит был предоставлен в форме товара, а возмещен деньгами или наоборот). Эта форма кредита часто используется в экономике развивающихся стран, рассчитывающихся за денежные ссуды периодическими поставками своих товаров.

В зависимости от того, кто в кредитной сделке является кредитором, выделяются следующие формы кредита:

- Банковская форма кредита – наиболее распространенная форма, поскольку именно банки чаще всего предоставляют свои ссуды субъектам, нуждающимся во временной финансовой помощи. Банк является особым субъектом, основополагающим занятием которого чаще всего становится кредитное дело, он организует многократное круговращение денежных средств на возвратной основе.

Особенности банковской формы кредита:

1. Банк оперирует не столько своим капиталом, сколько привлеченными ресурсами.
2. Банк ссужает незанятый капитал, временно свободные денежные

средства, помещенные в банк хозяйствующими субъектами на счета или во вклады.

3. Банк ссужает не просто денежные средства, а деньги как капитал.

Это означает, что заемщик должен так использовать полученные в банке средства, чтобы не только возвратить их кредитору, но и получить прибыль, достаточную для того, чтобы уплатить ссудный процент. Платность банковской формы кредита становится ее неотъемлемым атрибутом.

- Хозяйственная (коммерческая) форма кредита - кредитором выступают хозяйственные организации (предприятия, фирмы, компании). Данную форму довольно часто называют коммерческим кредитом, иногда вексельным, поскольку в его основе лежат отсрочка предприятием-продавцом оплаты товара и предоставление предприятием-покупателем векселя как долгового обязательства оплатить стоимость по истечении определенного срока.

- Государственная форма кредита возникаем в том случае, если государство в качестве кредитора предоставляет кредит различным субъектам.

- Международная форма кредита - состав участников кредитной сделки не меняется, в кредитные отношения вступают те же субъекты: банки, предприятия, государство и население, однако отличительным признаком данной формы является принадлежность одного из участников к другой стране: одна из сторон – иностранный субъект.

- Гражданская форма кредита основана на участии в кредитной сделке в качестве кредитора граждан, частных лиц. Эта форма может носить как денежный, так и товарный характер. Во взаимоотношениях частных лиц друг с другом данная форма кредита часто носит дружеский характер: ссудный процент устанавливается в меньшей сумме, чем в банках, в некоторых случаях не взыскивается; кредитный договор не заключается, чаще используется долговая расписка, однако и она зачастую не применяется. Поэтому элемент доверия приобретает повышенное значение.

В  зависимости  от  целевых   потребностей   заемщика   выделяют  две

формы кредита:

- Производительная форма кредита связана с особенностью использования полученных от кредитора средств. Ссуды используются на цели производства и обращения, на производительные цели.

- Потребительская форма кредита Характерной чертой являются отношения по поводу использования в качестве кредитных ресурсов как денежного, так и товарного капитала, потенциальными заемщиками выступают исключительно физические лица. Ссудный процент по таким кредитам выплачивается из доходов населения. [2, с. 141-143]

     По срокам кредиты подразделяют на:

- Краткосрочные до 1 года, иногда до 18 месяцев (сверхкраткосрочные до 3 месяцев, суточные, недельные). Обычно обеспечиваются оборотным капиталом предпринимателей и используются во внешней торговле, в международном платёжном обороте, обслуживая неторговые, страховые и спекулятивные сделки. Если краткосрочные кредиты пролонгируются, они становятся среднесрочными, а иногда долгосрочными. В процессе трансформации краткосрочных кредитов в средне- и долгосрочные, активно участвует государство, выступая в качестве гаранта.

- Среднесрочные до 7 лет.

- Долгосрочные свыше 7 лет. Они предназначены, как правило, для инвестиций в основные средства производства, обслуживают до 85% экспорта машин и комплектного оборудования, а также для инвестиций в новые формы (крупномасштабные проекты, научно-исследовательские работы, внедрение новой техники).

     Цена кредита отражает общее соотношение спроса и предложения на рынке ссудных капиталов и зависит от целого ряда факторов, в том числе чисто конъюнктурного характера:

- цикличности развития  рыночной экономики - на стадии спада ссудный процент, как правило, увеличивается, на стадии быстрого подъема— снижается, в начале промышленного подъёма норма процента остаётся низкой, не смотря на значительное повышение нормы прибыли;

   -  темпов инфляционного  процесса, которые на практике даже несколько отстают от темпов повышения ссудного процента;

   - эффективности государственного  кредитного регулирования, осуществляемого через учетную политику центрального банка в процессе кредитования им коммерческих банков;

   -       ситуации на международном кредитном рынке;

   -    динамики  денежных накоплений физических  и юридических лиц -при тенденции к их сокращению ссудный процент, как правило, увеличивается, острый недостаток ссудного капитала приводит к резкому росту ссудного процента;

   - динамики производства  и обращения, определяющей потребности  в кредитных ресурсах соответствующих  категорий потенциальных заемщиков (минимального размера процент  достигает в фазе депрессии, предложение  ссудного капитала увеличивается  именно в результате упадка и застоя производства);

   - сезонности производства;

   - соотношения между  размерами кредитов, предоставляемых  государством, и его задолженностью (ссудный процент стабильно возрастает  при увеличении внутреннего государственного долга, а в разгар кризиса норма процента достигает максимального размера, т.к. отток средств из банков увеличивается вместе с ростом спроса на кредит).

Современная кредитная система России функционирует в соответствии с двумя специализированными федеральными законами: Законом «О банках и банковской деятельности в РСФСР» 1990 г. № 396-1 в редакции Закона 1996 г. № 17-ФЗ с последующими дополнениями и изменениями и Законом 1990 г. «О Центральном банке РСФСР» в редакции Закона 1995 г. №65-ФЗ с учетом дополнений и изменений, а также Гражданским кодексом РФ и другими нормативными актами.

Особенность современной российской системы кредитования состоит в ее зависимости не только от собственных и привлеченных ресурсов, но и от определенных норм, которые устанавливает Центральный банк для коммерческих банков, осуществляющих кредитование клиентов.

Ни для кого не секрет, что одни лишь крупные предприятия не способны вывести российскую экономику из непростой экономической ситуации. Экономику нужно строить за счет других ресурсов, в том числе за счет развития малого и среднего бизнеса. Именно развитие этого вида бизнеса – основная цель проводимых в стране реформ. Одной из основных причин, вызывающих трудности работы банков с малым бизнесом, является далекая от совершенства законодательная и налоговая база в этом направлении. Сейчас изменения происходят молниеносно, поэтому нельзя, единожды разработав законопроект, удержать данный бизнес в его рамках. Необходимо динамичное изменение законодательной базы, согласованное с требованиями рынка.

Практика показывает, что средний размер кредита для малого предприятия по России составляет от 50 до 300 тысяч рублей. Такую сумму оно может получить без залога на срок до одного года при условии стабильного положения на рынке и «прозрачной» финансовой отчетности.  Для получения более значительного кредита, понадобится обеспечение в виде залога или поручителей.

Оптимальным для банка залогом является имущество. Особенно цениться недвижимое имущество, которое, если использовать его в качестве залога, фактически гарантирует предпринимателю получение кредита. Кроме того, в качестве залога может выступать любое другое имущество, будь то личный автомобиль, товар в обороте или оборудование.

Статистика свидетельствует о том, что малый и средний бизнес — один из самых надежных заемщиков: возвратность кредитов в этом секторе составляет 99 %, вследствие этого объемы выданных кредитов малому и среднему бизнесу в целом по РФ ежегодно растут. (табл.1)

 

Таблица 1. Объемы предоставленных кредитов субъектам малого и среднего предпринимательства, млн. руб.

Год	Объем предоставленных кредитов по состоянию на 1 января
	в рублях		в иностранной валюте и драгоценных металлах		Всего
	субъектам МСБ	из них ИП	субъектам МСБ	из них ИП	субъектам МСБ	из них ИП
2010	2 838 307	207 795	176 265	2 568	3 014 572	210 363
2011	4 450 288	410 452	254 427	2 510	4 704 715	412 962
2012	5 854 364	552 507	201 380	3 548	6 055 744	556 055
2013	6 766 861	650 885	175 664	2 687	6 942 525	653 572

 

Также среди положительных тенденций стоит отметить появление новых механизмов господдержки малого и среднего предпринимательства. Это и федеральный гарантийный механизм, и планируемое создание федерального гарантийного фонда, основной функцией которого будет централизация нормативной базы, и выработка единообразных условий предоставления поручительств гарантийных фондов во всех регионах РФ.

Что касается новых механизмов господдержки малого и среднего предпринимательства, то в августе 2013 года был запущен федеральный гарантийный механизм, в рамках которого предприятия среднего бизнеса, реализующие крупные инвестиционные проекты, могут использовать в качестве обеспечения (до 50% от суммы кредита) гарантию одного из аккредитованных государством банков.

В 2012 году банки обратили свое внимание также на розничный сектор, где развернулась сильная конкуренция. Именно розничный сектор рос наиболее бурными темпами в 2012 году, в то время как нефинансовый сектор переживал не лучшие времена. Кредитные карты, ипотека, автокредитование, необеспеченные потребительские кредиты – все эти сегменты в 2012 году продемонстрировали очень высокие показатели прироста и позволили работающим в них банкам показывать лучшую динамику по сектору. Во многом столь значительный рост рынка банковских услуг для населения стал возможен благодаря изменившемуся поведению физических лиц, которые стали предпочитать тратить, а не сберегать.

Динамика  банковского  кредитования  в  последние  годы  позволяет  назвать  его  наиболее  активно  развивающимся  сегментом  российского  финансового  рынка.  Так,  по  данным  Росстата  на  1  января  2013  года  объем  кредитования  российских  банков  составил  32  886,9  млрд.  руб.,  что  на  71,5  %  больше  чем  на  то  же  число  2010  года  и  на  17,8  %,  чем  на  1  января  2012  года.

Можно  сделать  вывод,  что  объем  кредитования  в  целом  стремительно  растет,  в  особенности,  начиная  с  середины  2011  года.  Однако  наблюдается  существенное  замедление  темпов  роста  кредитования  (на  12  %)  в  2012  году  по  сравнению  с  2011  годом.  Совокупный  ссудный  портфель  банков  РФ  в  2012  году  вырос  на  18  %  или  на  4,98  трлн.  руб.,  в  то  время  как  год  назад  этот  показатель  составил  29,6  %. Замедление  темпов  роста  кредитования  было  вызвано  целым  рядом  причин.

Во-первых,  в  2012  году  сократилось  кредитование  нефинансовых  организаций  —  прирост  ссуд  корпоративному  сектору  составил  всего  лишь  12,7  %.  Предприятия  не  торопились  осуществлять  новые  заимствования  ввиду  неопределенной  экономической  ситуации,  ожиданий  «новой  волны»  масштабного  кризиса  и  хронических  проблем  в  экономиках  США  и  еврозоны.  Оказала  свое  влияние  и  нестабильная  политическая  обстановка  в  России  в  начале  2012  года.  Поэтому  предприятия  не  рисковали  начинать  масштабные  инвестиционные  проекты.