Теоретические аспекты функционирования платежной системы

Любые взаимодействия участников платежной системы построены на определенных договорных отношениях. На основании договора открывается корреспондентский счет в расчетной сети Банка России и корреспондентские счета в других банках и кредитных организациях. Договором, как правило, определяются порядок открытия и ведения счета, порядок проведения операций по последнему (в том числе и сроки прохождения платежей), права и обязанности сторон, их ответственность. В нем фиксируются платежные реквизиты сторон. Кроме того, договором предусматриваются стоимость оказания сторонами тех или иных услуг, срок его действия, порядок изменения, расторжения, урегулирования споров. Договора корреспондентского (субсчета) и банковского (для физических лиц) счетов служат основой функционирования платежной системы России.

Если банк-резидент открывает счет в банке-нерезиденте, то он подписывает с банком-корреспондентом не договор, а тарифы по операциям, т.е. свое согласие на условия банка-корреспондента, согласно которым оказываются платежные услуги. Все их взаимоотношения в дальнейшем регулируются только в рамках данной тарифной политики контрагента при условии, что это не противоречит международным и внутренним правилам государства банка-корреспондента.

Расчеты между банками могут проходить как через расчетную сеть Центрального банка РФ, так и на основе двух- или многосторонних корреспондентских отношений между коммерческими банками. Последние могут осуществлять эти отношения друг с другом и без открытия корреспондентских счетов, а через счет, который они ведут в третьем банке.

В зависимости от организации межбанковских расчетов выделяют различные виды платежных систем.

«Для того чтобы определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств, необходимо выделить основные отличия между ними, например, такие как:

• операторов системы (центральный банк или частная организация);
• механизм расчета (валовые или чистые расчеты);
• кредитный механизм (с предоставлением или без предоставления кредита участнику его расчетов в течение рабочего дня)».7

По иерархии, или степени подчинения, различают системы централизованные, где каждая группа участников низшего уровня устанавливает взаимоотношения с одним из участников высшего уровня, а последние подчиняются единому центру, и децентрализованные, где отдельные связи между участниками могут формироваться независимо от всех остальных. К централизованной системе можно отнести систему расчетов Банка России, а к децентрализованной – систему межбанковских расчетов посредством установления прямых корреспондентских отношений между кредитными организациями, клиринговую систему межбанковских расчетов, внутрибанковскую (межфилиальную) систему расчетов.

По условиям приема участников различают системы с равными требованиями и одинаковым доступом для всех участников, а также системы, в которых устанавливаются ограничения (например по величине собственного капитала и объему платежей участника). Например, в расчетно-кассовых центрах Банка России всем кредитным организациям корреспондентские счета открываются на равных условиях, а в негосударственных клиринговых учреждениях участниками могут быть, как правило, только крупные и стабильные кредитные организации.

По порядку резервирования средств различают платежные операции, которые производятся только после предварительного депонирования денежных средств участниками расчетов на отдельных счетах и без предварительного их депонирования. Так, в системе расчетов Банка России операции проводятся только при наличии средств на корреспондентском счете кредитной организации. В системах межбанковских расчетов, основанных на клиринге, в начале их осуществления участники клиринга могут иметь нулевое сальдо по счету.

По способам получения окончательного платежа (механизм расчетов) различают системы брутто-расчетов, или расчетов на валовой основе, и системы нетто-расчетов, или расчетов на чистой основе. Системы, с помощью которых расчеты по межбанковским платежам осуществляются очередными проводками по каждой отдельной операции и затем суммируются одна за другой, называются системами брутто-расчетов. К ним относятся расчеты между учреждениями Банка России, прямые расчеты между кредитными организациями.

По размерам сумм и срочности платежей различают системы, в рамках которых платежи производятся на равных условиях независимо от суммы и срока платежа, и системы перевода крупных и мелких сумм денежных средств, а также срочных платежей. В РФ все существующие системы межбанковских расчетов не разграничиваются по размерам проводимых платежей. Для быстрого перевода денежных средств применяется электронная форма расчетов с помощью систем банковских телекоммуникаций.

По возможности предоставления кредита различают системы предусматривающие автоматическое прекращение расчетных операций при временном недостатке денежных средств на счетах участников расчетов, и системы, в рамках которых существует возможность предоставления кредита участнику расчетов при недостаточности средств на относительно короткий срок (в основном это кредиты в виде овердрафта по счету). Как правило, условия предоставления кредитов на завершение окончательных расчетов оговариваются в договорах о корреспондентских отношениях между участниками системы расчетов.

Платежную систему можно определить как особый принятый в стране порядок и процедура перевода финансовых средств между банками и другими кредитно-финансовыми учреждениями. Платежной системой также является совокупность инструментов и методов, применяемых для перевода денег, осуществления расчетов и урегулирование долговых обязательств между участниками. Платежная система имеет сложную структуру и состоит из таких элементов, как определенные финансовые инструменты, институты и контрактные соглашения. Все они взаимосвязаны и взаимозависимы. Платежные системы можно классифицировать по иерархии, условиям приема участников, порядку резервирования средств и ряду других критериев. Подобная классификация поможет быстрее определиться с характерными моделями, используемыми в системах перевода средств.

ГЛАВА 2. Анализ платежной системы РФ

2.1. История развития платежных средств в России

Деньги используются на Земле примерно 7 тысячелетий и, по общепринятому мнению, являются главным фактором прогресса, который в свою очередь способствует развитию денежной сферы. За 3–5 тысячелетий до новой эры в качестве всеобщего эквивалента денег стали благородные металлы – золото и серебро. Так утвердилась и потом применялась большую часть времени существования человечества первая форма денег: полноценные деньги, или действительные деньги. Виды этих денег: серебряные и золотые слитки, а затем аналогичные монеты. Применение монет ознаменовало завершение формирования полноценных денег.

В ходе эволюции человечества полноценные деньги как элемент производственных отношений постепенно стали приходить в противоречие с производительными силами. Поэтому начали складываться предпосылки для перехода к новой, второй, форме денег – неполноценным деньгам, которые вытеснили полноценные деньги в XX веке.

«Предпосылками этого перехода явились:

• объективный процесс вытеснения полноценных денег неполноценными из-за мимолетного использования и приобретения статуса символических денег в качестве «посредника» в процессе обращения;
• развитие кредитных отношений; 
• укрепление государства, использующего для покрытия своих расходов неполноценные деньги и властной силой узаконивающего их;
• рост потребности в деньгах в связи с бурным развитием товарно-денежных отношений».8

Весьма распространена классификация неполноценных денег по двум видам: наличные и безналичные. Первыми появились безналичные деньги. Ими стали векселя, которые наряду с государственными бумажными деньгами в такой же бумажной форме, начинают замещать металлические деньги, поскольку до наступления срока платежа могут обращаться как покупательное и платежное средства на основании передаточной надписи, а при наступлении срока нередко могут погашаться путем взаимного зачета вексельных обязательств, особенно при международных расчетах. По всем параметрам, а прежде всего по отсутствию всеобщей обращаемости, являясь своего рода частными деньгами, коммерческие векселя на много порядков уступали бумажным деньгам, зато, как отмечалось, выгодно отличались обеспечением.

Примерно с 18 века банки стали создателями новых, более совершенных видов кредитных денег, эволюция которых продолжается до сих пор. Первые банковские кредитные деньги – банкноты – выписываемые банками простые векселя взамен учтенных или принимаемых в залог частных коммерческих векселей. Не сразу они стали деньгами, то есть средством обмена. Вначале банкнота – тот же вексель, выпускаемый банком, причем простой – долговая расписка банка о принятии на сохранность вклада денег – золотых и серебряных.

С укреплением и развитием банков их долговые обязательства – банкноты – начали использоваться как платежные средства, стали обращаться, получили общественное признание.

Наряду с векселем и банкнотой замена полноценных денег происходила на основе других разновидностей кредитных денег, а также кредитных операций, таких как безналичных расчетов.

Сущность подобных расчетов заключалась в перенесении сумм с одного счета на другой в присутствии обоих клиентов, что бы было более удобно, безопасно и позволяло избежать потерь при расчетах монетами, подвергавшимися порче, терявшими в весе из-за износа. Это были зачатки создания денег безналичного оборота, а именно депозитных денег.

Становится возможным использовать вклады на основе выписываемых чеков. Как посредники в расчетах, банки устанавливают корреспондентские отношения, открывая друг у друга счета. На этой основе получают дальнейшее развитие операции по взаимным зачетам. Базой для зачета являются платежные обязательства и требования клиентов одного банка к клиентам других банков. Проведение расчетов возлагается на создаваемые с этой целью расчетные палаты.

Таким образом, благодаря посредничеству коммерческих банков в расчетах постепенно стало возможным проводить основную массу платежей безналичным путем, за счет этого значительно ускорять их, экономить на издержках обращения, более того, способствовать созданию дополнительных денег.

Такие виды неполноценных денег, как банкноты, разменная монета, депозиты до востребования, превратились в средства для обмена, общепринятые в определенном платежном сообществе. Обслуживая наличный и безналичный оборот, они стали именоваться активными, или высокоэффективными, чистыми деньгами. Одновременно большой импульс получили различные ликвидные активы общества, которые, не будучи деньгами, могут быть легко обращены в них при небольшом риске потерь, принося при этом держателям некоторый доход. «Они получили «название пассивные деньги» («квазиденьги», «почти деньги»). Совокупность денег и квазиденег, зафиксированных на определенную дату стала именоваться денежной массой. В России агрегаты денежной массы стали рассчитываться с начала 90-х гг. 20 века».9

В последнем десятилетии 20 века в связи с ростом электронной коммерции невиданными темпами стали развиваться новейшие платежные средства – электронные деньги. Электронные деньги есть электронный аналог наличных денег в виде файла, записанного на носитель. В современных условиях все более распространенным становится использование в расчетах платежных карт, которые используются как для собственных нужд, так и для оплаты товаров, работ, услуг организаций. Развитие форм и видов денежных средств можно представить в виде схемы (рисунок 2).

Рис. 2. Эволюция форм и видов денег

2.2. Особенности национальной платежной системы России

В 2012 году национальная платежная система развивалась в соответствии с потребностями субъектов национальной платежной системы и их клиентов в платежных услугах, при оказании которых широко использовались возможности современных технологий.

«На 1.01.2013 субъектами национальной платежной системы являлись: операторы по переводу денежных средств (Банк России, Внешэкономбанк, 956 кредитных организаций); операторы платежных систем (Банк России, 12 кредитных организаций и 7 организаций, не являющихся кредитными организациями); 23 операционных центра; 21 платежный клиринговый центр; 22 расчетных центра; 38 операторов электронных денежных средств; Федеральное государственное унитарное предприятие “Почта России” (далее — ФГУП “Почта России”); 12,0 тыс. банковских платежных агентов и платежных агентов».10

В 2012 году через национальную платежную систему было проведено 3,8 млрд. платежей на сумму 1591,0 трлн. рублей (по отношению к 2011 году увеличение составило 15,4 и 22,6% соответственно). Эти показатели представлены на рисунке 3. В среднем ежедневно осуществлялось 15,1 млн. платежей на сумму 6,4 трлн. рублей (в 2011 году — 13,2 млн. платежей на сумму 5,2 трлн. рублей).

Рис. 3. Отдельные показатели развития национальной платежной системы

В рамках национальной платежной системы функционировали две системно значимые платежные системы: платежная система Банка России и Платежная система НКО ЗАО “Национальный расчетный депозитарий” (далее НРД). В 2012 году через платежную систему Банка России было осуществлено 1259,0 млн. переводов денежных средств на сумму 1150,5 трлн.рублей (увеличение на 6,0 и 25,6% соответственно). НКО ЗАО НРД в основном обеспечивала денежные расчеты на рынке ценных бумаг. Оборот денежных средств по счетам участников расчетов НКО ЗАО НРД по биржевым сделкам на фондовом рынке в 2012 году составил 116 трлн.рублей (рост на 43%), на рынке государственных ценных бумаг — 6 трлн. рублей (снижение на 80%), на срочном рынке — 1 трлн. рублей (снижение на 50%).

Разнонаправленная динамика изменений оборотов денежных средств на рынке государственных ценных бумаг и фондовом рынке обусловлена переводом с марта 2012 года операций с государственными ценными бумагами на фондовый рынок, а также предоставлением возможности проведения внебиржевых операций с облигациями федерального займа. Снижение оборотов на срочном рынке связано с низкой волатильностью рынка и уменьшением активности его участников на фоне текущей макроэкономической ситуации в России и на мировых рынках.

В 2012 году банковский сектор, составляющий институциональную основу национальной платежной системы, характеризовался ростом количества учреждений, предоставляющих платежные услуги. За год их число увеличилось на 3,7% и на 1.01.2013 составило 45,9 тыс. единиц. В расчете на 1 млн. жителей приходилось 320 учреждений банковской системы (на 1.01.2012 — 310). Операторами по переводу денежных средств — кредитными организациями проведено 2,5 млрд. платежей на сумму 440,5 трлн.рублей (в 2011 году — 2,1 млрд. платежей на сумму 382,1 трлн. рублей). Собственные платежи кредитных организаций и платежи их клиентов, не являющихся кредитными организациями (как физических, так и юридических лиц), за год увеличились на 9,8% по количеству и на 10,2% по объему. По сравнению с 2011 годом структура применяемых форм безналичных расчетов существенно не изменилась. Значительную долю в общем количестве и объеме платежей (62,0 и 98,4% соответственно) составляли кредитовые переводы. При этом в структуре объема кредитовых переводов преобладали операции юридических лиц (92,1%), а по количеству — платежи физических лиц (57,0%), в основном переводы без открытия банковского счета плательщика — физического лица.